Производство топливных гранул

 

 

Баллы от 1 до 5. Наилучшей фирме балл 1, дальше по возрастающей.

Конкурент, набравший минимальное количество баллов, является главным. Этот конкуренты не очень опасны, наше положение на рынке относительно них устойчивое.

Как видно из таблицы главным конкурентам является ООО «ТОРЭКС» из Свердловской области.

Проанализировав пункт «Анализ конкуренции» мы сделали вывод , что РЫНОЧНАЯ ДОЛЯ нашей компании составляет 10%. Согласно статистике объем продаж в год примерно составляет 21 520 тонн. Следовательно Объем продаж будет составлять:

Объем продаж = E*d =21 520*0,1=2152 тонны.

Развивая производство, планируется увеличить объем продаж до 2500 тонн в год.

Ценообразование

При расчете цены использовался метод «Издержки плюс». Этот метод предполагает расчет цены продажи путем прибавления к рассчитанной себестоимости единицы продукции, фиксированного размера прибыли и косвенных налогов. Данная методика заключается в начислении наценки на себестоимость. Цена будет находиться в пределах от 1750 рублей за тонну и до 5000 рублей за тонну. Цена - 4500 рублей за тонну.

 

План производства

В основе технологии производства древесных топливных брикетов лежит процесс прессования мелко измельченных отходов древесины (опилок) под высоким давлением при нагревании, связующим элементом является ЛЕГНИН, который содержится в клетках растений. Брикеты получаться прямым прессованием на гидравлическом или механическом прессе. Кроме того, можно использовать метод шнекового прессования, когда продукция выходит непрерывно (как на мясорубке). Известные шнековые пресса австрийской фирмы Pini-Kay, выпускаемые уже несколько десятков лет, имеют производительность до 400 кг/ч. Для сушки 400кг/час по выходу требуется мощность около 400 кВт. Следовательно, схема с использованием теплогенераторов тепловой мощностью до 500 кВт с теплообменниками в комплекте со шнековыми прессами оказалось оптимальной.

Технологии производства топливных брикетов из отходов деревообрабатывающей и агропромышленности одинаковы.

Этапы производства:

1) дробление;

2) сушка до влажности 8%-12%;

3) прессование шнековым  методом.

Объемы производства представлены в таблице 2.

 

Таблица 2 - План производства

Наименование продукции	Период (год)
	1					2	3	4	5
	1кв	2кв	3кв	4кв	Итого
Топливные брикеты (тонн)	576	576	500	500	2152	2200	2300	2400	2500

 

 

Необходимые условия для установки комплекса: площадь помещения от 120м2, электричество 380В (100 КВт), минимальное аспирационное оборудование. Стоимость оборудования такого помещения не превысит 100 тысяч рублей. Необходимое оборудование представлено в таблице 2.

 

Таблица 3 - Стоимость оборудования для производства 1 т/час

Стоимость оборудования для производства 1000 кг/час	Количество, шт.	Срок полезного использования, лет	Стоимость, руб.
Дробилка	1	10	260 000
Сушка	1	15	550 000
Пресс-экструдер	3	10	780 000
Комплект ЗИП для ZBJ-III	3	2	132 000
Ленточный конвейер для подачи сырья после сушки к прессам	1	10	166 000
Шнековый конвейер	1	10	172 000
Подготовительные работы			100 000
Итого			2 160 000

 

 

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. В данном бизнес-плане амортизация будет начисляться следующим образом:

1) амортизационных отчислений  за год: 2 160 000 / 5 = 432 000 руб.

2) амортизационных отчислений за мес.: 432 000/ 12 = 36 000 руб.

Годовая норма амортизации: (36 000/ 432 000) * 100% = 8,3%.

В связи с проблемой сбора данных о реальных расходах на опытное производство данной продукции, можно использовать ниже приведенную информацию о структуре затрат, распределив расходы в стоимостном выражении по статьям затрат в бюджете текущих расходов на производство.

Таблица 4 - Структура затрат на производство

	Статья расходов	Доля расходов в себестоимости, в %
	1. Расход материалов, включая  стоимость доставки	15
	2. Расходы на НИОКР  и монтаж оборудования	10
	3. Расходы на аренду  помещений	15
	4. Общехозяйственные расходы (в том числе приобретение канцелярских  товаров, оплата услуг связи, зарплата  РСС)	12
	5. Расходы на аренду  оборудования, включая амортизацию, рассчитанную ускоренно-линейным  методом  - 20% от стоимости основных  средств (на 5 лет)	10
	6. Средняя норма расходов  на содержание и эксплуатацию  оборудования - РСЭО	5
	7. Средняя норма расходов  на заработную плату, включая  ЕСН	16
	8. Средняя норма расходов  на рекламу и продвижение нового  продукта	7
	9. Расходы по обслуживанию  кредита	8
	10. Средняя норма расходов  на налоги, относимые на себестоимость (Земельный налог, налог на имущество, транспортный налог, плата за  пользование природными ресурсами, водный налог)	2

 

 

Таблица 5 – Расчет себестоимости за 1 тонну

Расходы на производство 1 тонны брикетов
1.	Cебестоимость	Ед. изм.	Кол-во	Цена (руб)	Сумма (руб)
	Сырьё (влажность 60-80%)	1 м3	4	200	800
	Электроэнергия (максимально)	1 КВт/час	175	5	875
	Зарплата рабочим (500 руб/день на человека)	Чел/час	4	125	500
2.	Сопутствующие расходы (упаковка, транспорт, и т. д.)				500
	Итого за тонну				2 675

 

 

Рассмотрим все текущие затраты. (См. Приложение 1)

Капитальные вложения и расчеты по кредитам представлены в Приложении 2.

Затраты на приобретение оборудования составляют 2 160 000 руб.

Средства, необходимые для оборота – 30 % суммы текущих затрат

0,3 * 5 695 726 = 1 708 718 руб.

Итого затраты составляют: 3 868 718 руб.

Из них:

- Взнос собственниками  составляет 1 000 000 руб.

- Взнос вечурным фондом 1 000 000 руб.

Всего инвестиций необходимо на сумму: 1 868 718 руб.

Кредит в банке под 8% годовый.

Ежегодный платеж составит: 468 032руб.

Организационный план

Персонал будет состоять из 5 рабочих, водителя, главного бухгалтера, начальника смены и генерального директора.

 

 

 

Все сотрудники являются квалифицированными специалистами.

Постоянно проводится повышение квалификации сотрудников, повышается производительность труда.

№	Должность	Оклад	Количество единиц	Зар.плата персонала	Фактическое замещение
				В мес.	В год
1.	Ген.директор	9000	1	18 338	220 000
2.	Главный бухгалтер	8000	1	14 167	150 000
3.	Начальник смены	7400	1	12 917	125 000
4.	Водитель	6000	1	6 334	76 000
5.	Рабочие	3000	5	5000	200 000
Итого фонд оплаты					771 000

 

 

Расчет отчислений на социальные нужды:

Единый социальный налог (ЕСН) составляет 30,2 %.

Сумма отчислений на социальные нужды:

1) соц., за 1 год. = Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);

2) соц., за 1 год. = 771 000* (30,2% / 100%) = 232 842 руб.

3) Затраты на заработную  плату: 771 000 + 232 842 =1 003 842 руб.

Финансовый план

Для принятия окончательного решения по предпринимательскому проекту необходимо четко определить инвестиции и производственные издержки, учитывая, что прибыльность проекта будет в конечном счете зависеть от их размеров, структуры и графика осуществления. Был составлен бюджет расходов и доходов.

Все расчеты представлены в Приложении 3.

Оценка рисков и страхование

В нашей деятельности возможны следующие основные риски:

• коммерческие (отсутствие запланированного количества клиентов, что приведет к снижению или вовсе отсутствию прибыли);

• производственные (плохое, некачественное сырье);

• имущественные (поломка оборудования, транспорта);

• природно-естественные (землетрясение, наводнение и т.п.).

В целях нейтрализации отрицательного воздействия рисков на эффективность производства при планировании на предприятии проведем их качественный анализ. А также будем анализировать финансово-экономическое состояния предприятия после каждого месяца деятельности.

На основе проведенного анализа разработаем мероприятия, которые уменьшат степень риска при реализации проекта, а также помогут выйти предприятию из кризисного состояния:

1) При возникновении коммерческих  рисков:

 а) увеличим затраты  на рекламу для привлечения  большего количества клиентов;

 б) уменьшим или приостановим  закупку сырья;

 в) временно снизим  цены на товар, до привлечения  достаточного количества клиентов (сделаем скидку);

 г) снизим заработную  плату мастерам.

2) Для снижения производственных  рисков, связанных с поставкой  некачественного сырья, заключим  договор о закупке сразу с  несколькими компаниями-поставщиками.

3) Для предотвращения  больших потерь от природно-естественных  катастроф, застрахуем основные  фонды.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы:

1. Управление проектом. Основы проектного управления / под ред. М.Л.Разу.  – М.: КНОРУС, 2006. – 768с.

2.  Шестернина М.В., Бронников М.А. Методические указания по проведению практических и лабораторных занятий по  курсу «Основы бизнеса». – Уфа: УГАТУ, 2008, (электронный ресурс).