Кредитование малого и среднего бизнеса

Введение

 

Президент Республики Казахстан Н.Назарбаев в своем Послании народу Казахстана от 28 февраля 2007 г. поставил такую цель: «Мы обязаны выйти и надежно закрепиться на внешних рынках, чтобы обеспечить достойное место Казахстана и казахстанцев в современном мире, рост благосостояния, существенное повышение уровня жизни всего населения страны». Одним из направлений, отмеченных в Послании являются последовательные действия по поддержке малого и среднего бизнеса. Для ее реализации целесообразно разработать специальные программы для развития новых производств на прозрачной и публичной конкурсной основе, где лучшие бизнес-идеи получат финансовую и техническую поддержку для формирования нового бизнеса; совершенствовать процесс создания новых предприятий и компаний; обновить действующие и разработать новые программы реструктуризации и развития конкурентных отношений в соответствующих отраслях.

С первых дней существования молодого независимого Казахстана малому бизнесу отводится одна из ведущих ролей в формировании его рыночной экономики, а поддержка и развитие малого предпринимательства законодательно признаны приоритетной сферой государственной экономической политики. И хотя в Казахстане влияние этого сектора на социальное и экономическое развитие общества не столь существенно, как в промышленно развитых странах Западной Европы, Америки и Юго-Восточной Азии, где на его долю приходится более половины валового внутреннего продукта, малое предпринимательство в нашей стране стало массовой, динамично развивающейся частью деловой жизни. За годы рыночных реформ в Казахстане, предпринимательский сектор занял свое заметное место в обществе. Достигнута главная стратегическая цель – государством созданы необходимые условия для развития малого и среднего предпринимательства. Малые и средние предприятия призваны значительно и без существенных капитальных вложений расширять производство потребительских товаров и услуг, помочь выравниванию условий жизни населения; вовлечь в производство трудовые, материальные и финансовые ресурсы; ускорить демонополизацию производства, развитие конкуренции; послужить базой формирования массового слоя собственников как основы среднего класса общества, гаранта его стабильности; послужить источником ощутимых бюджетных поступлений и устойчивого экономического роста. Возможность заниматься предпринимательством стало реальной и неотъемлемой частью жизни граждан республики. Малый и средний бизнес только начинает набирать обороты в своем развитии и становлении. Самая большая проблема малых и средних предприятий – это недостаток источников их финансирования. Да, банки выдают кредиты, но не каждый банк согласится пойти на такой риск, как выдать кредит открывающемуся предприятию, предприятию без прошлого, настоящего и пока еще без будущего. Для получения кредита деятельность предприятия должна быть более или менее «прозрачной». В среде малого и среднего бизнеса на этот шаг готовы решиться не многие предприятия. Низкая легитимность бизнеса, фигурирующая в бухгалтерских отчётах, становится основанием для отказа в получении кредита. Однако, более высокая прибыль сопряжена с увеличением налогового бремени. Это чревато для предприятия значительным снижением прибыли и потерей конкурентоспособности.

Актуальность темы заключается в том, что развитие малого и среднего бизнеса в Казахстане является одним из важнейших направлений решения экономических и социальных проблем, это одна из сил, которая создает устойчивое экономическое развитие государства.

Объектом исследования является кредитование малого и среднего бизнеса в АО «Народный Банк Казахстана». За годы своей деятельности банк завоевал высокое доверие клиентов и репутацию надежного делового партнера.

Предмет исследования – политика эффективного кредитования малого и среднего бизнеса в РК.

Цель данной работы – исследование проблем, возникающих при кредитовании малого и среднего бизнеса в РК и практические рекомендации по их  совершенствованию.

Цель исследования достигается путем решения следующих основных

задач:

• дать общую характеристику АО «Народный Банк Казахстана»;
• проанализировать современное состояние малого и среднего бизнеса в РК;
• провести анализ финансово – экономического состояния АО «Народный Банк Казахстана»;
• определить сущность и значение малого и среднего бизнеса;
• проанализировать специфику кредитования малого и среднего бизнеса в АО «Народный банк Казахстана»;
• на основе анализа и изучения материала выявить проблемы и разработать рекомендации по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса. Информационная база работы состоит из научных, методических, информационных, нормативно-правовых, аналитических, справочных источников, материалов текущей и периодической печати, консолидированной отчетности АО «Народный Банк Казахстана». Использованы также информационные базы данных Национального Банка РК, Агентства и Комитета РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. В работе используются статистические данные с 2010 по 2012 гг., характеризующие состояние и кредитование малого и среднего бизнеса в Республики Казахстан и АО «Народный Банк Казахстана».

Научная новизна: системное рассмотрение вопросов кредитования малого и среднего бизнеса в РК.

1. Характеристика АО «Народный Банк Казахстана»

 

 

1. Общая характеристика АО «Народный Банк Казахстана» 

«Народный банк Казахстана» - второй по объёму активов, системообразующий универсальный коммерческий банк страны.

  АО «Народный Банк Казахстана» и его дочерние предприятия оказывают банковские услуги корпоративным и розничным клиентам в Казахстане, России, Кыргызстане и Грузии, и услуги по управлению пенсионными активами и страхованию в Казахстане. Акционерное общество «Народный сберегательный банк Казахстана» было основано на базе реорганизованного Сберегательного банка Республики Казахстан.

Банк  является  членом  системы  обязательного  страхования  вкладов, предоставленной АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов».

Банк при наличии лицензии Национального Банка Республики Казахстан осуществляет следующие виды банковских и иных операций:

- прием депозитов юридических  лиц;

- прием депозитов физических  лиц;

- открытие и ведение корреспондентских  счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды  банковских операций, а также  металлических счетов банков;

- кассовые операции: приём, пересчёт, размен, обмен, сортировка, упаковка  и хранение банкнот и монет;

- переводные операции: выполнение  поручений юридических и физических  лиц по переводу денег;

- учётные операции: учёт (дисконт) векселей и иных долговых обязательств  юридических и физических лиц;

- ссудные операции: предоставление  кредитов в денежной форме;

- осуществление расчетов по  поручению юридических и физических  лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- доверительные (трастовые) операции: управление деньгами в интересах  и по поручению доверителя;

- клиринговые (расчетные) операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение  платежей, а также проведение  их взаимозачёта и определение  чистых позиций участников клиринга;

- сейфовые операции: услуги по  хранению ценных бумаг, документов  и ценностей клиентов,

- включая сдачу в аренду сейфовых  ящиков, шкафов и помещений;

- ломбардные операции: предоставление  краткосрочных кредитов под залог  депонируемых легко реализуемых  ценных бумаг и движимого имущества;

- выпуск платёжных карточек;

- инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;

- приём на инкассо платёжных  документов (за исключением векселей);

- организация обменных операций  с иностранной валютой;

- выпуск чековых книжек;

- клиринговая деятельность на  рынке ценных бумаг;

- покупку, приём в залог, хранение  и продажу аффинированных драгоценных  металлов (золота, серебра, платины, металлов  платиновой группы) в слитках, монет  из драгоценных металлов;

- покупку, приём в залог, учёт, хранение  и продажу ювелирных изделий, содержащих драгоценные металлы  и драгоценные камни;

- операции с векселями: принятие  векселей на инкассо, предоставление  услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата домицилированных  векселей, акцепт векселей в порядке  посредничества;

- гарантийные операции: выдачу  поручительств, гарантий и иных  обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в  денежной форме;

- сдачу в аренду имущества  с сохранением права собственности  арендодателя на сдаваемое в  аренду имущество;

- эмиссию собственных ценных  бумаг (за исключением акций);

- факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;

- форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путём покупки векселя без оборота на продавца.

Банк осуществляет следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:

- брокерская - с государственными ценными бумагами;

- дилерская - с государственными ценными бумагами, а также иными ценными бумагами;

- кастодиальная;

- клиринговая.

Кроме  того,  Банк  действует  в  качестве  агента Правительства Республики Казахстан по выплате пенсий и пособий через свою филиальную сеть.   Ценные  бумаги  Банка  включены  в  основной  листинг  Казахстанской  фондовой  биржи  («КФБ»).  Кроме  того,  некоторые  выпущенные  долговые  ценные  бумаги  Банка включены  в  основной  листинг  на  Люксембургской  и  Лондонской  фондовых  биржах. 

«Народный Банк Казахстана» зарегистрирован в форме открытого акционерного общества.

Банк является юридическим лицом в соответствии с законодательством Республики Казахстан, имеет самостоятельный баланс, банковские счета, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. 

Банк вправе создавать расчетно-кассовые отделы, не являющиеся юридическими лицами, которые действуют на основании Положений,  утвержденных Правлением Банка, доверенностей, выданных банком.

Банк открывает расчетно-кассовые отделы с согласия Национального банка.

По решению Совета Директоров Банк вправе создавать филиалы  как на территории РК, так и за ее пределами. Филиалы банка не являются юридическими лицами и действуют от имени и по поручению Банка на основании Положений о них, утверждаемых Правлением банка. 

Срок деятельности банка не ограничивается. Целью деятельности банка является извлечение дохода.

Организационная структура банка представлена на рисунке 1.1

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1.1 Организационная структура АО «Народный Банк Казахстана»

 

            К исключительной компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

• внесение изменений и дополнений в устав банка
• изменение типа общества банка
• добровольная реорганизация и ликвидация банка
• избрание Совета Директоров банка, определение его количественного состава и прекращение его полномочий
• изменение размера объявленного уставного капитала Банка
• избрание членов Ревизионной комиссии банка
• и многое другое.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Совета Директоров Банка, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РК.

Общее собрание акционеров вправе отменить любое решение Совета Директоров Банка по вопросам, относящимся к внутренней деятельности Банка. 

Совет Директоров Банка является органом управления Банка, осуществляющий общее руководство деятельностью банка.

К исключительной компетенции Совета Директоров относится ряд следующих вопросов:

• определение приоритетных направлений деятельности банка
• принятие решения о созыве годового и внеочередного Общих собраний акционеров банка
• утверждение повестки дня для проведения Общего Собрания Акционеров
• вынесение на решение Общего Собрания Акционеров банка вопросов, предусмотренных действующим законодательством
• избрание Правления Банка
• принятие решения о размере, источниках и порядке выплаты дивидендов
• определение порядка использования чистого дохода и размеров резервного фонда
• принятие решения об открытии (закрытии) филиалов