Бизнес-план туристической фирмы «Дели Тур"

     Также необходимо подключение телефонных аппаратов (междугородняя и международная связь) – 4000 руб. в месяц (в год 48000 руб.), выделенной Интернет - линии -  5000 руб.в месяц (в год 60000 руб.), канцелярские принадлежности – 2800 руб. в месяц ( в год 33 600 рублей).

 Итого за год на оплату будет уходить 48000+60000= 108 000 руб.

 

Первоначальные затраты на оснащение предприятия.

                                                                                                         Таблица № 3                          

Наименование	Количество	Затраты на единицу	Затраты, в руб.
1. Компьютер	5	18000	90000
2. Принтер	3	8400	25200
3. Факс	1	7000	7000
4. Ксерокс	1	7000	7000
5. Шкаф	2	4000	8000
6. Стол	6	4000	24000
7.  Стулья	10	2000	20000
8. Тумбочка	4	600	2400
9. Диван	1	10000	10000
10. Стеллаж	1	1500	1500
11. Сейф	1	3000	3000
12. Кресла	2	2600	5200
13. Телефон	5	350	1750
ИТОГО:	205 050

 

Оргтехника – 130950 руб., мебель – 74100руб.

Таким образом, объём первоначальных капитальных вложений на оснащение предприятия 205 050 руб.

 

Начисление амортизации.

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. Таким образом, в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться только на компьютер и диван:

∑амортизационных отчислений за год: 28 000 / 5 = 5 600 руб.

∑амортизационных отчислений за мес.: 5 600/ 12 = 466 руб.

Годовая норма амортизации: (5 600/ 28 000) * 100% = 20%.

Таким образом на амортизацию будет отчисляться 5 600 руб.в год.

 

11. План по труду и заработной плате.

Квалификационные характеристики работников.                                                                                                                                           

                                                                                                       Таблица № 4                                                                                                         

Должность	Обязанности	Дополнительно
Генеральный директор	--разработка имиджа фирмы; --маркетинг; --представительские функции; --взаимодействие с партнерами; --получение необходимых лицензий; --набор и обучение персонала; --составление программ пребывания  туристов в России; --деловая переписка;	Является учредителем фирмы
Управляющий директора	--оперативное управление; --юридические аспекты деятельности  фирмы; --взаимодействие с транспортными  фирмами; --организация проживания и питания  туристов; --все остальные необходимые  моменты организации обслуживания  туристов;	Является учредителем фирмы
Менеджеры по направлениям	--работа с клиентами. --оформление договоров с клиентами  на туристское обслуживание. --информирование туристов о  туристских формальностях.	Работают по договору
Бухгалтер	--работа  с финансовыми делами фирмы; --ведение книг записей; --осуществление проводок;	Работает по договору
Курьер	Доставка разного рода документации.	Работают временно по договору

 

 

Годовой фонд оплаты труда персонала.

                                                                                                        

                                                                                                             Таблица № 5                                                                                                        

Должность	Количество	Заработная плата (в руб.).
		В месяц на 1 человека (в руб.).	В год на 1 человека (в руб.).
Генеральный директор	1	9000	108000
Управ.директор	1	8000	96000
Менеджер	4	6000	72000
Бухгалтер	1	8400	100800
Курьер	3	3000	36000
ИТОГО на оплату труда  на общее количество человек:	412800

 

Помимо ежемесячной заработной платы сотрудники будут получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам за профессиональное мастерство.

Расчет отчислений на социальные нужды:

Единый социальный налог (ЕСН) составляет 26 %.

Сумма отчислений на социальные нужды:

          

∑ соц., мес. =   Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);

∑ соц., мес. = 34400 * (26% / 100%) = 8944 руб.

 

∑ соц., за 1 год.  =  Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

∑ соц., за 1 год.  =  412800* (26% / 100%) = 103328 руб.

 

Годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальный нужды равен 516128 рублей.

 

Штатное расписание работников.

Таблица № 6.

Наименование должности	График работы в день	Рабочие дни в неделю	Всего рабочих часов в месяц	Перерывы, в том числе на обед
1. Генеральный директор	11.00 – 18.30	Вт - Пт	140 ч.	1 час
2.Управляющий директор	11.00 – 18.30	Вт – Сб	168 ч.	1 час
3. Бухгалтер	10.00 – 18.00	Пн - Пт	160 ч.
4. Менеджеры по направлениям	10.30 – 18.30	Пн - Сб	192 ч.	30 минут
5. Курьер	12.00 – 19.00 (в зависимости от объёма работы)	Пн – Сб (в зависимости от объёма работы)	В зависимости от объёма работы	30 минут

 

 

12. Финансовый план.

Расчет суммы первоначальных капитальных вложений.

                                                                                                    Таблица № 7.

 

Наименование	Сумма, в руб.
1. Аренда помещения	300 000
2. Коммунальные платежи	36 000
3. Первоначальные затраты на оснащение предприятия	205 050
4. Организационные затраты	4 800
5.  Затраты на рекламную компанию	161 054
6. Затраты на выплату заработной платы работникам и отчисления.	516 128
7. Расходы на оплату телефонной и Интернет-связи	108 000
8. Канцелярские принадлежности	33 600
9. Непредвиденные расходы	15 000
ИТОГО:	1 375 282

 

Таким образом, сумма первоначальных инвестиций 1 375 282 руб.

Расчёт затрат предприятия.

Таблица № 8.

Вид затрат	Сумма за год руб.
Затраты на рекламу	161 054
Затраты на зарплату	412 800
Отчисления на социальные нужды	103 328
Расходы на аренду	300 000
Амортизация	5 600
Итого:	982 782

 

 

Расчет выручки предприятия за 1 год функционирования.

Исходя из производственного плана, где представлен планируемый объём продаж можно рассчитать выручку.

 Как говорилось выше, турагентство  будет сотрудничать с туроператорами  по договорам комиссии, реализуя  турпакет по твердой цене туроператора  и получая от продажи готовых  туров определенный процент. Для  расчетов будет принят средний  процент комиссии – 10%.

Валовая выручка от продаж = 37 882 000 руб.

Выручка после расчетов с туроператорами (комиссионное вознаграждение) = 37 882 000 руб. * 10% = 3 788 200 руб.

 

Расчёт прибыли.

 

Схема расчета прибыли предприятия (расчёты ведутся в рублях).

Таблица № 9.

Прибыль рассчитывается в соответствии с формой № 2 «Отчёт о прибылях и убытках».

1	Выручка от продаж	37 882 000
2	Расчеты с туроператорами	34 093 800
3	Заработная плата                                     412 800 Налоги по заработной плате (ЕСН)       103 328 Аренда                                                      300 000 Коммунальные платежи  36 000 Телефонная связь и Интернет                108 000 Канцелярские принадлежности               33 600 Амортизация                                                5 600 Прочее                                                       15 000	1 014 328
4	Валовая прибыль 1-(2 + 3)	2 773 872
5	Расходы на рекламу (коммерческие и управленческие расходы)	161 054
6	Прибыль от продаж (4-5)	2 612 818
7	Операционные доходы и расходы; Вне реализационные доходы и расходы	0
8	Прибыль до налогообложения (6-7)	2 612 818
9	Чрезвычайные расходы	0
10	Налог на прибыль (24%)	627 076
11	Чистая прибыль (8-10)	1 985 742

 

13.  Потенциальные риски и проблемы.

Все риски, которые могут угрожать деятельности фирмы можно разделить на риски внешней и внутренней среды и на риски, связанные с недостаточностью внутреннего потенциала предприятия.