Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"

АКТИВ

ПАССИВ

№ п/п

Номер счета

Наименование счета

Сумма

№ п/п

Номер счета

Наименование счета

Сумма

1.

20202 (А)

Касса кредитных организаций

1058

1.

10207 (П)

Уставный  капитал

кредитных

организации,

созданных в  форме

акционерного

общества

344 058

2.

30102 (А)

Корреспондентский счет кредитной организации в Банке России

84 058

2.

10701 (П)

Резервный фонд

2 058

3.

45205 (А)

Кредиты,

предоставленные

негосударственным

коммерческим организациям на 100 дней

140 058

3.

10601 (П)

Прирост стоимости имущества при переоценке

4 058

4.

30202 (А)

Обязательный резерв кредитной организации по счетам в валюте РФ, перечисленные в БР

10 058

4.

60601 (П)

Амортизация основных средств

4 058

5.

32004 (А)

Кредиты, предоставленные

кредитным организациям на срок до 30 дней

160 058

5.

10801 (П)

Нераспределенная прибыль

8 058

6.

60401 (А)

Основные  средства (кроме земли)

120 058

6.

10602 (П)

Эмиссионный доход

8 000

7.

60901 (А)

Нематериальные активы

1058

7.

438 (П)

Привлеченные  средства

негосударственных

коммерческих

организаций

52 058

8.

61008 (А)

Материалы

4 058

8.

42304 (П)

Депозиты  и прочие привлеченные средства

физических  лиц на срок до 180 дней

14 058

9.

70612 (А)

Выплаты из прибыли после  налогообложения

8 058

9.

31305 (П)

Кредиты, полученные от кредитных организаций на срок до 90 дней

2 058

10.

70606 (А)

Расходы

104 058

10.

70701 (П)

Доходы

194 058

Баланс

632 580

Баланс

632 580

п/п

Документ  и краткое

содержание хозяйственной операции

Сумма

Проводка

Тип хоз.

операции

Дт

Кт

1.

Денежный чек  № 123235 Выдано клиенту на выплату заработной платы

858

40702

20202

П-А

2.

Объявление на взнос наличными

Сданы клиентом

сверхлимитные средства из

кассы

8 058

20202

40702

А-П

3.

Выписка из корсчета:

а) Списано согласно 
платежному поручению 
клиента

б) Зачислено на расчетный 
счет клиента

в) Зачислена сумма 
сверхлимитных средств из 
кассы

4 058

4 258

458

40502

30102

30102

30102

40702

20202

П-А

А-П

А-А

4.

Кредитный договор  —

распоряжение

Выданная ссуда зачислена  на расчетный счет клиента

2 058

45207

40702

А-П

5.

Выписка из корсчета Перечислен межбанковский кредит коммерческому банку «Прогресс»

6 058

313

30102

П-А

6.

Распоряжение  кредитного отдела

а) Получены проценты по 
ссуде клиента (согласно дате 
срочного обязательства)

258

40702

70601

П-П

б) Погашена ссуда -задолженность списана с 
расчетного счета клиента

1058

40702

45205

П-А

7.

Расходный кассовый ордер 

Выдано в подотчет на приобретение материалов

458

60308

20202

А-А

8.

Приходный кассовый ордер 

Принят депозитный вклад от физического лица

2 058

20202

42301

А-П

9.

Распоряжение  депозитного отдела и расходный  кассовый ордер Выдана сумма депозитного вклада физического лица

458

42304

20202

П-А

10.

Мемориальный  ордер и справка-расчет бухгалтерии Начислен износ (амортизация) по основным средствам

1058

70606

60601

А-П

11.

Авансовый отчет Оприходованы приобретенные подотчетным лицом материалы

458

61008

60308

А-А

12.

Мемориальный  ордер

Переданы в эксплуатацию материалы

458

70606

61008

А-А

13.

Мемориальный  ордер и расчетные ведомости

а) Начислена заработная плата сотрудникам банка

2 458

70606

60305

А-П

б) Удержан НДФЛ

320

60305

60301

П-П

в) Отчисления банка на социальные платежи (26%)

639

70606

60301

П-П

14.

Расходный кассовый ордер и платежная ведомость

Выдана заработная плата сотрудникам банка

2 138

60305

20202

П-А

15.

Выписка из корсчета и

расходный кассовый ордер

а) Сдан сверхлимитный

остаток кассы

5 058

30102

20202

А-А

б) Перечислены платежи:

- социальные платежи

639

60301

30102

П-А

- НДФЛ в бюджет

320

60301

30102

П-А

ИТОГО:

Счет №20202

Дт

Кт

Сн-1058

2) 8058

1) 858

8) 2058

3) 458

7) 458

9) 458

14) 2138

15) 5058

Оборот: 10116

Оборот: 9428

Ск-1746

Счет №30102

Дт

Кт

Сн-84058

3) 4058

3) 4258

5) 6058

3) 458

15) 320

15) 5058

15) 639

Оборот: 9774

Оборот: 11075

Ск-82757

Счет №45205

Дт

Кт

Сн-140058

6) 1058

Оборот: 0

Оборот: 1058

Ск- 139000

Счет №30202

Дт

Кт

Сн-10058

Оборот: 0

Оборот: 0

Ск-10058

Счет №32004

Дт

Кт

Сн-160058

Оборот: 0

Оборот: 0

Ск-160058

Счет №60401

Дт

Кт

Сн-120058

Оборот: 0

Оборот: 0

Ск-120058

Счет №60901

Дт

Кт

Сн-1058

Оборот: 0

Оборот: 0

Ск-1058

Счет №61008

Дт

Кт

Сн-4058

11) 458

12) 458

Оборот: 458

Оборот:458

Ск- 4058

Счет №70612

Дт

Кт

Сн-8058

Оборот: 0

Оборот: 0

Ск-8058

Счет №10207

Дт

Кт

Сн-344058

Оборот:0

Оборот:0

Ск-344058

Счет №10701

Дт

Кт

Сн-2058

Оборот:0

Оборот:0

Ск-2058

Счет №10601

Дт

Кт

Сн-4058

Оборот:0

Оборот:0

Ск-4058

Счет №60601

Дт

Кт

Сн-4058

10) 1058

Оборот:

Оборот:1058

Ск-5116

Счет №10801

Дт

Кт

Сн-8058

Оборот:0

Оборот:0

Ск-8058

Счет №10602

Дт

Кт

Сн-8058

Оборот:0

Оборот:0

Ск-8058

Счет №438

Дт

Кт

Сн-52058

Оборот:0

Оборот:0

Ск-52058

Счет №42304

Дт

Кт

Сн-14058

9) 458

Оборот: 458

Оборот:0

Ск-13600

Счет №31305

Дт

Кт

Сн-2058

5) 6058

Оборот:6058

Оборот:0

Ск-4000

Счет №40702

Дт

Кт

Сн-0

1) 858

2) 8058

6) 258

3) 4258

6) 1058

4) 2058

Оборот: 2174

Оборот:14374

Ск-12200

Счет №40502

Дт

Кт

Сн-0

3) 4058

Оборот: 4058

Оборот:0

Ск-4058

Счет №45207

Дт

Кт

Сн-0

4) 2058

Оборот: 2058

Оборот:0

Ск-2058

Счет №70601

Дт

Кт

Сн-0

6) 258

Оборот:

Оборот: 258

Ск-258

Счет №60308

Дт

Кт

Сн-0

7) 458

11) 458

Оборот:458

Оборот:458

Ск-0

Счет №42301

Дт

Кт

Сн-0

8) 2058

Оборот:0

Оборот:2058

Ск-2058

Счет №70606

Дт

Кт

Сн-0

10) 1058

12) 458

13) 2458

Оборот: 3974

Оборот:0

Ск-3974

Счет №70706

Дт

Кт

Сн-104058

Оборот: 0

Оборот:0

Ск-104058