Бизнес-План салона красоты "Пиаф"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Марта 2014 в 18:41, творческая работа

Краткое описание

Цель настоящего проекта представляет собой
• создание нового предприятия, салона красоты. Который будет соответствовать стандартам высококлассного и квалифицированного обслуживания;
• получение прибыли и увеличение благосостояния за счет организации и развития салона красоты;
• разработка поэтапного плана создания и развития салона красоты;
• обоснование экономической эффективности открытия салона красоты.

Содержание

1. Резюме……………………………………………………………….3
2. Анализ рынка и маркетинговая стратегия………………………...5
2.1 Характеристика потребителя продукции…………………5
2.2 Конкуренты…………………………………………………6
2.3 Стратегия маркетинга……………………………………...7
3. Организационный план …………………………………………...8
3.1 Руководство компании……………………………………8
3.2 Организационная структура салона красоты…………...12
3.3 Кадровая политика и стратегия………………………….12
4. Финансовый план………………………………………………...14
4.1 Финансирование проекта……………………………………....14
4.2 Расчет себестоимости…………………………………………..17
4.3 План прибылей и убытков……………………………………..17
4.4 Определение уровня безубыточности………………………….19
4.5 Расчет эффективности проекта………………………………….20
5. План по рискам……………………………………………….….21

Скачать в ZIP архиве (120.09 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

B-P_AlEr.docx

— 125.34 Кб (Скачать файл)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 Финансовый план

 

4.1 Финансирование проекта

Оборудование для салона красоты:

Для открытия салона красоты необходимы следующие капитальные затраты:

Наименование

Кол-во

Цена за ед-цу, тг.

Всего, тг.

  1. Оборудование:
  

Вывеска

1

50000

50000

Стойка администратора

1

30000

30000

Диван 2-х местный

1

30000

30000

Кресло

1

10000

10000

Журнальный столик

1

9000

9000

Вешалка для одежды

1

3000

3000

Телевизор

1

60000

60000

Парикмахерская мойка

1

30000

30000

Парикмахерское кресло

3

30000

90000

Кресло детское

1

8000

8000

Зеркало

3

9000

27000

Фен

3

15000

45000

Маникюрный стол

1

20000

20000

Стерилизатор

1

20000

20000

Массажная кушетка

1

40000

40000

Столик для инструментов и средств

1

10000

10000

Кресло для массажиста

1

9000

9000

Прочая мебель

  

15000

15000

Косметологический комбайн

1

80000

80000

Косметологическая кушетка

1

15000

15000

Стул для косметолога

1

5000

5000

Компьютер

2

100000

200000

Непредвиденные расходы

    

50000

  1. Др. капитальные затраты:
    

Регистрация, заказ печати

  

50000

Заказ дизайна интерьера

  

100000

Закуп стройматериалов, предметов интерьера и декора

  

500000

Ремонт помещения

  

500000

Вентиляция, пожарная сигнализация, система видеонаблюдения

  

200000

Прочие расходы

  

150000

  1. Приобретение участка под салон
  

9240000

ИТОГО

  

11616000


 

 

Для открытия салона необходимы инвестиции в размере 11616000 тенге. Из них наибольшую часть составляет приобретение участка под салон – 9240000 тенге, что составляет 80% всех инвестиций; на ремонт и дизайн – 1500000 тенге (13%); на оборудование – 876000 тенге (7%).

 

Предварительный прейскурант цен на услуги:

Наименование услуги

Минимальная цена, тг.

Максимальная цена, тг.

Стрижка женская

1000

1500

Стрижка мужская

600

1000

Стрижка детская

300

500

Укладка волос

400

1000

Прическа

2000

7000

Мытье волос

200

200

Лечение волос

1500

4000

Ламинирование волос

2000

4000

Окрашивание волос

1500

3000

Осветление волос

2000

4500

Мелирование волос

3000

5000

Тонирование волос

2000

6000

Химическая завивка

2800

5400

Косметологические услуги

3000

15000

Маникюр

1000

5000

Моделирование ногтей

1500

6000

Укрепление ногтей

1500

6000

Педикюр

3000

7000

Наращивание ресниц

3000

7000

Депиляция

2000

7000

Массаж по лицу

3000

8000

Массаж по телу

5000

12000


 

 

Цены зависят от индивидуальных признаков и желаний клиента, допустим, цена стрижки зависит от длинны волос.

Расчет расходов на оплату труда, тенге:

Должность

Количество

Оклад

ФЗП

Директор

1

80000

80000

Бухгалтер

1

50000

50000

Администратор

2

30000

60000

Парикмахер-универсал

5

45000

225000

Косметолог

2

35000

70000

Мастер маникюра

2

40000

80000

Массажист

1

40000

40000

Уборщица

1

20000

20000


 

 

Сумма расходов на оплату труда составляет 625000 тенге в месяц.

 

Общие и административные расходы предприятия в месяц, тыс. тг:

Затраты

Сумма, тг.

Фонд заработной платы

625000

Проценты по кредиту

30000

Расходы на рекламу

10000

Коммунальные услуги

30000

Расходные материалы

150000

Налоговые отчисления

434750

Итого

1279750


 

Налоговые обязательства, тенге:

Вид налога

Расчет

Сумма к оплате

Социальный налог

ФЗП *11%= 625000*0,11

177650

КПН

НОД * 20%

366000


 

 

Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств инициатора проекта, так и за счет заемного капитала:

Источник финансирования, тыс.тг.

Сумма

Доля

Собственные средства

6500

52%

Заемные средства

6000

48%

Всего

12500

100%


 

 

Приняты следующие условия кредитования:

Валюта кредита

тенге

Процентная ставка, годовых

12%

Выплата процентов и основного долга

ежемесячно

Тип погашения основного долга

равными долями


 

 

4.2 Расчет себестоимости

Таблица: Расчет себестоимости услуг салона красоты, тыс. тг

 

Наименование статьи затрат

Сумма, тыс. тенге

  

01.01

01.02

01.03

01.04

01.05

01.06

01.07

01.08

01.09

01.10

01.11

01.12

Итого

                 

1 ЗП персонала

625

625

625

630

630

630

630

630

630

630

635

635

7555

2. Коммунальные расходы

30

30

30

30

30

31

31

31

31

31

32

32

369

3. Реклама в СМИ, баннер, сайт в интернете

50

50

50

30

30

30

20

20

20

20

10

10

340

5Налоговые обязательства

514

514

514

518

518

518

518

518

518

518

520

520

6208

7. Расходные материалы  и непредвиденные расходы

150

150

150

150

150

145

145

145

145

140

140

140

1750

Итого себестоимость

1369

1369

1369

1358

1358

1354

1344

1344

1344

1339

1337

1337

15916


 

 

4.3 План прибылей  и убытков

Планируемая месячная выручка на 2014-2016 гг, тыс тг.

 

В деятельности салона красоты присутствует сезонность: большая прибыльность приходится на весну, так как люди «снимают шапки», спад на парикмахерские услуги наблюдается в летние месяцы из-за сезонов отпусков, после лета начинается рост выручки, максимальный рост выручки на декабрь в связи с проведением корпоративных вечеров и новогодних праздников.

 

Структура выручки салона красоты следующая:

 

Более 50% в структуре занимают парикмахерские услуги, так как данный услуги более востребованы. На втором месте по значимости – маникюрный кабинет, затем косметология и наконец, массаж.

 

Обобщенные финансовые показатели предприятия на 2014-2016 гг, тыс. тг.

 

2014 год

2015 год

2016 год

Выручка, тыс тг

21960

29800

30300

Прибыль, тыс тг

5900

7300

7700


 

 

 

4.4 Определение уровня безубыточности

Расчет уровня безубыточности для салона красоты (тыс. тг.)

 

 

График точки безубыточности:

 

4.5 Расчет эффективности проекта

Чистый приведенный эффект  определяют по формуле:

NPV = РV – IC

 

IC=12500 тыс.тг.

NPV=17647,1-12500=5147,1 тыс. тг

Показатель NPV более нуля, следовательно, проект следует принять.

Средняя окупаемость проекта – 2 года.

Рассчитаем показатель рентабельности инвестиций:

 

 

Поскольку показатель рентабельности инвестиций более единицы, то проект необходимо принять.

5 План по рискам.

Риск — это возможность возникновения неблагоприятной ситуации или неудачного исхода производственно-хозяйственной или какой-либо другой деятельности. В процессе деятельности у предприятия всегда есть потенциальная возможность потери ресурсов, полной или частичной. Для нашего салона основными видами рисков являются:

1. Появление нового конкурента

- следить за отношениями  с клиентами

- качественное выполнение  работы

- расширение спектра  услуг

- хорошая реклама

2. Стихийные бедствия

Меры борьбы:

- предприятие планирует  застраховать имущество, чтобы ущерб, причиненный стихийными бедствиями, не повлиял на дальнейшую деятельность  предприятия.

3. Кражи

Меры борьбы:

- устройство надежной  системы охраны

- страхование имущества

4. Неблагоприятные изменения рыночной конъюнктуры

К неблагоприятным изменениям рыночной конъюнктуры можно отнести падение спроса и снижение цен на услуги, предлагаемые ТОО, что может привести к снижению доходов, потери выручки.

Причинами могут быть:

- снижение жизненного  уровня населения.

 

Среди объективных факторов риска в функционировании салона красоты, можно выделить следующие угрозы:

 

Фактор риска

Чем грозит

Возможности преодоления

Повышение стоимости сырья (косметические средства, инструмент, реклама)

Снижением уровня доходности от работы салона красоты или увеличением стоимости товара для покупателей, что снижает объемы продаж

Заключение длительного договора с поставщиками, постоянный мониторинг рынка, наем на условиях аутсорсинга профессионального рекламщика

Активация и демпинг прямых конкурентов

Внутренней конкуренцией между салоном и сотрудниками. Сокрытием клиентских обращений (обслуживание на дому), снижением доходности

разработка уникального торгового предложения, постоянное качество, дополнительные акции и инновационные технологии

Текучка кадрового состава за счет наработки собственной клиентской базы (мастер получил возможность привлечь постоянных клиентов и ушел в частную практику)

Внутренней конкуренцией между салоном и сотрудниками. Сокрытием клиентских обращений (обслуживание на дому), снижением доходности

Создание эффективной системы контроля работы мастеров, разработка прозрачной схемы обращения и обслуживания клиентов (можно реализовать за счет дисконтных карт: клиент кладет на них деньги и потом тратит в салоне)

Ярко выраженная сезонность

Снижением доходности в низкий сезон и недополученная прибыль от активного потока в высокий

Разработка внутрикадровой политики и перенос отпусков на низкий сезон, привлечение временных сотрудников в высокий период.


 

 


Информация о работе Бизнес-План салона красоты "Пиаф"