Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Июля 2012 в 00:29, реферат
Договорные обязательства, участниками которых выступают государственные и иные предприятия и организации, обычно являются денежными и порождают два взаимообусловленных встречных обязательства: с одной стороны - передачу вещи, оказание услуг, производство работ и т.д., а с другой - оплату переданной вещи, оказанной услуги или произведенной работы. Следовательно, основному экономическому содержанию отношения между договорными партнерами сопутствует денежное обязательство оплаты, имеющее место в договорах купли-продажи, поставки, перевозки, подряда, аренды и т.д.
1) Договорные обязательства, участниками которых выступают государственные и иные предприятия и организации, обычно являются денежными и порождают два взаимообусловленных встречных обязательства: с одной стороны - передачу вещи, оказание услуг, производство работ и т.д., а с другой - оплату переданной вещи, оказанной услуги или произведенной работы. Следовательно, основному экономическому содержанию отношения между договорными партнерами сопутствует денежное обязательство оплаты, имеющее место в договорах купли-продажи, поставки, перевозки, подряда, аренды и т.д.
под расчетными правоотношениями понимаются правоотношения, которые возникают между сторонами денежного договорного обязательства и банковским учреждением в связи с производством платежей согласно обязательным правилам расчетов за переданное имущество, оказанные услуги или выполнение работы.
Следует различать товарный и денежный кредит. Товарный кредит обычно предполагает предоставление заемщику соответствующих товаров с отсрочкой платежа. При денежном кредите заемщику предоставляются деньги на определенный срок. Если кредит предоставляется банком, то он является банковским кредитом.
Следовательно, банковское кредитное правоотношение -это денежное обязательство, в силу которого ссудополучатель обязуется возвратить к установленному сроку ссудодателю -банку полученную от него сумму в том же количестве и с процентами.
2) Денежные операции осуществляются банками в различных формах и, как правило, путем безналичных платежей.
Под формой распетое принято понимать предусмотренные правовыми нормами условия безналичных платежей, отличающиеся способом зачисления средств на счет получателя средств, видом расчетного документа и порядком документирования. Иными словами, безналичные расчеты — это платежи, осуществляемые посредством перечисления средств со счетов плательщика на счет получателя средств за запчасти Hyundai в Реутово в кредитном учреждении Реутова путем совершения банковских операций. При этом наличные деньги при проведении этих операций участия не принимают.
Безналичные расчеты проводятся на основании платежных инструкций клиента (платежных поручений, платежных требований, заявлений и др.).
Одной из форм безналичных расчетов является платежное поручение (перевод). Платежное поручение - это платежная инструкция, согласно которой одни банк (банк-отправитель) по поручению клиента (плательщика) осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару) (ч. 1 ст. 239БК).
Расчеты платежными поручениями могут производиться за полученные товары, оказанные услуги, выполненные работы.
Получение необходимой суммы денежных средств посредством платежного поручения завершается акцептом банком-получателем этого поручения. Акцептование банком-получателем платежного поручения подтверждает исполнение обязательства клиента (плательщика) по перечислению денежных средств лицу, указанному в поручении (бенефициару).
По форме выражения согласия акцент может быть последующим и предварительным или отрицательным и положительным.
При последующем акцепте сумма, указанная в платежном поручении, списывается банком со счета плательщика в день получения такого указания. Вместе с тем плательщику предоставлено право отказаться от акцепта платежного поручения полностью или частично. Бели мотивы отказа будут убедительными, списанная сумма восстанавливается банком на счете плательщика.
Предварительный акцепт означает, что списание со счета плательщика суммы платежного поручения возможно лишь после акцепта поручения..
Расчеты в безналичной форме по соглашению между плательщиком и получателем могут осуществляться платежными требованиями.
Платежное требование - это платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк (ч. 1 ст. 252 БК). Платежные требования оплачиваются с предварительным акцептом.
Списание средств со счетов юридических лиц без их согласия осуществляется инкассовыми распоряжениями. Инкассо - банковская операция, при которой банк (банк-ремитент) по поручению клиента (приказодателя) производит передачу плательщику документов (векселей, чеков, платежных требований я др.). сопровождаемых коммерческими документами (документарное инкассо) либо не сопровождаемых коммерческими документами (чистое инкассо), с целью взыскания платежа (ст. 267 БК). Речь идет о том, что при списании со счетов юридических лиц банк по поручению своего клиента (получателя средств) на основании составленного им (получателем) расчетного документа получает причитающуюся получателю сумму денежных средств от плательщика и зачисляет ее в установленном порядке на счет получателя.
Платежные требования применяются для расчетов за отгруженные (отпущенные) товары. К формам расчетов относятся и платежные требования-поручения. Платежное требование-поручение - это платежная инструкция, содержащая требование получателя денежных средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий, совершенных в его пользу, на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных я иных документов, предусмотренных договором (ч. 1 ст. 253 БК).
Договором между сторонами может быть установлена аккредитивная форма расчетом. Аккредитив - обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя (банк-эмитент), должен осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены вес условия аккредитива (ч. 1 ст. 254 БК).
В аккредитивном обязательстве, как правило, имеются четыре участника: плательщик (покупатель или приказодатель аккредитива), банк плательщика (банк-эмитент), банк получателя (исполняющий банк) и получатель средств (продавец или иной бенефициар).
Применение этой формы расчетов выгодно получателю средств, поскольку своевременное получение платежа гарантируется заранее выделенными плательщиком средствами.
Таким образом, аккредитивная форма расчетов согласовывается сторонами и применяется в качестве санкции к неисправному должнику. Выставленный аккредитив предназначен для расчетов только с одним получателем средств и не может быть переадресован. При этом выплата с аккредитива наличными деньгами не допускается.
Аккредитивы подразделяются на следующие виды:
- покрытый (гарантированный). Это такой аккредитив, при открытии которого банк, открывший аккредитив (плательщик), перечисляет собственные или предоставленные ему кредитные средства в банк получателя средств на отдельный балансовый счет на весь срок действия обязательства банка плательщика;
- непокрытый (гарантированный). Этот вида аккредитива открывается при наличии между банками плательщика и получателя средств корреспондентских отношений, что позволяет банку получателя средств (исполняющему банку) списывать необходимую сумму аккредитива с находящегося у него счета банка плательщика;
- отзывной аккредитив. Указанный аккредитив в отличие от предыдущих может быть изменен или аннулирован банком плательщика без предварительного уведомления получателя средств (бенефициара);
- безотзывный аккредитив. Суть его заключается в том, что он выступает в качестве твердого обязательства учреждения банка плательщика, подтвержденного учреждением банка получателя средств (исполняющим банком), производить выплаты по аккредитиву при выполнении всех его условий. Данный аккредитив не может быть изменен или прекращено его действие без согласия получателя средств, для которого он был открыт,
- подтвержденный аккредитив Суть его заключается в том, что исполняющий банк, участвующий в аккредитивной операции, по просьбе банка-эмитента может подтвердить безотзывный аккредитив;
- переводной аккредитив. Данный вид аккредитива заключает в себе возможное согласие банка-эмитента на основании заявления бенефициара на полное или частичное исполнение аккредитива, если это допускается обязательством и при наличии представленных бенефициаром требуемых документов;
- резервный аккредитив. Под ним понимается аккредитив, по которому банк выдает независимое обязательство выплатить определенную сумму денежных средств бенефициару по его требованию (заявлению) или по требованию с представлением соответствующих условиям аккредитива документов, указывающих, что платеж причитается вследствие неисполнения приказодателем какого-либо обязательства или наступления какого-либо события.
Действие аккредитива рассчитано на срок, определяемый соглашением сторон. Следовательно, выплаты производятся лишь в течение указанного в нем срока полностью или по частям.
Распространенной формой расчетов являются чеки. Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя провести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ч. 1 ст. 272 БК). Иными словами, если, например, расчеты с помощью чеков осуществляются между предприятиями, то дается письменное поручение установленного образца предприятием-плательщиком (чекодержателем) банку списать со своего счета и зачислить на счет получателя средств (чекодержателя) определенную сумму.
Участниками чекового правоотношения выступают три лица: чекодатель (должник по какому-либо возникшему обязательству) плательщик (банк) и чекодержатель (получатель средств по возникшему обязательству или назначенное им лицо).
Чекодатель — это юридическое или физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, осуществляющий платеж за товары или услуги посредством чека
Чекодержатель - это юридическое лицо либо индивидуальный предприниматель, являющийся получателем платежа по чеку.
Плательщиком в чековом обязательстве может выступать только банк, где чекодатель имеет денежные средства, которыми он вправе распоряжаться путем выписки чехов для оплаты.
В чеке в обязательном порядке должно быть указано, что это чек, в котором указаны наименование плательщика, какую конкретно денежную сумму надо списать с его счета и в какой валюте, дата и место составления чека и подпись чекодателя.
При одно го род них расчетах получатель средств предъявляет чек к оплате в банк плательщика, а при иногородних в свой банк.
Расчетные чеки подразделяются на чеки:
- не акцептованные банком. Это чеки, по которым банк оплату не гарантирует. Оплата может быть произведена лишь при наличии средств на счете чекодателя;
- акцептованные банком, т.е. те чеки, по которым банк оплату гарантирует. Это осуществимо, если чекодатель до передачи чекодержателю предъявляет чек в обслуживающий его банк для списания суммы чека со счета плательщика (чекодателя) и депонирование его на отдельном счете с отметкой об акцептовании;
- чеки из лимитированных книжек. Они отличаются от других чеков тем, что оплата их гарантируется банком в пределах суммы (лимита) чековой книжки владельца. Эта сумма лимита списывается со счета плательщика и депонируется на отдельном счете. Если сумма лимита исчерпана, а чек выписан, то он признается недействительным;
- чеки из нелимитированных книжек. По сравнению с чеками из лимитированных книжек зги чеки оплачиваются банком за счет кредитов банков путем списания со ссудного счета без ограничения их лимита. Различие их состоит еще и в том, что лимитированная чековая книжка действует в течение шести месяцев, а нелимитированная выдается на один год.
Расчеты могут производиться также банковскими пластиковыми карточками. В соответствии со ст. 273 БК банковская пластиковая карточка - платежный Инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствие с законодательством Республики Беларусь.
Внедоговорные обязательства являются гражданско-правовые обязательства, возникающие не путём взаимного волеизъявления сторон, а в результате действий одной из сторон: обязательства из причинения вреда (деликтные обязательства), из неосновательного обогащения, из действий в чужом интересе без поручения. Внедоговорные обязательства возникают из противоправных действий.
Обязательства вследствие причинения вреда (деликтные обязательства) заключаются в обязанности лица, причинившего вред личности или имуществу гражданина или имуществу юридического лица, возместить причиненный вред в полном объеме.
Обязательства вследствие причинения вреда (деликтные обязательства) являются внедоговорными обязательствами. Причинитель вреда в этом обязательстве выступает должником, а потерпевшее лицо – кредитором.
Содержанием внедоговорных обязательств выступает гражданско-правовая ответственность как правовое последствие за совершённое правонарушение.
Основанием возникновения внедоговорного обязательства и одновременно юридическим фактом, порождающим соответствующее правоотношение, является вред, причинённый личности или имуществу гражданина либо имуществу юридического лица. Под вредом понимаются неблагоприятные для потерпевшего имущественные и неимущественные последствия.
Основной принцип обязательства вследствие причинения вреда заключается в полном возмещении вреда лицом, его причинившим.
Сторонами в обязательствах вследствие причинения вреда выступают граждане, юридические лица, Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования.