Бизнес-план предприятия ООО «СontrolNET»

Источник: разработано  автором

На начальном  этапе развития компании возможно совмещение некоторых должностей, например начальник и Web-мастер находящиеся в офисе в дневное время могут давать консультации пользователям по возникшим вопросам. Заработная плата соответственно у них при совмещении будет повышена.

В большинстве своем работники компании - это энтузиасты, люди, увлеченные своей работой, обладающие большим потенциалом и развитым чувством ответственности за результаты своего труда. Среди сотрудников много молодых людей. Популярность и развитость института наставничества в компании позволяет быстро и качественно обучать заинтересованную молодежь.

 

8. Оценка риска и страхование.

Производственный  риск в данном случае минимален, т.к. услугами сети Интернет пользуются всё  больше и больше людей. Услуга доступа  в мировую связь Интернет - это услуга, популярность которой стремительно набирает бороты в России, и в особенности - в Калининграде. В среднем за неделю, по данным компании Gallup Media (США), к Интернет-страницам обращаются 7.8% калининградцев. Интернет на сегодняшний день является оперативнейшим источником информации и средством общения между людьми. Для этой глобальной сети не существует границ, посредством Интернета почта доходит за несколько минут в любую точку земного шара, люди получают возможность визуально общаться друг с другом не выходя из дома. Новости в Интернете на много часов опережают телевидение, радиовещание и газеты. Удовлетворение потребностей человека в оперативной информации и общении и является целью предоставления нашей услугой. Можно с уверенностью сказать, что наша услуга будет пользоваться успехом, а значит и рисков, связанных с производительностью также не будет.

Оказание  услуг и предоставление информации через Интернет стало обычным  делом, но несмотря на это, существует небольшой риск, связанный с тем, что при нынешнем состоянии телефонных линий в Калининграде одной из главных проблем будет качество связи, которое может ухудшаться по разным причинам. Чтобы решить эту проблему необходимо модернизировать всю телефонную систему в целом, но в связи с тяжелым экономическим положением в стране в данный момент это невозможно. Поэтому фирма «ControlNET» сделает все возможное для того, чтобы система работала без сбоев.

При выявлении рисков данной фирмы были учтены следующие пункты:

1) формирование  полного перечня возможных рисков;

2) оценка  вероятности проявления рисков;

3) ранжирование  рисков по вероятности проявления;

4) оценка  ожидаемых размеров убытков при  их осуществлении; 

5) установление  и обоснование приемлемого уровня  риска.

 

9. Юридический план.

Владелец  фирмы «ControlNET».- Самойленко В.А. является директором фирмы. Образование: законченное высшее экономическое, опыт работы: 1 год; семейное положение: замужем.

Работу компании обеспечивают следующие специалисты:

- системный администратор - обеспечивает работу всех серверов и компьютеров компании, а также локальной сети;

- бухгалтер - отвечает за всю документацию на фирме и за своевременную отчётность о бух. Балансе;

- менеджер по рекламе — предлагает услуги фирмы на рынке.

- начальник - обеспечивает работу узла доступа в течение всего дня;

- служба тех. поддержки (2 человека) - обеспечивают работоспособность оборудования компании;

- курьер - выполняет своевременную, быструю доставку всего, что будет от него требоваться.

Характеристики  специалистов и персонала:

Системный администратор с высшим техническим  образованием, з/п - З00долл.США. Бухгалтер, с высшим экономическим образованием, с опытом работы 4  года, предполагаемая з/п – 200 долл.США. Менеджер по рекламе с высшим образованием, з/п - 200долл.США. Начальник с высшим образованием, 1 год работы, з/п - 400долл.США. Служба тех.поддержки з/п - 200Долл.США. Курьер з/п - договорная.

Суммарный уровень затрат на з/п составляет - 2000долл. США в месяц.

В соответствии с полученной практикой в 2009, г. Федеральная служба по надзору в сфере связи выдала ООО «СontrolNET» следующие лицензии:

1. Лицензия N 47244 от 23.01.2009г. со сроком действия до 23.01.2014г.
2. Лицензия N 47247 от 23.01.2009. со сроком действия до 23.01.2014г. Услуги местной телефонной связи, за исключением услуг местной телефонной связи с использованием таксофонов и средств коллективного доступа.
3. Лицензия N 47248 от 23.01.2009г. со сроком действия до 23.01.2014г. Услуги по предоставлению каналов связи.

4. Лицензия N 47245 от 23.01.2009г. со сроком действия до 23.01.2014 г. Услуги связи по передаче данных, за исключением услуг связи по передаче данных для целей передачи голосовой информации.

При создании организации  были соблюдены все права и  обязанности в соответствии с Гражданским и Трудовым Кодексами РФ:

Право граждан (физических лиц) заниматься предпринимательской деятельностью установлено Конституцией Российской Федерации, гражданским законодательством. Так, в соответствии со ст. 34 Конституции РФ каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности.

Индивидуальным  предпринимателем может быть любой дееспособный гражданин Российской Федерации. В соответствии со ст. 21 ГК РФ способность гражданина своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для себя гражданские обязанности и исполнять их (гражданская дееспособность) возникает в полном объеме с наступлением совершеннолетия, то есть по достижении восемнадцатилетнего возраста.

 

10. Издержки предприятия.

Все издержки предприятия за год можно  увидеть в таблице № 5. Постоянные затраты. Предприятие на заработную плату каждый год выделяет 20400 долл. США. Начисления на заработную плату составляют 41 % , за год выделяется 8364 долл. США. На аренду помещения площадью в 50 м. ежегодно предприятие отдаёт 10000 долл. США. Плата за телефон составляет 3600 долл.США. На аренду канала выделяется 4800 долл. США. Амортизация составляет 14 % (в денежном выражении 1350долл.США). Переменные затраты. На рекламу выделяется 9300$, а на электроэнергию - 50долл.США.

Таблица 5.

Расчет  себестоимости за год

Издержки	Сумма (долл.США)
1 . Постоянные
- Зарплата	1700	• 12мес.= 20400
- Начисление  на з/п (41%)	8364
- Аренда  помещения (50 м)	50•	200 = 10000
- Плата  за телефон	300•	12мес. = 3600
- Аренда  канала	400•	12мес.= 4800
- Амортизация  (14%)	1350
1 . Переменные
- Реклама	9300
- Электроэнергия	50
Итого: 57860

Источник: разработано автором.

При определении полной себестоимости  в целом фирма «ControlNET» были учтены следующие факторы: - объёмы расхода в натуральном выражении энергоресурсов и оборудования, необходимых для реализации услуг; текущие, на дату подготовки бизнес-плана, цены на предоставляемые услуги и энергоресурсы; данные по численности и заработной плате персонала; стоимость затрат по всем позициям в долларовом эквиваленте; курс доллара США по отношению к рублю принят на уровне 30 руб./долл. США.

 

11.Финансовый план и стратегия финансирования.

В следующей  таблице приводятся данные о расходах и доходах на первый год работы, в течении которого предполагается окупить вложенные в дело средства.

Таблица 6.

Предполагаемые  доходы и расходы

	2010год
Расходы и доходы	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1.Приток абонентов	300	350	400	400	1450
2. Доход от  продаж (долл.США)	15000	17500	20000	20000	72500
3. Издержки (долл..сша)	14470	14470	14470	14470	57860
4. Прибыль (долл.США)	530	3030	5530	5530	14640

Источник: разработано автором.

Для расчета годового дохода от продажи услуг была взята средняя цена на услуги (50долл. США) без учета НДС, потому, что налоговая ставка очень часто меняется, поэтому все расчеты приведены без учета НДС. Из данной таблицы видно, что теоретически первая возможная прибыль может появиться во 2-м квартале, но в 3-м она все равно уйдет на какие-нибудь дополнительные затраты и в общей сумме к 3-му кварталу фирма себя еще не окупит. На окупаемость реально выйти не раньше 4-го квартала или позже.

Средства  на финансирование данного проекта  принадлежит владельцу фирмы «ControlNET».Прибыль фирмы не облагается налогом на прибыль, так как фирма является единоличным предприятием без образования юридического лица. Налог будет браться с доходов владельца фирмы в качестве подоходного.

Расчет точки  безубыточности

Расчет  точки безубыточности позволяет  увидеть до какого уровня может упасть выручка, когда прибыль станет нулевой. Для расчетов необходимо знать:

- выручку от  продаж 72500долл.США

- постоянные  издержки 48514долл.США

- переменные  издержки 9345долл.США

- прибыль 14640долл.США

 

                                             точка безубыточности

R1  80 Х

70

 60

 50

  40

 30

20

 10

 

                        300 600 900 1100       1400

FC – постоянные издержки; VC – переменные издержки; ТС – валовые издержки; ТR – валовый доход; R – пороговая выручка : Q – пороговой объем продаж.

 

Рис. 1 График точки безубыточности

Источник : разработано  автором.

Точку безубыточности определяем по формуле :

R = FC/K,

Где R – пороговая выручка, FC – постоянные издержки. К -  коэффициент покрытия.

Последовательность расчетов для нахождения пороговой выручки (выручки, соответствующей точке безубыточности) будет следующей :

1. Найдем сумму покрытия: 725500 - 9345 = 63155долл.США

2. Вычислим коэффициент покрытия:

63155/72500 = 0,87

3. Пороговая выручка

К-48514/0,87 = 55763

Фактическая выручка фирмы выше пороговой. Чтобы  оценить насколько фактическая выручка от продажи превышает выручку, обеспечивающую безубыточность, рассчитывается запас прочности - процентное отклонение фактической выручки от пороговой: St = (R-R1)/R x100%,

где St - запас прочности, R- фактическая выручка, R1- пороговая выручка. Чем больше запас прочности, тем лучше для фирмы. St = (72500 - 55763)/72500 -100% = 23%

Значение  запаса прочности 23% показывает, что если выручка фирмы сократится менее, чем на 23%, то фирма будет получать прибыль; если больше, чем на 23%, -окажется в убытке.

 

12. Заключение.

Бизнес-план является важнейшим инструментом планирования предпринимательской деятельности. Научиться составлять бизнес-план, значит овладеть этим незаменимым инструментом. Выбранная отрасль деятельности видится мне наиболее интересной, значимой в современном мире и перспективной. Данный бизнес-план разработан с целью обоснования своевременности и полноты возврата кредитных средств и платежей по кредиту за счёт накопления чистой прибыли предприятия от реализации своих услуг пропорционально наращиванию мощности производства по месяцам инвестиционного периода. Для подтверждения этим слов были проведены экономические и финансовые расчёты такие как: анализ рынка сбыта, расчёт себестоимости оборудования, себестоимости реализации услуг.

В условиях рынка нереально добиться стабильного  успеха в бизнесе, если не планировать эффективно его развития, не аккумулировать постоянно информацию о собственных состоянии и перспективах, о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов и т.д. Необходимо не только точно представлять свои потребности на перспективу в материальных, трудовых, интеллектуальных, финансовых ресурсах, но и предусматривать источники их получения, уметь выявлять эффективность использования ресурсов в процессе работы предприятия. Принятие разного рода текущих решений, даже самых своевременных, не заменяет планирования, которое по сравнению с принятием решений представляет собой управленческую деятельность гораздо более высокого порядка.

Таким образом, бизнес-планирование-это эффективная оценка собственной предпринимательской деятельности предприятия, фирмы и в то же время необходимый инструмент проектно-инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка и сложившейся ситуацией хозяйствования. В общем случае бизнес-план предусматривает решение стратегических задач, стоящих перед предприятием.

 

13.Список используемой литературы

1.Алексеева  М.М. Планирование деятельности фирмы. Учебно-методическое пособие финансы и статистика. 1997 г.

2.Берл  Густав и др. Мгновенный бизнес-план. Двенадцать быстрых шагов к успеху1995 г.

3.Бизнес-план. Методические материалы под ред. проф. Р.Г.Маниловского.1995г.

4.Воропаев В.И.Управление проектами в России. М.Алане, 1995 г.

5.ГерчшоваИ.Н. Менеджмент, 1995 г.

6.Грибачев Н.П., Игнатьева И.П. Бизнес-план. Практическое руководство по составлению. 1994 г.

7.У.Друкер Н.П. Рынок - как выйти в лидеры. Практика и принципы. 1992 г.

8.В.Дэниэлс Джон Д.Международный бизнес. Внешняя среда и деловые операции. 1994 г.

9.Попов  В.И. «Сборник бизнес-планов с  комментариями и

рекомендациями». М.:ГНОМ и Д, 2005

10.Ю.Международный рекламно-информационный еженедельник «Товары и цены»,№19'2000