Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Мая 2014 в 17:52, курсовая работа
В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находится в постоянном обороте. Временно свободные денежные средства должны поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
Деньги, как и любой другой товар, продаются и покупаются. Процесс купли-продажи денег получил специфическое название — кредит. Латинское слово «crednjum» имеет двоякое значение. С одной стороны, оно означает «доверяю», «верю»; а с другой,, переводится как «долг» или «ссуда». Кредит — экономические отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.
Введение
1.Теория
1.1 Понятие и сущность кредита
1.2 История развития кредита
1.3Виды и функции кредита
1.4.Классификация банковского кредита
1.5 Роль кредита в современных экономических условиях
2. Анализ
2.1.Анализ использования банковских кредитов
2.2 .Прогноз изменения продолжительности оборота банковского кредита.
2.3.Туризм в кредит
3.Заключение
Список использованных источников
Если в средние века масштабы кредитования были довольно скромными, то в эпоху Возрождения, а затем и Просвещения они значительно выросли. Удовольствия и развлечения осуждались уже не так, как раньше, а к 18 веку и вовсе стали культом, особенно в высшем свете. В 16-17 столетиях в Европе появились первые коммерческие банки, однако обращались туда в основном промышленники и торговцы. Простые граждане предпочитали пойти к ростовщику или в ломбард. Именно тогда образ ростовщика стал мрачным и зловещим. Считалось, что честные граждане идут занимать денег под залог только в случае крайней нужды. Однако аристократы считали это «предрассудками простого народа» и активно пользовались вексельными кредитами.
Что обычно служило залогом в таких случаях? Чаще всего это были драгоценности (при небольшой сумме) либо имение (при значительном займе). Различия между кредитами «на покупку поместья» и «на покупку экипажа» никто не делал – все решала общая сумма займа. Породистых рысаков в залог брали редко – ненадежное «имущество» могло в любой момент «откинуть копыта», поэтому ростовщики предпочитали не рисковать. В каких-то ситуациях кредитор мог согласиться на обеспечение в виде старинной мебели или антикварных предметов искусства.
Большой популярностью у дворян пользовались кредиты «на неотложные нужды» - то бишь на покупку нового экипажа, драгоценностей для дамы сердца, да просто на азартную игру. Некоторые и вовсе не могли остановиться, особенно если привыкли жить на широкую ногу или, скажем, были горячими поклонниками карточной игры. Нередко поместья и усадьбы горе- заемщика бывали перезаложены несколько раз, при этом в них жила многочисленная семья должника. После разорения жены и дети дворян оказывались в буквальном смысле слова на улице. Законы европейских стран за редким исключением разрешали продать имущество и дом должника, даже если в нем жили маленькие дети. Таким образом, закон оказывался на стороне кредитора.
Если простые люди часто не могли вернуть долг, то аристократы иногда просто не хотели его платить. Шить у портнихи все новые платья, заказывать у ювелира роскошные украшения и не платить за это ни гроша для многих аристократок было нормальной практикой. Но самыми плохими заемщиками в этом отношении были короли – они могли запросто разорить своего кредитора, не вернув ему долг. Основанием для этого служило королевское слово, которое, как известно, представляло собой закон.
В России государственные кредитные учреждения появились только в середине XVIII века – до этого граждане всех сословий обращались за ссудами к ростовщикам. Процент по таким кредитам был довольно высок – от 30 и больше. Отношения «кредитор - должник» строились примерно так же, как и в Европе: крепостные порой закладывали последние рубахи, а дворяне – свои поместья. Однако в середине XVIII века ростовщичество было запрещено законом. Именно тогда появились первые банки. Там можно было взять ссуду на покупку жилья под 6-8% годовых, процентная ставка опять же устанавливалась государством. Залогом для банка могло служить не только недвижимое имущество, но и… крепостные – это не возбранялось законом.
Частные банкирские дома появились в конце XVIII века и выдавали в основном микрокредиты. поскольку большими капиталами не располагали. Помимо выдачи кредитов, они также могли заниматься торговлей, производить товары, а отдельных законов для них практически не было. Шли туда за займом в основном купцы, мелкие промышленники, нередко по рекомендации.
В конце XIX века в России открылись Крестьянский поземельный банк и Дворянский банк. Последний выдавал кредиты только дворянам и только на покупку жилья, Крестьянский, соответственно – крестьянам. Ссуду на покупку земли или имения можно было получить под 5% годовых. Сроки выплаты существенно отличались друг от друга – от вполне разумных 20-25 лет до астрономических 60-65. Фактически это была ипотечная система, в некоторых отношениях более удобная и совершенная, чем сейчас. К сожалению, хорошие (как и плохие) качества системы исчезли вместе с ней после 1917 года.
Классификацию банковского
кредита традиционно принято осуществлять
по нескольким признакам: категории кредитора
и заемщика, а также форму предоставления
кредита. Исходя из этого, выделяют следующие
признаки.
Сроки погашения.
• Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение
временного недостатка собственных средств
у заемщика. Средний срок погашения по
этому виду кредита обычно не превышает
шести месяцев. Наиболее активно применяются
краткосрочные ссуды на фондовом рынке,
в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского
кредитования.
В современных условиях краткосрочные
кредиты характеризуется следующими отличительными
признаками:
1. более короткими
сроками (обычно не превышающими одного
месяца)
2. ставкой процента
• Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года
(или 3-6 месяцев) на цели как производственного,
так и чисто коммерческого характера.
Наибольшее распространение получили
в аграрном секторе.
• Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных
целях. Они обслуживают движение основных
средств, отличаясь большими объемами
передаваемых кредитных ресурсов. Применяются
при кредитовании реконструкции, технического
перевооружения, нового строительства
на предприятиях всех сфер деятельности.
Особое развитие получили в капитальном
строительстве, топливно-энергетическом
комплексе, сырьевых отраслях экономики.
Средний срок их погашения обычно от 3
до 5 лет, но может достигать 25 и более лет,
особенно при получении соответствующих
финансовых гарантий со стороны государства.
Способ
погашения.
• Ссуды погашаемые единовременн
• Ссуды, погашаемые в рассрочку в
течение всего срока действия кредитного
договора. Конкретные условия (порядок)
возврата определяются договором, в том
числе — в части защиты интересов кредитора.
Всегда используются при долгосрочных
ссудах и, как правило, при среднесрочных.
Способ взимания ссудного процента.
• Ссуды, процент по которым выплачивается
в момент ее общего погашения. Традиционная для рыночной экономики
форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая
наиболее функциональный с позиции простоты
расчета характер.
• Ссуды, процент
по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия
кредитного договора.
• Ссуды, процент по которым удерживается
банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. (так поступали
ростовщики в дореволюционной России).
Наличие
обеспечения.
• Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата
которых является непосредственно кредитный
договор. В ограниченном объеме применяются
некоторыми зарубежными банками в процессе
кредитования постоянных клиентов, пользующихся
их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно
контролировать текущее состояние расчетного
счета заемщика).
• Обеспеченные ссуды как основная
разновидность современного банковского
кредита, выражающая один из его базовых
принципов. В роли
обеспечения может выступить любое имущество,
принадлежащее заемщику на правах собственности,
чаще всего — недвижимость или ценные
бумаги.
При нарушении заемщиком своих обязательств
это имущество переходит в собственность
банка, который в процессе его реализации
возмещает понесенные убытки.
• Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальные выражением
которых служит юридически оформленное
обязательство со стороны гаранта возместить
фактически нанесенный банку ущерб при
нарушении непосредственным заемщиком
условий кредитного договора.
В роли финансового гаранта могут выступать
юридические лица, пользующиеся достаточным
доверием со стороны кредитора, а также
органы государственной власти любого
уровня.
Целевое
назначение.
• Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению
для удовлетворения любых потребностей
в финансовых ресурсах.
• Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика
использовать выделенные банком ресурсы
исключительно для решения задач, определенных
условиями кредитного договора. (например,
расчета за приобретаемые товары, выплаты
заработной платы персоналу, капитального
развития и т. п.)
Категории
потенциальных заемщиков.
• Аграрные ссуды - одна из наиболее распространенных
разновидностей кредитных операций, определивших
появление специализированных кредитных
организаций - агробанков. Их особенностью
является четко выраженный сезонный характер,
обусловленный спецификой сельскохозяйственного
производства. В настоящее время в России
эти кредитные операция осуществляются
в основном по линии государственного
кредита.
• Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования,
функционирующим в сфере торговли и услуг.
В основном они имеют срочный характер,
удовлетворяя потребности в заемных ресурсах
в части, не покрываемой коммерческим
кредитом. Составляют основной объем кредитных
операций российских банков.
• Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками
брокерским, маклерским и дилерским фирмам,
осуществляющим операции по купле-продаже
ценных бумаг.
• Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые
как обычными, так и специализированными
ипотечными банками.
• Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных
форм хозяйственного взаимодействия кредитных
организаций.
3. Потребительский кредит.
Потребительский кредит выражается главным
образом в предоставлении кредиторами
отсрочки платежа за товары лицам, купившим
эти товары для потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского
кредита, практикуется большей частью
в отношении так называемых товаров длительного
пользования — мебели, автомобилей,
холодильников, телевизоров и т.п. Потребительский
кредит переплетается с банковским, поскольку
торговые компании используют долговые
обязательства потребителей для получения
взамен ссуд от банков.
Основным получателем
этих процентов являются крупные банки,
сосредоточившие в своих руках подавляющую
часть облигаций займов.
Государственный кредит под
Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях, раскрытие которых позволяет установить связь данной категории с системой экономических отношений. Потеря кредитом своих функций фактически означать исчезновение самой этой экономической категории.
В развитом рыночном хозяйстве кредит выполняет следующие основные функции:
1) распределительную
2) замещения денег в обращении
3) стимулирующую
4) контрольную.
Эти функции кредита тесно связаны между собой, определяя в своей совокупности определенную экономическую роль кредитных отношений.
Экономическая роль кредита заключается в перераспределении стоимости на основе платности, срочности, обеспечения и возврата.
Особенностью кредитного перераспределения является его временный характер. Перераспределение стоимости осуществляется здесь в пределах разрыва времени между введением товаров (денег) в ссуду и обратным их поступлением в кредитора. За счет временно свободных денежных средств одних хозяйственных субъектов удовлетворяются временные потребности в средствах других субъектов.
Функции кредита развиваются в связи с расширением масштабов рыночной экономики и ужесточением кредитной природы денег.
Перераспределительная функция кредита вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы.
Скорость и интенсивность перераспределения стоимости посредством кредита во многом определяются его доступностью и, прежде всего, уровнем ссудного процента. В целом, масштабы расширения кредита и соответственно процессов кредитного перераспределения ограничены угрозой усиления инфляционных процессов.
Функция замещения денег кредитными инструментами связана со свойством кредита, т.е. его способностью опережать во времени процесс накопления в товарной и денежной формах. Кредитные ресурсы формируются до наступления срока их фактического использования в процессе воспроизводства. По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита - переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.д. - начинают заменять реальные деньги в сфере обращения.
Кредит содействует экономии издержек обращения путем замещения части денежного оборота кредитными средствами обращения. Изменяя объемы кредитных операций, банки (банковская система) могут влиять на динамику общей массы денег в обращении. При этом используются два возможных метода:
кредитная экспансия (расширение кредита)
кредитная рестрикция (сужения кредита).
Важное значение в условиях рыночной экономики имеет стимулированная функция кредита. По своей экономической сущности процесс кредитования не может не стимулировать эффективное использование займа со стороны заемщика. Сам смысл кредитования, которая выражается в формуле: "Покупай сейчас (товар, деньги), платы потом" побуждает к эффективному использованию полученной ссуды, чтобы на заработанные средства не просто вернуть кредит, но и получить прибыль.
Заемщики используют кредит настолько полно, насколько это им действительно необходимо для реализации собственных экономических интересов.
Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. В экономической литературе контрольная функция кредита часто рассматривается лишь как контрольная деятельность кредитора (банка).
В России кредиты делятся по видам:
-Государственный кредит
- именно государство через
-Ипотечный кредит (ипотека)
- кредит, выдаваемый для покупки
недвижимости под залог
-Межбанковский кредит - форма
взаимного кредитования
-Международный кредит - наиболее
поздняя форма, функционирует на
международном уровне. Участниками
подобных отношений могут быть
как отдельные юридические
Информация о работе Анализ использования банковского кредита