Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Октября 2012 в 17:09, курсовая работа
1.Дать общую оценку платежеспособности предприятия
5.Дать оценку ликвидности баланса по группам средств и с помощью коэффициен-тов ликвидности
2.Определить наличие собственных оборотных средств и обеспеченность ими.
3.Проанализировать имущество предприятия и источники его образования
4.Рассчитать коэффициенты финансовой устойчивости предприятия и дать оценку их изменения в течение года
6.Исчислить показатели оборачиваемости оборотных средств в целом, в том числе по нормируемым. Установить:
а)сумму дополнительно вовлеченных или высвобожденных средств в результате из-менения оборачиваемости
б)влияние средних остатков и оборота по реализации на изменение экономического результата найденного в п. «а»
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
123 364 |
665 608 |
+542 244 (439,5%) |
в том числе: |
|||
покупатели и заказчики (62,76,82) |
- |
164 942 |
+164 942 (100%) |
Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
10 028 |
10 027 |
-1 (99,99%) |
Прочие дебиторы |
113 336 |
490 639 |
+377 303 (332,9%) |
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
307 000 |
170 000 |
-137 000 (55,4%) |
в том числе: |
|||
прочие краткосрочные финансовые вложения |
307 000 |
170 000 |
-137 000 (55,4%) |
Денежные средства |
104 613 |
207 388 |
+102 775 (98,2%) |
Касса (50) |
14 006 |
28 409 |
+14 403 (102,8%) |
Расчетные счета (51) |
83 605 |
162 786 |
+79 181 (94,7%) |
Прочие денежные средства (55,56,57) |
7 002 |
16 193 |
+9 191 (131,3%) |
Итого по разделу II |
4 792 275 |
7 389 078 |
+2 596 803 (54,2%) |
III. УБЫТКИ |
|||
Итого по разделу III |
- |
- |
|
Баланс (сумма строк 190+290+390) |
22 917 198 |
25 935 003 |
+3 017 805 (13,2%) |
Показатели |
На начало года |
На конец года |
Отклонения |
Пассив баланса (строка 699) |
22 917 198 |
25 935 003 |
+3 017 805 (13,2%) |
КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||
Уставный капитал (85) |
10 408 |
10 408 |
- |
Добавочный капитал (87) |
18 469 787 |
20 701 852 |
+2 232 065 (12,1%) |
Целевые финансирования и поступления (96) |
495 000 |
495 000 |
0 |
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |
1 375 154 |
- |
-1 375 154 (0%) |
Нераспределенная прибыль отчетного года |
- |
1 468 484 |
+1 468 484 (100%) |
Итого по разделу IV |
20 350 349 |
22 675 744 |
+2 325 395 (11,4%) |
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | |||
Итого по разделу V |
- |
- |
- |
КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | |||
Заемные средства (90,94) |
- |
500 000 |
+500 000 (100%) |
в том числе: |
|||
кредиты банков |
- |
500 000 |
+500 000 (100%) |
прочие займы |
- |
- |
|
Кредиторская задолженность |
2 566 849 |
2 759 259 |
+192 410 (7,5%) |
в том числе: |
|||
поставщики и подрядчики (60,76) |
1 041 417 |
1 757 020 |
+715 603 (68,7%) |
по оплате труда (70) |
235 998 |
326 028 |
+90 030 (38,1%) |
по социальному страхованию и обеспечению (69) |
82 158 |
39 023 |
-43 135 (47,5%) |
Задолженность перед бюджетом (68) |
682 978 |
144 228 |
-538 750 (21,1%) |
Авансы полученные (64) |
320 170 |
311 310 |
-8 860 (97,2%) |
Прочие кредиторы |
204 128 |
81 650 |
-122 478 (40%) |
Итого по разделу VI |
2 566 849 |
3 259 259 |
+692 410 (27%) |
Бухгалтерский баланс форма №1
АКТИВ |
Код стр. |
На начало года |
На конец года |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Основные средства (01,02,03) |
120 |
14 254 986 |
14 129 852 |
в том числе: |
|||
Здания, сооружения, машины и оборудование |
122 |
14 254 986 |
14 129 852 |
Незавершенное строительство (07,08,61) |
130 |
3 859 937 |
4 406 073 |
Долгосрочные финансовые вложения (06,82) |
140 |
10 000 |
10 000 |
в том числе: |
|||
прочие долгосрочные финансовые вложения |
145 |
10 000 |
10 000 |
Итого по разделу I |
190 |
18 124 923 |
18 545 925 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|||
Запасы |
210 |
4 107 423 |
6 135 224 |
в том числе: |
|||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,15,16) |
211 |
2 104 372 |
2 296 315 |
Затраты на незавершенное производство (издержках обращения) (20,21,23,29,30,36,44) |
214 |
- |
39 615 |
Готовая продукция и товары для перепродажи (40,41) |
215 |
1 214 389 |
1 213 909 |
Товары отгруженные (45) |
216 |
788 662 |
2 585 385 |
НДС по приобретенным ценностям (19) |
220 |
149 875 |
210 858 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
123 364 |
665 608 |
в том числе: |
|||
покупатели и заказчики (62,76,82) |
241 |
- |
164 942 |
Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
244 |
10 028 |
10 027 |
Прочие дебиторы |
246 |
113 336 |
490 639 |
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
250 |
307 000 |
170 000 |
в том числе: |
|||
прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
307 000 |
170 000 |
Денежные средства |
260 |
104 613 |
207 388 |
Касса (50) |
261 |
14 006 |
28 409 |
Расчетные счета (51) |
262 |
83 605 |
162 786 |
Прочие денежные средства (55,56,57) |
264 |
7 002 |
16 193 |
Итого по разделу II |
290 |
4 792 275 |
7 389 078 |
III. УБЫТКИ |
|||
Итого по разделу III |
390 |
- |
- |
Баланс (сумма строк 190+290+390) |
399 |
22 917 198 |
25 935 003 |
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало года |
На конец года |
IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|||
Уставный капитал (85) |
410 |
10 408 |
10 408 |
Добавочный капитал (87) |
420 |
18 469 787 |
20 701 852 |
Целевые финансирования и поступления (96) |
460 |
495 000 |
495 000 |
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |
470 |
13 75 154 |
- |
Нераспределенная прибыль отчетного года |
480 |
- |
1 468 484 |
Итого по разделу IV |
490 |
20 350 349 |
22 675 744 |
V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ |
|||
Итого по разделу V |
590 |
- |
- |
VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ |
|||
Заемные средства (90,94) |
610 |
- |
500 000 |
в том числе: |
|||
кредиты банков |
611 |
- |
500 000 |
прочие займы |
612 |
- |
- |
Кредиторская задолженность |
620 |
2 566 849 |
2 759 259 |
в том числе: |
|||
поставщики и подрядчики (60,76) |
621 |
1 041 417 |
1 757 020 |
по оплате труда (70) |
624 |
235998 |
326028 |
по социальному страхованию и обеспечению (69) |
625 |
82 158 |
39 023 |
Задолженность перед бюджетом (68) |
626 |
682 978 |
144 228 |
Авансы полученные (64) |
627 |
320 170 |
311 310 |
Прочие кредиторы |
628 |
204 128 |
81 650 |
Итого по разделу VI |
690 |
2 566 849 |
3 259 259 |
Баланс сумма строк (490+590+690) |
699 |
22 917 198 |
25 935 003 |
Отчет о прибылях и убытках
Форма №2
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период прошлого года |
Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
33 660 400 |
26 151 981 |
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
29 162 378 |
20 530 123 |
Коммерческие расходы |
030 |
39 615 |
|
Прибыль (убыток) от реализации (сороки (010-020-030-040)) |
050 |
4 458 407 |
5 621 858 |
Прочие операционные доходы |
090 |
182 363 |
259 966 |
Прочие операционные расходы |
100 |
358 211 |
564 223 |
Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности (строки (050+060+070+080+090+100) ) |
110 |
4 282 559 |
5 317 601 |
Прочие внереализационные доходы |
120 |
22 611 |
303 449 |
Прибыль (убыток) отчетного периода (строки (110+120+130)) |
140 |
4 305 170 |
5 621 050 |
Налог на прибыль |
150 |
906 977 |
1 330 790 |
Отвлеченные средства |
160 |
1 929 709 |
2 915 106 |
Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода (строки (140-150-160)) |
170 |
1 468 484 |
1 375 154 |
Выписка из приложения к балансу
Форма №5
Справка к разделу 3
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Остаток на начало года |
1 |
2 |
3 |
4 |
Износ амортизационного имущества: нематериальных активов |
391 |
- |
- |
основных средств – всего |
392 |
19 786 299 |
20 324 401 |
в том числе: |
|||
МБП |
396 |
111506 |
261634 |