Международные расчеты

Низкая капитализация  и соответственно высокая рискованность — одна из основных причин низкой конкурентоспособности российских банков. Для того чтобы повысить степень конкурентности российских кредитных организаций, как и банковской системы в целом, существуют три пути.

Во-первых, можно идти по пути наращивания капитала за счет той прибыли, которая остается в банках. Но это очень долгий путь, так как прибыльность в банковском секторе у нас невысокая.

Во-вторых, можно привлечь внешних инвесторов, как российских, так и иностранных.

И, наконец, есть третий путь — это путь слияния и поглощения.

Кроме того, нужно активнее работать и с теми немногочисленными  иностранными банками, которые уже  работают в России к настоящему времени (Московский народный банк, Евробанк, Ист-Вест Юнайтед бэнк, Донау банк, Ост-ВестХандельсбанк и др.). Этим банкам важно, используя пока еще благоприятную для России конъюнктуру мирового рынка, наращивать свои инвестиции за рубежом, делая акцент на работу с теми отечественными предприятиями, чья продукция пользуется спросом за границей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Вопрос расчетов является одним из ключевых вопросов в международном  торговом обороте. Законодательство и  банковская система должны предоставлять  предприятиям достаточное количество инструментов, которые обеспечивали как осуществление расчетов, так и покрытие рисков которые возникают в связи с этим. При этом инструменты должны обеспечить гибкость и возможность быстрого реагирования предприятий на постоянно меняющиеся внешние условия.

Значительную часть  внешнеэкономических отношений  составляет внешняя торговля. Международные расчеты охватывают расчеты по внешней торговле товарами и услугами, а так же некоммерческим операциям, кредитам и движению капиталов между странами, в том числе связаны со строительством объектов за границей и оказанием помощи развивающимся странам.

Одним из важнейших составляющих внешнеэкономических связей является осуществление расчетов за полученные товары, услуги.

От выбора форм и условий  расчетов зависят скорость и гарантия получения платежа, сумма расходов, связанных с проведение операций через банки. Поэтому внешнеторговые партнеры в процессе переговоров согласовывают детали условий платежа и затем закрепляют их в контракте.

При определении валютно-финансовых и платежных условий контрактов проявляется противоположность интересов экспортера, который стремиться получить максимальную сумму валюты в кратчайший срок, и импортера, заинтересованного в выплате наименьшей суммы валюты, ускорении получения товара и отсрочке платежа до получения выручки от его реализации. Выбор валютно-финансовых и платежных условий сделок зависит от характера экономических и политических отношений между странами, соотношения сил контрагентов, их компетенции, традиций и обычаев торговли данным товаром.

Формы международных  расчетов, которые разработаны международной практикой являются своего рода защитными методами от валютных рисков и отличаются друг от друга механизмом, степенью гарантированности и формой участия в расчетах банков. Поэтому необходимо выбрать такую форму расчета, которая независимо от экономической и политической стабильности страны-контрагента давала бы возможность защитить интересы как экспортера так и импортера.

В данной курсовой работе была раскрыта сущность международных  расчетов рассмотрены применяемые  в настоящее время основные формы международных расчетов (банковский перевод, инкассо, аккредитив, открытый счет, аванс, а также расчеты с использованием векселей, чеков), механизм их осуществления и факторы влияющие на выбор той или иной формы расчетов.

Причем основной акцент был сделан на трех формах расчетов – банковском переводе, инкассо и аккредитиве – как наиболее распространенных формах международных расчетов, и которые в наибольшей степени удовлетворяют требования проведения расчетов как экспортеров, так и импортеров.

Также был произведен анализ преимуществ и недостатков  присущих каждой форме международных  расчетов.

Появление и дальнейшее изменение в международных расчетах связаны с развитием и интернационализацией товарного производства и обращения.

Экономические, политические и культурные связи между странами порождают денежные требования и обязательства, платежи по которым подлежат регулированию. С этой целью применяют различные формы международных расчетов. Выбор формы определяется рядом факторов, о которых говорилось на протяжении данной курсовой работе. Некоторые формы расчетов более выгодны экспортеру, другие импортеру.

Международная торговля имеет важное значение для экономики  любой страны. Участников внешнеэкономической  деятельности можно условно поделить на три группы: экспортеры (производители), импортеры (покупатели), банки (расчеты). Перед каждым из них стоят свои задачи и проблемы. Вне зависимости от того, к какой группе принадлежит та или иная организация, существует ряд общих норм и правил, которым они должны подчиняться.

В практике международной  торговли с учетом взаимных интересов  участников внешнеэкономических сделок расчеты осуществляются в самых  различных формах - в виде авансовых платежей, в порядке инкассо или акцепта векселя, с аккредитива.

Самая обыденная форма - банковский перевод, инкассо - применяется редко. И только аккредитивная форма расчетов дает богатый выбор для хозяйственного субъекта в построении систем взаиморасчетов со своими контрагентами. Не случайно при описании форм международных расчетов именно аккредитивам уделяется особое внимание, именно этот вопрос наиболее широко охвачен.

Прежде чем осуществить  свой первый успешный внешнеторговый контракт, фирма, будь это импортер или экспортер, должна пройти нелегкий путь в своем развитии. Специалисты должны разбираться в формах расчетов, тонкостях законодательства разных стран, специфике работы банков, системах расчета между ними.

В современной мировой  экономике действуют две основные тенденции:

Усиление целостности  мирового хозяйства, его глобализация, что вызвано развитием экономических связей между странами, либерализацией торговли, созданием современных систем коммуникации и информации, мировых технических стандартов и норм.

Экономическое сближение  и взаимодействие стран на региональном уровне, формирование крупных региональных интеграционных структур, развивающихся в направлении создания относительно самостоятельных центров мирового хозяйства.

Глобализация несет  с собой не только преимущества, такие как обострение международной  конкуренции, экономия на масштабах производства, повышению производительности труда в результате рационализации производства на глобальном уровне и распространения передовой технологии, а также конкурентного давления в пользу непрерывного внедрения инноваций в мировом масштабе, она чревата негативными последствиями или потенциальными проблемами.

Глобализация оказывает  огромное влияние на деятельность банков на международном рынке и их международных  расчетах в этой сфере.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Международные правила по толкованию торговых терминов  ИНКОТЕРМС 2010
2. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов UCP 600, 2007
3. Унифицированные правила по инкассо (публикация Международной торговой палаты № 600, в редакции 2007 г.)
4. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
5. Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ (с изменениями от 2 февраля 2006 г.) «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»
6. Антонов В.А. Мировая валютная система и международные расчеты. – М.: ТЕИС, 2010
7. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М.: ИКЦ "ДИС", 2010
8. Банковское дело: Учебник / Под. Ред. В. Колесникова,

Л. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2009

         9.   Бухгалтерский учет и операционная техника в банках./Коллектив авторов, учебник / М.: ИНФРА-М, 2010

        10.   Григорьева Е.Т. Документарные аккредитивы: теория и практика применения.//Бухгалтерия и банки.- 2009. - 1.

         11. Григорьева Е.Т. Международные правила для резервных аккредитивов. //Бухгалтерия и банки.- 2009.- 4.

12. Григорьева Е.Т. Особенности практической работы с документарными аккредитивами.//Бухгалтерия и банки.- 2009.- 3.

13. Гусева И. Г. Правильный выбор формы расчетов при экспорте- импорте, гарантии платежа.// Финансовые и бухгалтерские консультации.- 2010. - 2

14. Зеркалов Д.В. Международные расчеты. Условия поставки товара. – К.: Дакор, КНТ, 2007

15. Камаев В. Д. Учебник по основам экономической теории - М.:ВЛАДОС, 2007

 16. Красавина Л. Н., Алибегов Т. И., Былиняк С. А. и др. Учебник. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения./ М.: Финансы и статистика, 2010

17.  Минаева А.Е., Наумов В.В., Сковородко П.В. Валютные операции и международные расчеты. Российская таможенная академия, 1998

 18. Международные экономические отношения. - Учебник / Ред. В.Е. Рыбалкин - 2-е изд. М.: Бизнес-школа, 2008

19. Основы внешнеэкономических знаний. Словарь- справочник.- М.: Высшая школа, 2007

 20. Пищик В.Я. Россия на пути к единой расчетно-платежной системе. //Бухгалтерия и банки.- 2010.- 4.

21. Черкасов В.Ю. Проблемы и перспективы единой денежной системы в России.//Банковское дело.- 2010.- 10.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЯ

 

Приложение 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

После заключения контракта (1) между  импортером и экспортером импортер направляет в банк заявление на перевод (2). Поставка товара (3) может предшествовать платежу или последовать за ним, что определяется условиями контракта  и валютным законодательством стран.

Банк импортера, приняв платежное поручение от импортера, направляет от своего имени платежное  поручение (4) в соответствующий банк экспортера. Получив платежное поручение, банк экспортера проверяет его подлинность  и совершает операцию по зачислению денег (5) на счет экспортера.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

Схема расчетов по документарному инкассо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Экспортер заключает контракт с импортером о продаже товаров на условиях расчетов по документарному инкассо и отправляет ему товар.

2.Экспортер направляет своему банку (ремитенту) инкассовое поручение и коммерческие документы.

3.Банк экспортера пересылает инкассовое поручение и коммерческие документы инкассирующему банку.

4.Инкассирующий банк может одновременно выступать в качестве представляющего банка, предъявляя полученные документы импортеру для оплаты. Представление документов также может быть выполнено инкассирующим банком через другой банк (как правило, банк импортера).

5.Импортер производит оплату документов инкассирующему (представляющему) банку.

6.Инкассирующий банк переводит платеж банку ремитенту (или банку экспортера).

7.Банк-ремитент зачисляет переведенную суму на счет экспортера

 

Приложение 3

 

Схема расчетов по документарному аккредитиву с платежом в банке-эмитенте

 

 

 

 

 

 

 

 

Импортер после заключения контракта с Экспортером (1) представляет в банк заявление на открытие аккредитива (2).

Банк-эмитент открывает  аккредитив и направляет его своему корреспонденту, как правило, в стране экспортера, поручая ему авизовать  аккредитив бенефициару (3).

Авизующий банк передает аккредитив бенефициару, удостоверяя  его подлинность (4).

После получения открытого  в его пользу аккредитива (т. е. обязательства  банка произвести платеж) бенефициар производит отгрузку товара (5), представляет документы, как правило, в авизующий банк (6), который пересылает их для оплаты банку-эмитенту (7).

После проверки правильности оформления документов, если документы  соответствуют условиям аккредитива, банк-эмитент переводит деньги согласно инструкциям авизующего банка (8) и выдает документы приказодателю (9), который получает товар.

Поступившая в авизующий  банк экспортная выручка зачисляется  на счет бенефициара.

Приложение 4

 

Экономические и политические риски  внешней торговли

¹ Абянов Амир. Международные расчеты  // Директор – Инфо, № 17, 2010

² Международные экономические отношения.: Учебник / Под общ. ред. В.Е. Рывалкина. -М.: дипломатическая академия при МИД РФ, 2007. -384с.

³ Д.В. Зеркалов. Международные расчеты. Условия поставки товара. Дакор, КНТ, 2007. – 472 с.