Клиринг и вексель

Описание

Клиринг — процедура финансовых оборотов, в которой клиринговый  субъект работает в качестве посредника, и принимает на себя роль покупателя и продавца в данной транзакции с  целью обеспечения заказов между  двумя сторонами. Такая практика используется обычно в международном  обороте между предприятиями. По-другому  такие транзакции называют ещё компенсационными транзакциями.

Клиринг также используется в банковском деле, как «очищение» взаимных обязательств, часто работая  циклически, а для выполнения этих функций банки часто используют клиринговые дома. В этом случае клиринг выступает формой безналичных  двусторонних или многосторонних расчётов в системе платежей.

Основой клиринга могут быть также торговые договоры, которые  подписываются с целью уравновешивания  стоимости в оборотах и определяющие количество и тип товаров, а также  платежные договоры, которые устанавливают условия выполнения расчётов между партнёрами. Оплата наличными может быть реализована только между двумя партнёрами. Она выравнивает балансовую разницу в конечном сальдо сторон, как двух- или многосторонних обязательств, которые являются следствием соглашений гражданско-правовых, публично-правовых, или соглашений смешанного характера.

Различают виды клиринга: банковский, между предприятиями, между государствами (двусторонний и многосторонний). Клиринговые  учреждения по форме собственности  делятся на частные и государственные.

В Российской Федерации клиринговое  учреждение создается на основе любой  формы собственности, предусмотренной  законодательством Российской Федерации, и осуществляет свою деятельность на коммерческой основе. Также клиринговое  учреждение может осуществлять свою деятельность на некоммерческой основе в ряде случаев.

Пример

Например, одна сторона поставляет другой хлопок по цене 500 долларов за тонну, а другая сторона поставляет первой автомобили по цене 5000 долларов за шт. Тогда при поставке одной стороной 200 т хлопка, а другой стороной — 20 машин соблюдается баланс взаимных платежей и денежные расчёты становятся излишними.

Типы клиринга

• Банковский клиринг представляет собой систему межбанковских безналичных расчётов, осуществляемых через расчётные палаты и основанных на взаимном зачёте равных платежей друг другу.
• Валютный клиринг представляет порядок проведения международных расчётов между странами, основанный на взаимном зачёте платежей за товары и услуги, обладающие равной стоимостью, исчисленной в так называемой клиринговой валюте по согласованным ценам.
• Простой клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по каждой совершённой участником клиринга сделке клирингового пула.
• Многосторонний клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по всем совершённым участником клиринга сделкам клирингового пула.
• Товарный клиринг — безналичные расчёты между предприятиями за поставленные, проданные друг другу ценные бумаги или товары и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.

История векселя

Исторически возникновение  векселя относится к периоду античности. Первые упоминания связаны с Древней Грецией, для которой были характерны очень прочные связи между менялами в разных городах. Необходимость обеспечить безопасность в длительных переходах, стремление менял к получению дополнительного дохода (а может, и недостаток наличных монет) привели к возникновению следующей практики: купец получал расписку от одного менялы в том, что он может получить долг в другом месте у другого менялы, а затем по этой расписке последний сможет вернуть себе деньги у выдавшего расписку.

По сути своей подобная расписка являлась переводным векселем. Позднее такие векселя широко использовались в Италии с середины XII до середины XVIII в., когда она считалась центром хозяйственной и финансовой деятельности, именно поэтому Италию и принято называть родиной векселей.

Примером первого дошедшего  до наших дней векселя служит следующий документ, датированный 1339 годом:

«Барталус и Ко. в Пизе.

Во имя Господа, Аминь!

Барталус и Ко. посылает свой привет Барна из Лухи и Ко. Авиньон.

Заплатите по этому письму 20 ноября 1339 г.Ландуччио Бассадраги и Ко. из Лухи 312 3/4 золотых гульденов, которые мы сегодня получили от Такредо Баначмунти и Ко., начислив 4 1/2% в их пользу, и зачислите эту сумму на наш счёт.

Выдано 5 октября 1339 г.»

Изобретение векселя приписывают  себе многие итальянские провинции: Венеция, Флоренция, Сиена… С середины XII века расписки, обеспечивающие безопасную «перевозку» денег из города в город, принимались менялами или банкериусами. Скамья, на которую итальянский ростовщик клал мешки с деньгами, называлась «банка» — именно от этого слова и произошло современное название «банк».

Некоторые из первых банков, выпускавших и оплачивавших векселя, здравствуют и поныне.

Само слово вексель  происходит от немецкого wechsel («обмен»): термин возник примерно в XV веке, когда влияние итальянских банкиров сменилось господством немецких финансистов. Тем не менее, именно в Италии (в городе Болонья) в 1569 г.появился первый вексельный устав, закрепивший правила пользования векселями.

Дальнейшее развитие вексель  получает во Франции. В 1673 г.во Франции закрепляется солидарная ответственность по векселю всех заинтересованных лиц. Также во Франции вексель начинает применяться как средство платежа и неотъемлемая часть договора, что было закреплено в полном своде экономических законов «Code de Commerce» 1808 г.

В 1848 г.прусским правительством принимается Общегерманский Вексельный Устав, по которому вексель разрешается использовать в отрыве от торговых сделок в качестве долговой ценной бумаги. Именно этот устав берется за основу вексельного законодательства Швеции в 1851 г., Финляндии в 1858 г., Сербии в 1860 г., Бельгии в 1878 г., Норвегии в 1880 г.и Италии в 1882 г.

7 июня 1930 г.в Женеве была принята конвенция, унифицировавшая основные нормы международного вексельного права, эти нормы действуют и по сей день. Единообразный вексельный закон, принятый в Женеве, обязал каждую страну-участницу руководствоваться его нормами при написании местных законов. К  Женевской конвенции присоединились Германия, Австрия, Испания, Франция, Италия, Япония, Швеция, Швейцария, СССР и другие страны.

Появившийся еще в XII веке в Италии, вексель пришел в Россию в начале XVIII века, при Петре I, благодаря  посредничеству германских купцов. В 1729 г., в царствование Петра II, был принят первый российский Вексельный устав, в  котором были воплощены германские воззрения на векселя. По своему содержанию "он представлял собой сколок с действовавших в то время  в Германии вексельных норм" и  в нем практически не учитывались  особенности российской хозяйственной  жизни. Основное внимание в Уставе уделялось  переводному векселю (служащему  у нас, прежде всего, для перевода казенных денег из одной местности  в другую при посредничестве купцов), тогда как в России, ввиду слабого  развития коммерческого кредитования, большее развитие получил простой  вексель, предшественницей которого являлась "кабала".

В 1917г. вексельное право было ликвидировано, но 20 марта 1922 г., в период НЭПа появляется Положение о векселе, как о форме предоставления коммерческого кредита для торговых сделок. Во время кредитной реформы 1930–1932 гг., обусловившей переход к политике централизации планирования и государственного регулирования экономики, вексельное право было снова ликвидировано.

Постановлением от 7 августа 1937 г.ЦИК и СНК СССР утвердили ратифицированную Женевскую конвенцию, которая определила вексель как строго формальное, безусловное, абстрактное, денежное и передаваемое обязательство. Однако на внутрироссийском рынке до 1990 г.векселя не использовались.

19 июня 1990 г.постановлением Совета Министров СССР вексель был «реабилитирован». Таким образом, вексель вернулся в  финансовую жизнь.

Возможности векселя без преувеличения можно назвать уникальными. На сегодняшний день вексель является старейшим финансовым инструментом, активно используемым в международной банковской практике.