Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности

Сбыт осуществляется по двум каналам:

на экспорт зарубежным потребителям через трейдинговые компании, принадлежащие  компании;

напрямую отечественным заказчикам и оптовикам.

Служба вице-президента по продажам НЛМК отвечает за разработку и внедрение  политики ценообразования, а также  сбыт продукции. В её состав входят также два сервисных центра в г. г. Липецке и Уссурийске.

Сбытовая политика Компании основана на развитии долгосрочных взаимоотношений с заказчиками, включая конечных потребителей, которые закупают продукцию через наших партнеров-оптовиков посредством обеспечения стабильного качества, конкурентных цен и своевременных поставок.

Структура управления.

Структура управления Новолипецким комбинатом, обеспечивает четкое разделение функций  Совета директоров и Правления по стратегическому и оперативному управлению Компанией. Распределение полномочий и разграничение сфер деятельности позволяет зафиксировать ответственность за разработку и принятие решений на всех уровнях управления.

Совет директоров.

В настоящее время в Совет  Директоров входят девять членов, которые  были избраны 5 июня 2009 г. Трое из девяти членов Совета директоров являются независимыми.

Правление

Правление является коллегиальным  исполнительным органом. Персональный состав Правления утверждается Советом директоров по представлению президента (председателя Правления).

К компетенции президента (председателя Правления) и Правления относятся вопросы руководства текущей деятельностью Общества, а также осуществление полномочий в отношении деятельности дочерних, зависимых обществ и иных юридических лиц (участником, учредителем или членом которых является Общество) в соответствии с положениями Устава Общества.

Обзор отрасли.

Для мировой черной металлургии 2008 год запомнится пиковыми значениями цен на сталь, которые сменились  беспрецедентным падением рынка, начавшимся в 3 квартале года. Сталь является одним из основных "строительных материалов" мировой экономики, ее потребление напрямую связано с инвестиционным циклом. Поэтому, кризис отразился на отрасли в глобальном и страновом масштабе и выразился в падении цен на 30-60% и снижении спроса на 20-25%. Падение спроса заставило многие компании отрасли пересмотреть стратегии своего развития и подход к управлению. В этих условиях наши ключевые конкурентные преимущества - эффективная вертикальная интеграция и качественные производственные активы - позволяют нам успешно справиться с кризисом, развивать нашу компанию, используя те возможности, которые дает нам сегодняшняя ситуация. Итоги 4 квартала прошлого года и работа компании в 1 квартале 2009 года дают нам уверенность в правильности выбранной нами долгосрочной стратегии развития.

В изменившихся условиях менеджмент Компании принял ряд мер, позволивших  сократить операционные и инвестиционные расходы, стимулировать сбыт продукции  и оптимизировать рабочий капитал. Эти меры снизили влияние негативного развития ситуации на рынках стали, наблюдавшегося в конце 2008 года, на состояние Группы НЛМК.

В 4 квартале 2008 года на фоне кризисной  ситуации инвестиционная программа  НЛМК была скорректирована за счет переноса сроков реализации некоторых  проектов, а также снижения стоимости  строительных работ и приобретаемого оборудования. С учетом этого, на инвестиционные нужды в 2008 году было направлено 1,9 млрд долларов, что примерно на 30% ниже ранее запланированных объемов инвестиций.

Компания гибко отреагировала  на падение спроса в последнем квартале прошлого года резким снижением производства продукции, в первую очередь низких переделов. В течение 4 квартала были остановлены на ремонт три из пяти доменных печей на основной площадке в Липецке. Таким образом, снижение производства в 4 квартале составило около 40% к 3 кварталу 2008 года.

В конце года, на фоне ухудшения  ценовой конъюнктуры на рынке  стали мы провели переговоры с  поставщиками с целью снижения цен  на сырье, материалы и оборудование. Это позволило существенно снизить операционные и инвестиционные расходы.

Кроме этого, менеджмент НЛМК осуществил ряд мер по оптимизации рабочего капитала Компании. НЛМК ужесточила контроль за оплатой продукции, усилила мониторинг финансового состояния клиентов, лимитировала выдачу авансов под покупку материальных ценностей, что позволило ограничить рост просроченной дебиторской задолженности.

Ограничение производства продукции, закупок сырья, а также максимальное использование собственных ресурсов позволило предотвратить необоснованный рост запасов и дополнительное связывание денежных средств в кризисный период.

Все эти действия своевременно перевели Компанию на режим жесткой экономии и адаптировали к работе в изменившихся рыночных условиях.

Проанализируем основные технико-экономические  показатели ОАО "НЛМК" за 2007-2008 гг.

 

Таблица 1.1. Основные технико-экономические показатели предприятия

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	2007год	2008год	Абсолютное отклонение	Темп прироста, %
1	2	3	4	5	6	7
1	Выручка от реализации продукции	млн. руб.	154880,5	202102,7	+47222,2	+30,5
2	Валовая прибыль	млн. руб.	61831	86995,5	+25165	+40,7
3	Себестоимость общая	млн. Руб.	93 050	115 107	+22 057	+23,7
4	Чистая  прибыль, (П)	тыс. руб.	40423,9	71675,9	+31252	+44
5	Основные  производственные фонды. (ОПФ)	млн. руб.	27796,2	34033,2	+6237	+22,4
6	Численность ППП	Чел	35,2	34,2	-0,7	-2
7	Общий ФЗП с начислениями	тыс. руб.	8794,8	10670,4	+1 875,6	+21,3
8	Средняя зарплата одного работника	руб. /чел	21000	26000	+5000	+23,8
9	Фондоотдача	руб. /руб.	7,3	4,6	-2,7	-37
10	Фондоемкость	руб. /руб.	0,14	0,22	+8	+60
11	Рентабельность продукции	%	35	26	-9	-26
12	Рентабельность производства	%	43	40	-3	-9
13	фондовооружённость	тыс. руб/чел.	795	995	+200	+25

 

Выручка от реализации увеличилась  примерно на 30%, валовая прибыль  - на 41%, общая себестоимость и основные производственные фонды увеличились соответственно на 59 и 22%.

Общий фонда заработной платы, средняя  заработная плата увеличились на 23,8%.

Фондоёмкость увеличилась на 60%, а рентабельность и производства и продукции уменьшились соответственно на 26 и 9%.

Чистая прибыль увеличилась  на 44%.

Численность персонала уменьшилась  на 2%.

Фондоотдача также уменьшилась  на 37% по сравнению с прошлым годом.

Итак, многие показатели говорят о  неплохих результатах хозяйственной  деятельности предприятия, хотя и произошло

В стратегии развития ключевое место  занимает повышение стандартов в  области корпоративной ответственности.

Создаются необходимые условия для высокопроизводительного труда работников Компании, обеспечивается устойчивый рост их благосостояния и социальной защищенности. В условиях вынужденного снижения производства в 2008 году компания избежала существенных сокращений персонала, задействовав высвободившихся сотрудников в ремонтах и на других видах работ.

С целью увеличения эффективности труда работников компания повышает их квалификацию, а при необходимости, проводит их переподготовку на другие, востребованные в Компании, профессии.

Анализ персонала.

Среднесписочная численность работников предприятия за 2008 год составила 34 242 человека. Спрос на рабочие специальности удовлетворяется за счет приема на работу выпускников.

 

Таблица 1.2 - Общая характеристика персонала

№№ п/п	Наименование	ед. изм.	2007 г.	2008 г.	Изменение, +. - чел	Темп Роста %
1	Среднесписочная численность, в том числе:	чел.	34 895	34 242	-653	-1,9
2	Руководители	чел.	3 317	3 246	-71	-2,1
3	Специалисты	чел.	3 750	3 508	-242	-6,5
4	Служащие	чел.	417	381	-36	-8,6
5	Рабочие	чел.	27 411	27 107	-304	-1,1

 

Анализируя таблицу 1.2, можно заключить, что среднесписочная численность уменьшилась на 1.9%, что составило 653 человека. Из них 304 человека -рабочие (1,1%), 71 (2,1%) - руководители, 36 (8,6%) - служащие 242 (6,6%) специалисты.

 

Таблица 1.3 - Половая характеристика персонала

№№п/п	Наименование	2007 г.		2008 г.		изменение, +. - чел
		чел.	%	чел.	%
1	всего	34 895	100	34 242	100	-653
2	мужчины	23 694	67,9	23 490	68,6	-204
3	женщины	11 201	32.1	10 752	31.4	-449

 

По данным таблицы можно заключить, что в структуре персонала  наибольшую долю составляют мужчины (67,9% в 2007 году, 68,6% в 2008 году). В 2008 году их доля в структуре увеличилась, а женщин - уменьшилась

 

Таблица 1.4 Возрастная характеристика персонала

п/н	возраст	2007 г.		2008 г.		изменение, +. - чел
		чел.	%	чел.	%
1	до 30 лет	7 223	20,7	7 088	20.7	-135
2	30-50	18 320	52,5	18 148	53	-172
3	старше 50	9 352	26,8	9 006	26,3	-346
4	итого	34 895	100	34 242	100	-653

 

Рис.1.1 Возрастная характеристика персонала на 2008 год

 

По данным таблицы видим, что  структура персонала по возрасту практически остаётся без изменения. Наибольшую долю - более половины составляет персонал с возрастом от 30 до 50 лет, почти четверть персонала составляют люди старше 50 лет и пятую часть персонала составляет молодёжь до 30 лет.

 

Таблица 1.5 - Характеристика персонала по категориям

№ п/п	Наименование	2007 г.		2008 г.
		чел.	%	чел.	%
1.	Среднесписочная численность, чел., в том числе:	34 895	100	34 242	100
1.1	Руководители	3 317	9,5	3 246	9,5
1.2	Специалисты	3 750	10,7	3 508	10,2
1.3	Служащие	417	1,2	381	1,1
1.4	Рабочие	27 411	78,6	27 107	79,2

 

Рис.1.2 Характеристика персонала по категориям на 2008 год.

 

В силу своей специфики (металлургия) на предприятии львиную долю занимают основные рабочие. (почти 80%). Руководителей и специалистов - по 10% в структуре персонала, 1% занимают служащие.

Стабильность кадрового состава  предприятия характеризуется динамикой  коэффициента текучести кадров и  коэффициентом оборота.

Проанализируем персонал по типу занятости (таблица 1.6)

 

Таблица 1.6 - Характеристика персонала по типу занятости

№ п/п	Наименование	2007		2008
		чел.	%	чел.	%
1.	Среднесписочная численность, чел., в том числе:	34 895	100	34 242	100
1.1	постоянные работники	34 476	98,8	33 900	99,0
1.2	временные работники	405	1,16	329	0,96
1.3	совместители	14	0,04	13	0,04

 

Из таблицы 6 видим, что структура  персонала по типу занятости практически  остаётся неизменной - большую долю занимают постоянные работники, а количество временных работников и совместителей незначительно.

Анализ движения кадров и показатели по охране труда представлен в таблице 1.7.

 

Таблица 1.7 - Движение рабочей силы и показатели по охране труда.

Показатель	2007 г.	2008 г.	изменение, +,-	темп прироста.%
общая текучесть	8,3	12,8	+4,5	+54,2
текучесть молодёжи до 30 лет	18.7	21.6	+2,9	+15,5
количество смертельных несчастных случаев	3	2	-1	-33,3
потеряно дней по нетрудоспособности	1 646	1 749	+103	+6,3
средняя заработная плата	21 034	26 048	+5 014	+23,8

 

По данным таблицы видно, что  общий коэффициент текучести по сравнению с предыдущим годом увеличился почти в половину, текучесть молодёжи также увеличилась, но на 15,5%. Количество смертей от несчастных случаев уменьшилась, а потерянных по нетрудоспособности дней увеличилось на 6,3%. Средняя заработная плата по предприятию увеличилась на 23.8%.