Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности

Подтоварные ссуды  – ссуды под залог товаров  и товарораспорядительных документов.

Фондовые ссуды  – ссуды под обеспечение ценных бумаг.

2. По срокам погашения: не имеющие определенного срока – онкольные (погашаемые по требованию заемщика или банка); краткосрочные (до одного года); среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

3. По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом; погашаемые в рассрочку.

4. По методу взимания процента: процент удерживается в момент выдачи ссуды (при учете векселя, при предоставлении потребительской ссуды); процент уплачивается в момент погашения кредита или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита.

5. По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита. 

К фондовым операциям банков относятся разнообразные операции с ценными бумагами: покупка ценных бумаг для собственного портфеля (инвестиции); первичное размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей; покупка и продажа ценных бумаг на рынке по поручению клиента (обслуживание вторичного оборота ценных бумаг); ссуды под ценные бумаги. «Портфель ценных бумаг у банков служит средством получения дополнительной прибыли в виде дивидендов и процентов, орудием финансового контроля, а также одним из методов финансирования расходов государства»^11[10].

 

 

 2.3 Комиссионные банковские операции 

Банки ведут  также комиссионные операции, то есть «выполняют различные поручения своих клиентов за их счет»^12[11]. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовое обслуживание и с которым заключил договор о расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.

Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручение от клиента  произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу которого открыт аккредитив, или акцептовать векселя  бенефициара, или произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

Инкассовые  операции – это операции по получению  банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным  документам. Инкассовые операции осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами. При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку для реализации на рынке той страны, где они эмитированы.

Факторинговые операции относятся к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

Особая разновидность  комиссионных операций – доверительные  операции, состоящие в том, что  банк по поручению клиентов берет  на себя хранение, передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных бумагах.

К комиссионным относятся также торгово-комиссионные  операции – покупка и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней, покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

Разновидностью  посреднических операций являются трастовые  операции банков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в странах с развитой рыночной экономикой – наличие акций, облигаций и денежных средств. По мере увеличения количества финансовых инструментов и суммы финансовых активов коммерческие банки расширяют трастовые (доверительные) операции. Трастовые департаменты  банков – одни из наиболее развитых подразделений современных транснациональных банков.

В зарубежных странах  трастовые департаменты коммерческих банков действуют по поручению клиентов на правах доверительного лица и осуществляют операции, связанные в основном с управлением денежной собственностью клиентов и другими финансовыми инструментами. Банки осуществляют трастовые операции как для физических, так и для юридических лиц.

 

Заключение

Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы – Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, то они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине  огромны. Представление  об  этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов  и  услуг. Следует  учитывать,  что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые  операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). И это характерно для всех развитых стран. Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Практика банковского  дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся в России новой хозяйственной системы. Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстановления принципа функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночных банковских структур. Поэтому столь важным представляется изучение зарубежной практики организации банковских систем, которые продемонстрировали свою высокую эффективность.

Всё поле деятельности современных коммерческих банков просто невозможно охватить в одной курсовой работе по причине строго установленного лимита. Это очень огромная область, требующая более тщательного изучения с различных точек зрения.

 

Глоссарий

№  п/п	Новое понятие	Содержание
1	2	3
1	Банк	финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.
2	Банковская  система	совокупность  разных взаимосвязанных банков и  других кредитных учреждений, действующих  в рамках единого финансово-кредитного механизма.
3	Кредитная организация	в широком смысле слова понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право  осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.
4	Небанковская  кредитная организация	это  кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  законом.
5	Кредитные организации  с иностранными инвестициями	кредитные организации-резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.
6	Пассивные операции банков	понимаются  такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.
7	Нераспределенная  прибыль	часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.
8	Срочные вклады	это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты.
9	Депозитные  сертификаты	это свидетельство  о депонировании в банке определенной достаточно крупной суммы денег, в котором указываются срок его обязательного обратного выкупа банком и размер выплачиваемой при этом определенной надбавки.
10	Контокоррент	единый счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком.
11	Вексельные  ссуды	это кредиты  выдаваемые в форме покупки векселя  или под залог векселя.
12	Подтоварные ссуды	ссуды под залог  товаров и товарораспорядительных документов.
13	Фондовые ссуды	ссуды под обеспечение ценных бумаг.
14	Инкассовые  операции	это операции по получению  банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным  документам.

 

Список  используемых источников

1. Банки и банковские операции: Учебник для вузов по специальности «Финансы и кредит» / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под. ред. Е.Ф. Жукова; Всерос. заоч. фин.- экон. ин-т. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2000.
2. Банковское дело: Учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение» / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. –4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001.
3. Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.: Под. ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000.
4. Басуния Т. эволюция коммерческих банков в Российской федерации // Банковское дело. –2000.
5. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. – 2000.
6. Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы малых коммерческих банков в условиях финансовой нестабильности // Банк. – 2003.
7. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. – 2001.
8. Захаров В.С. Проблемы Российских коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2004.
9. Захаров В.С. Регулирование деятельности коммерческих банков России и их ликвидность // Деньги и кредит. – 2001.
10. Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. – 2002.

 

Приложение 1

Схема банковской системы любой страны

 

Институт верхнего уровня банковской системы

Центральный банк

Институты нижнего уровня банковской системы

          Небанковские  

Коммерческие банки                          кредитно-финансовые

                                                                                       институты

 

Универсальные            Специализированные              Инвестиционные

банки                банки   компании                                                                                   Инвестиционные фонды

   Инвестиционные банки                        Страховые компании      Ипотечные банки                                   Пенсионные фонды

   Сберегательные банки                      Ломбарды                   Банки потребительского                     Трастовые компании

кредита                                             и др.

   Отраслевые банки 

Внутрипроизводственные  банки

 

 

 

 

Приложение 2

Иерархическая структура элементов банковской системы

	Уровень иерархии	Название института	Название подразделений (уполномоченных организаций)	Функции института
БАНКОВ-СКАЯ СИСТЕМА	I	Центральный банк	Центральный аппарат   Региональные  учреждения Центрального банка Центральный институт сектора (назначается, уполномочивается Центральным банком)	1.Организация  денежного обращения и безналичных  расчетов 2.Кредитно-расчетное  обслуживание правительства   3.Управление  золотовалютными резервами 4.Денежно-кредитное  регулирование Реализация  политики Центрального банка среди  институтов данного сектора
	II	1.Коммерческие  банки           2.Специализированные  банки	Центральный аппарат  Отделения Представительства Дочерни фирмы Филиалы	Комплексное кредитно-расчетное  обслуживание клиентуры         Специализация на отдельных видах банковских услуг

 

 

 

 

 

Приложение  №3

 

Основные направления  деятельности коммерческих банков

                 ↓                                           ↓                                             ↓

Активные операции (размещение банковских ресурсов)

Пассивные операции (в результате  которых формируются ресурсы  банков)

Комиссионные  операции                  (переводные операции)