Анализ кредитования населения банком

В общем виде возобновляемый кредит можно определить как "кредитный договор" в соответствии, с которым:

• кредитор предоставляет потребителю (заемщику) право в счет предоставленного кредитором кредита или по кредитной карточке время от времени покупать (или арендовать) товары и услуги или получать ссуды;
• вся сумма предоставленного кредита, проценты по нему, а также все связанные с кредитной операцией расходы и сборы дебетуются по ссудному счету потребителя (заемщика);
• проценты за пользование кредитом если предусмотрены, то начисляются периодически;
• потребитель (заемщик) имеет преимущественное право выбора: возвратить ссуду единовременно или по частям либо кредитор периодически начисляет по счету потребителя процент за задержку срочного платежа и позволяет потребителю продолжать практику покупки и аренды в кредит.

Возобновляемый кредит наиболее распространен в сфере обращения кредитных карточек, эмитируемых коммерческими банками, предприятиями розничной торговли и компаниями - владельцами сети бензоколонок.

Другим методом классификации потребительского кредита является деление поставщиков потребительского кредита на первичных агентов-продавцов и вторичных агентов-кредиторов. В широком классе случаев продавцом кредита и кредитором будет выступать одно и то же лицо, однако типична и ситуация, когда на рынке будут присутствовать два агента: например, большая часть кредитов на покупку автомобиля оформляется по месту продажи автомобиля дилером, а затем передается в банк или финансовую компанию. В этом случае автодилер за дисконт передает свои права по кредиту финансовому учреждению. Кроме того, законодательство США подразделяет потребительский кредит на финансовый и товарный. Очевидно, что под финансовым кредитом подразумевается выдача денежной ссуды, а под товарным предоставление продавцом товара права потребителю заплатить за сделанную у него покупку в рассрочку.

Таким образом, можно составить следующую схему классификации потребительского кредита в США:

 

 

Финансовая деятельность по предоставлению кредита предполагает использование различных методов погашения задолженности, а также последовательностей определения параметров кредитной сделки, выбор которых зависит чаще всего от статуса кредитора (если банк или кредитное учреждение за базовый параметр берут процентную ставку, то розничный торговец может отталкиваться от разработанного им графика погашения задолженности).

При этом, объявляя график погашения кредита покупателю, розничный продавец должен четко понимать, какую ставку процентов он применяет и какое финансовое бремя ложится в итоге на заемщика. В практике потребительского кредита США эти параметры входят в число прочих, которые кредитор должен "раскрыть" при заключении сделки.

Для определения годовой ставки поставщики потребительского кредита, как правило, пользуются специальными таблицами годовых процентных ставок, которые позволяют получить величину ставки, исходя из графика погашения долга.

Успех развития потребительского кредита в США во многом связан с функционированием на рынке специализированных информационных агентств: так называемых кредитных бюро и кредитно-сыскных бюро. Кредитные бюро, как правило, организуются ассоциациями торговых и финансовых предприятий, хотя не исключены случаи создания и независимых бюро. Эти агентства занимаются сбором финансовой информации не только о текущих, но и потенциальных клиентах предприятий-участников. В Беларуси о необходимости создавать такие организации решение было принято недавно. Бюро кредитных историй (которые будет создаваться в форме акционерных обществ) - юридическое лицо, осуществляющее деятельность по сбору информации, по формированию, хранению и обработке кредитных историй, а также по выдаче кредитных отчетов пользователям. Оно вправе также заниматься работой, связанной с подготовкой и ведением рейтингов субъектов кредитных историй, с проведением маркетинговых исследований по вопросам оценки кредитных рисков. Предполагается, что БКИ будет предоставлять запрошенные пользователем данные за плату.

Субъект кредитной истории может сам направлять информацию в БКИ на договорной основе. Ведь чем больше положительной информации о нем появится в базе данных, тем доступнее будут кредиты: любая организация хочет работать с клиентами, имеющими хорошую репутацию. Кроме того, информацию о физических лицах, нарушивших условия выполнения договорных обязательств, вправе предоставить само пострадавшее лицо, например банк, выдавший кредит.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ В ОАО «БЕЛГАЗПРОМБАНК» ЗА 2010 – 2012 ГОДЫ

 

2.1Краткая характеристика деятельности банка

 

ОАО «Белгазпромбанк» создан как коммерческий банк «Экоразвитие» по  решению  собрания пайщиков 24 мая 1990  года и  зарегистрирован  Государственным банком СССР 27 сентября 1990 года, перерегистрирован как Минский  коммерческий  банк  «Экоразвитие»  Национальным  банком  Республики Беларусь 19 августа 1991 года. На основании решения собрания участников от 19 ноября  1992  года  преобразован  в  акционерное общество

«Банк экономического развития» (Банк «Экоразвитие»), а решением  собрания акционеров от 20 октября 1993 года переименован в Банк «Олимп».

Решением собрания акционеров банка «Олимп» от 29 сентября 1997 года преобразован в Совместное белорусско-российское открытое акционерное общество «Белгазпромбанк»  и  зарегистрирован Национальным  банком  Республики  Беларусь  28 ноября 1997 года. Банк является совместной белорусско-российской  коммерческой организацией, созданной  в  форме  открытого акционерного общества, и в своей деятельности руководствуется законодательством Республики Беларусь.

Основной  целью  Банка  является  оказание  всех  видов  банковских  услуг

юридическим и физическим лицам, направленное на получение прибыли.

  Основными задачами деятельности ОАО «Белгазпромбанк» являются:

• способствование эффективному развитию экономики Республики Беларусь;
• поддержка и развитие предпринимательства и малого бизнеса;
• содействие реализации экономической стратегии Республики Беларусь, становлению рыночных отношений, повышению устойчивости национальной денежной единицы;
• сохранение и преумножение капитала акционеров;
• внедрение и развитие банковских услуг и новых форм обслуживания.

ОАО «Белгазпромбанк» в  соответствии  с  законодательством  Республики  Беларусь осуществляет следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
• валютно-обменные операции;
• купля-продажа  драгоценных  металлов  и  (или)  драгоценных  камней  в случаях, установленных Национальным банком;
• привлечение  и  размещение  драгоценных  металлов  и  (или)  драгоценных камней во вклады (депозиты) физических и юридических лиц;
• выдача банковских гарантий;
• доверительное управление фондом банковского управления на основании договора доверительного управления фондом банковского управления;  
• доверительное  управление  денежными  средствами  по  договору доверительного управления денежными средствами;
• инкассация  наличных  денежных  средств,  платежных  инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
• выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;
• выпуск в обращение (эмиссия) электронных денег;
• выдача  ценных  бумаг,  подтверждающих  привлечение  денежных  средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
• предоставление  физическим  и  юридическим  лицам  специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
• перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
• иную предусмотренную законодательством Республики Беларусь деятельность, осуществляемую для собственных нужд и (или) необходимую для обеспечения осуществления банковских операций, за исключением осуществления страховой деятельности в качестве страховщика.

Миссия ОАО «Белгазпромбанк» — содействие формированию и развитию среднего класса в Республике Беларусь путем предоставления клиентоориентированных высокотехнологичных банковских продуктов и услуг, а также осуществления проектов в социально-культурной сфере.

Рассмотрим основные показатели деятельности банка за 2010-2012 гг. в таблице 2.1.

 

 

Таблица 2.1 – Анализ основных показателей деятельности ОАО «Белгазпромбанк» за 2010-2012 гг.

в миллионах рублей

Показатель	2010 год	2011 год	2012 год	Изменение 2011 г. к 2010 г.		Изменение 2012г. к 2011 г.		Темп роста 2012 г. к 2010 г.
				абс.	отн., %	абс.	отн., %
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.Доходы	4034424,2	4339456,4	7719342,9	305032,2	7,56	3379886,5	77,89	191,34
2.Расходы	2089007,9	3553905,8	4099621,9	1464897,9	70,12	545716,1	51,15	148,71
3.Прибыль	901978,4	1066874,4	1341352,8	164896	18,28	274478,4	25,73	148,71
4.Активы на конец года:	28113200	31258390	44300010	3145190	11,19	13041620	41,72	157,58
4.1Денежные средства	756807,3	1181567,1	1391906,3	424759,8	56,13	210339,2	27,79	183,92
4.2Средства в НБ	3514993,4	4764716,4	7777752,8	1249723	35,55	3013036,4	63,24	221,27
4.3Средства в банках	1244290,2	4072343	4635110	2828052,8	227,28	562767	13,82	372,51
4.4Кредиты клиентам	18205546,1	14718950,7	21852751,9	-3486595,4	-19,15	7133801,2	48,47	120,03
4.5ОС и НМА	826246,9	806466,5	1386147,3	-19780,4	-2,39	579680,8	71,88	167,76
5.Обязательства на конец года:	21997571,7	29423659,9	36031441,3	7496088,2	34,08	6607781,4	22,46	163,8
5.1Средства Национального  банка	1860994,6	1325535,9	1314426,9	-535458,7	-28,77	-11109	-0,83	70,63
5.2Средства банков	4490144,3	8987162,7	7694514,3	4497018,4	100,15	-1292649	-14,38	171,36
5.3Средства клиентов	13090534,9	17665671,2	25001496,5	4575136,3	34,95	7335825,3	41,53	190,99
6.Капитал на конец года:	6115628,3	1834730,1	8268568,7	-4280898,2	-69,9	6433838,6	350,67	135,2
6.1Уставный фонд	4206145,7	934703,2	5163721,2	-3271442,5	-77,78	4229018	452,45	122,77
6.2Резервный фонд	227073,3	60436	320076,3	-166637,3	-73,38	259640,3	429,61	140,96
6.3Накопленная прибыль	1464020,3	601479,6	2056971,8	-862540,7	-58,92	1455492,2	241,99	140,5
7. Рентабельность активов, %	3,193	2,128	3,177	-1,065	-	1,049	-	-
Рентабельность банка,%	31,479	17,494	31,043	-13,985	-	13,549	-	-
Коэффициент эффективности использования собственных средств	0,31	0,18	0,25	-0,13	-	0,07	-	-
Коэффициент соотношения доходных активов к общей сумме активов	0,86	0,84	0,85	-0,02	-	0,01	-	-
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Процентный разброс	0,08	0,10	0,9	0,02	-	-0,01	-	-
Коэффициент эффективности использования привлеченных средств по отношению к кредитному портфелю	1,13	1,49	0,95	0,36	-	-0,54	-	-

 

Из таблицы 2.1 можно сделать выводы, что доходы банка в 2011 году увеличились по сравнению с 2010 годом на 305 032,2 млн. р. и составили 4 339 456,4 млн. р. В 2012 году доходы банка увеличились по отношению к 2011 году на 3 379 886,5 млн. р. и составили 7 719 342,9 млн. р.. В связи с этим темп роста доходов банка 2012 года по сравнению к 2010 году составил 191,34%. Такая динамика является положительной для функционирования банка.

Расходы банка за 2010 году составили 2 089 007,9 млн. р., в 2011 году они увеличились по отношению к 2011 году на 1 464 897,9 млн. р., а в 2012 году – на 545 716 млн. р. Темп роста расходов банка 2012 года по сравнению к 2010 году составил 148,71%.

В 2010 году прибыль банка составляла 901 978,4 млн. р., в 2011 году он увеличилась по отношению к 2010 году на 164 896 млн. р. и составила 1 066 874,4 млн. р., а в 2012 прибыль банка увеличилась по отношению к 2011 году на 274 478 млн. р. и составила 1 341 352,8 млн. р. Темп роста прибыли банка 2012 года по сравнению к 2010 году составил 148,71%. На положительную динамику прибыли банка влияет рост наибольший рост доходов банка по отношению к расходам банка.

Активы банка в 2010 году составили 28 113 200 млн. р., за 2011 год по отношению к 2010 году они увеличились на 3 145 190 млн. р., а за 2012 год они увеличились по отношению к 2011 году на 13 041 620 млн. р. В 2012 году активы банка составили 44 300 010 млн. р. Темп роста активов банка 2012 года по сравнению к 2010 году составил 157,58 %.

Наибольший удельный вес в активах банка занимают кредиты клиентам. Их доля в общем объеме активов банка в 2010 году составила 64,758 %. Однако, в 2011 год доля кредитов клиентам в активах банка уменьшилась на 17,670 п.п. Такое снижение связано с ростом ставки рефинансирования. Однако в 2012 году доля выданных кредитов клиентам увеличилась на 2,241 п.п. В 2012 году сумма выданных кредитов клиентам составила 21 852 751,9млн. р. Темп роста 2012 года по сравнению к 2010 году  составил 120,03 %.

Обязательства банка в 2010 году составили 2 229 329 млн. р.. В 2011 году они увеличились по отношению к 2010 году на 4 774 533 млн. р. и составили 7 003 861,5 млн. р., а в 2012 году увеличились по отношению к 2011 году на 1 734 200 млн. р. и составили 8 738 061,1 млн. р.. При этом темп роста обязательств банка 2012 года по сравнению к 2010 году  составил 391,9 %.

Наибольший удельный вес в обязательствах банка занимают средства клиентов (около 65 %). В 2010 году их сумма составила 1 326 646,5 млн. р., а в 2012 году – 6 063 133 млн. р.. Темп роста средств клиентов банка составил 457 %. Такая положительная динамика свидетельствует о значительном росте пассивов за счет средств клиентов банка.

Основная доля собственного капитала банка приходится на уставный капитал. Уставный фонд банка в 2010 году составил 426 268,8 млн. р..В 2012 году он увеличился по отношению к 2011 году на 826 000 млн. р., что является положительной динамикой в деятельности банка.