Анализ хозяйственной деятельности предприятия

Исходные данные

План

Отчет

Среднегодовая численность  работников (Т)

791

736

Среднегодовая зар.плата работников (З)

940

936

Годовой ФЗП

743540

688896

Показатели

Условное обозначение

Единицы измерения

Исходные данные

Абсолютное отклонение

Относительное влияние

Абсоолютное влияние

план

отчет

Объем работ

О

млн. руб.

9223,6

9813,8

590,2

1,063

590200

Численность работающих

а

чел.

1133

1129

-4

0,996

-32563,9

Удельный вес рабочих

б

%

80,6

91,3

0,7

1,009

7982,4

Среднее число выходов  на одного рабочего в год

в

дни

231

230

-1

0,995

-3554,84

Средняя продолжительность  рабочего дня

г

ч

7,95

9,96

0,01

1,001

10,284

Среднечасовая выработка  на одного рабочего

д

тыс. руб.

5,5

5,84

0,34

1,061

506,06

Среднегодовая выработка  на одного работающего

В

тыс. руб.

8140,9

8692,5

5516

1,067

622756,4

Статьи затрат

План

Отчет

Скорректированный план

Отклонение фактических  затрат на весь объем продукции

всего, млн.руб.

на 1 пассажира тыс. руб.

всего, млн.руб.

на 1 пассажира тыс. руб.

всего, млн.руб.

на 1 пассажира тыс. руб.

От плана

От скорректированного плана

абсолютное

относительное

абсолютное 

относительное

А. Расходы по движению всего, из них:

85,52

1743,32

87,87

1925,58

85,52

1874,085

182,26

110,4548

51,49472

102,7477

1. электроэнергия

62,85

1281,2

64,41

1411,48

62,85

1377,295

130,28

110,1686

34,1851

102,482

2. зарплата водителей

18,47

376,51

19,06

417,68

18,47

404,7516

41,17

110,9346

12,92842

103,1942

3. прочие расходы

7,2

88,61

10,4

102,42

7,2

157,7808

13,81

115,5851

-55,3608

64,91284

Б. Расходы по содержанию и ремонту подвижного состава  всего, из них:

72,09

1469,55

71,29

1562,25

72,09

1579,78

92,7

106,3081

-17,5303

98,89034

1. амортизация

65,29

1330,93

64,29

1408,85

65,29

1430,765

77,92

105,8546

-21,9151

98,4683

2. прочие расходы

9,8

141,62

13

159,4

9,8

214,7572

17,78

112,5547

-55,3572

74,22336

В. Общеэксплуатационные расходы

5,9

62,12

9,3

78,32

5,9

129,2926

16,2

126,0786

-50,9726

60,57578

Итого расходы по эксплуатации

160,51

3274,99

162,46

3566,15

160,51

3583,158

291,16

108,8904

-17,0081

99,52533

Г. Внеэксплуатационные расходы

4

23,38

7,5

38,87

4

87,656

15,49

166,2532

-48,786

44,3438

Всего по полной себестоимости

164,51

3298,37

169,96

3605,02

164,51

3670,814

306,65

109,297

-65,7941

98,20764

Статьи затрат

Исходные данные

Расчет абсолютного влияния 

Расчет относительного влияния

Скорректированный план

Отчет

i

i *100

u

J

А. Расходы по движению всего, из них:

1874,1

1925,58

51,49472

102,747

2,747726

51,05367

1,02747

1. электроэнергия

1377,3

1411,48

34,1851

102,482

2,482047

37,52015

1,02482

2. зарплата водителей

404,75

417,68

12,92842

103,194

3,194162

11,02621

1,03194

3. прочие расходы

157,78

102,42

-55,3608

64,9128

-35,0872

4,298251

0,64912

Б. Расходы по содержанию и ремонту подвижного состава  всего, из них:

1579,8

1562,25

-17,53026

98,8903

-1,10966

43,82071

0,98890

1. амортизация

1430,8

1408,85

-21,91506

98,4683

-1,5317

39,68725

0,98468

2. прочие расходы

214,76

159,4

-55,3572

74,2233

-25,7766

5,957039

0,74223

В. Общеэксплуатационные расходы

129,29

78,32

-50,9726

60,5757

-39,4242

3,58638

0,60575

Итого расходы по эксплуатации

3583,2

3566,15

42,73386

101,214

1,214922

99,39137

0,99525

Г. Внеэксплуатационные расходы

87,656

38,87

-48,786

44,3438

-55,6562

2,431444

0,44343

Всего по полной себестоимости

3670,8

3605,02

-6,05214

99,8321

-0,16788

100

0,98207

Влияющие факторы

Ед. измерения

Условные обозначения

Исходные данные

Расчет абсолютного влияния

Расчет относительного влияния

Скорректированный план

отчет

Отклонение от плана

1. Расходы по движению всего, в т.ч.

Млн.руб

1743,32

1925,5

182,26

182,265

182,26

1.1.Оплата переменного  тока

Млн.руб

ЗПэл.эн

376,51

417,68

41,17

41,17

41,17

Пробег машины в натуральных  машино-километрах

Тыс.маш-км

М-км

3138,82

3322,5

183,73

22,0476

22,05

Удельный расход энергии  на 1000 мшино-километров

кВт-ч

р

800

838

38

18,93854

18,93

Тариф за 1000 кВт-ч

Тыс.руб

Т

150

150

0

0

0

1.2.Заработная плата

Млн.руб

ЗПвод

1281,2

1411,4

130,28

130,28

130,28

Количество машино-часов  в движении

Тыс.маш-ч.

М-Чдв

213,52

217,16

3,64

21,84

23,66

Тариф за 1 машино-час в  движении

Тыс.руб

Тм-ч

6

6,5

0,5

108,58

106,77

1.3. Прочие расходы по  движению

Млн.руб

Пр

88,61

102,42

13,81

13,81

13,81

2. Расходы по содержанию и ремонту подвижного состава всего, в т.ч.:

Млн.руб

1469,55

1562,2

92,7

92,7

92,7

2.1.Амортизация подвижного  состава

Млн.руб

А

1330,93

1408,8

77,92

77,92

77,92

Среднегодовая стоимость  подвижного состава

Млн.руб

с

100

100

0

0

0

Среднегодовая норма амортизационных отчислений на полное восстановление

%

n

5,3

5,3

0

0

0

Пробег машины в натуральных  машино-километрах

Тыс.маш-км

М-км

3138,82

3322,5

183,73

77,97

77,97

2.2.Прочие расходы

Млн.руб

Пр

141,62

159,4

17,78

17,78

17,78

3.Эксплуатационные расходы

Млн.руб

62,12

78,32

16,2

16,2

16,2

4.Внеэкслуатационные расходы

Млн.руб

23,38

38,87

15,49

15,49

15,49

Всего по полной себестоимости

Млн.руб

3298,37

3605,02

306,65

306,655

306,65

Факторы

Влияние факторов на статьи себестоимости

Удельный вес влияния  факторов

Расходы по движению

Расходы по содержанию подвижного состава

общеэксплуатационные расходы

внеэксплуатационные расходы

Всего

оплата переменного тока

зар.плата водителей

прочие расходы

всего

амортизация

прочие расходы

всего

1.Изменение пробега

22,05

22,05

77,92

77,92

99,97

29

2.Изменение удельного  расхода электроэнергии

18,94

18,94

0

18,94

6,2

3. Изменение количества машино-часов

21,84

21,84

0

21,84

12,5

8.Изменение зар.платы водителей за 1маш/час

108,58

108,58

0

108,58

34,1

5. Изменение структуры

13,81

13,81

17,78

17,78

16,2

15,49

71,28

18,2

Всего

41,17

130,28

13,81

185,22

77,92

97,7

100