Организация и формы безналичных расчетов

На территории Российской Федерации кредитные организации - эмитенты осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с эмитентом.

Кредитная организация  вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Банковская  пластиковая карта — это одна из разновидностей финансовых карт, которая является персонифицированным платежным средством, предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств в банках и банковских автоматах (банкоматах).

Банкомат - электронный программно-технический комплекс, предназначенный для совершения без участия уполномоченного работника кредитной организации операций выдачи (приема) наличных денежных средств, в том числе с использованием платежных карт, и передачи распоряжений кредитной организации о перечислении денежных средств с банковского счета (счета вклада) клиента, а также для составления документов, подтверждающих соответствующие операции;

Особенностью продаж и выдач наличных по картам является то, что при этих операциях, осуществляемых магазинами и банками, товары и наличные деньги предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают  на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (как правило, 2—3 дня). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карт, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карты на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты — держатели карт получают их лишь в пользование.

При выдаче карты клиенту  осуществляется ее персонализация: на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карту и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карты при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карте называется авторизацией. Авторизация — разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской карты и порождающее его обязательство по исполнению документов, составленных с использованием банковской карты. Для ее проведения делается запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карты и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карты и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится «вручную»: продавец или кассир передает запрос по телефону оператору (голосовая авторизация) или автоматически: карта помещается в РОS-терминал или торговый терминал (РОS — point of sale), данные считываются с карты, кассир вводит сумму платежа, а держатель карты со специальной клавиатуры — секретный ПИН-код (ПИН — персональный идентификационный номер).

Авторизация может быть в двух режимах: он-лайн и офф-лайн. Режим он-лайн — это режим, при  котором осуществляется связь с  базой данных платежной системы. Осуществление дополнительного обмена данными с самой картой называется режимом офф-лайн.

В отечественной и зарубежной практике различают несколько видов банковских карт в зависимости от классификации.

1. По способу записи информации на карту:

• графическая запись;
• эмбоссирование;
• штрих-кодирование;

• кодировка на магнитной полосе;

• чип;

• лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой  формой записи информации на карту  было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически совершенные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте. Позже на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Карточки  с магнитной полосой является одним из самых распространенных сегодня способов нанесения информации на пластиковые карты. Особенно популярна она в платежных системах. Однако магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок, а это очень важно в платежных и банковских системах, основанных на картах. Более надежным способом записи информации оказался чип (от англ.chip — кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карты с чипом также очень часто называют смарт-картами (smart card) или интеллектуальными картами. Их характеристика и подробное описание заслуживают особого внимания, так как эти карты на сегодня являются более перспективными во многих аспектах (безопасность, надежность, защищенность, удобство); магнитные карты по этим показателям во многом уступают картам с чипом. В настоящее время практически все западные компании,

выпускающие финансовые карты на современном  рынке, начинают внедрять и предлагать клиентам такой продукт, как смарт-карта.

В России в  настоящее время со смарт-карты  работают несколько расчетных систем, использующих смарт-технологию: «Волга», Орtimum Card, Сберкарта и «Золотая Корона».

Большинство банковских карт являются идентификаторами, а не кошельком. К ним относятся все карточки Visa, Euro Card/Master Card, American Express, российские «Юнион Кард» и «СТБ Карт».

По экономическому содержанию различают кредитные и дебетовые  карточки. Кредитные карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров и при получении кассовых ссуд.

Дебетовые карточки предназначены для получения наличных в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карточки в банке.

Банковские  кредитовые карточки предназначены для покупки товаров с использованием банковского кредита, а также для получения авансов в наличной денежной форме. Главная особенность этой карточки — открытие банком кредитной линии, которая используется автоматически каждый раз, когда производится покупка товара или берется кредит в денежной форме.

По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

• обычная карта;
• серебряная карта;
• золотая карта;
• электронная карта.

Обычная карта  предназначена для рядового клиента. Это — Classic Visa и Mass (Standart) Euro Card / Master Card. Серебряная карта называется бизнес-картой (Business Card) и предназначена не для частных лиц, а для сотрудников организаций (компаний), уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании. Золотая карта предназначена для наиболее состоятельных клиентов.

В зависимости  от юридического статуса владельцев карт на:

• карты корпоративные — для юридических лиц;
• карты личные — для физических лиц.

Корпоративные карты подразделяются на: «зарплатные  карты» (эмитент заключает договор с организацией, а держателями карт являются ее сотрудники в качестве частных лиц) и «бензиновые» карты (эмитент заключает договор с организацией для расчетов за ГСМ одним или несколькими сотрудниками).

Эта классификация  характерна для России и внешне напоминает принятую в международных системах, но в действительности в ее основание положен юридический статус клиента, с которым эмитент заключает договор о выпуске и обслуживании карты. Их несовпадение подтверждается и на практике. Очень часто в России стандартная карта выдается в качестве корпоративной, и наоборот, известны случаи, когда бизнес-карту получали частные лица.

 

 

 

2.2. История развития пластиковых карт в России

Западные и российские банки, разрабатывающие  с пластиковыми картами, идут по пути диверсификации, т. е. выпускают и обслуживают карты международных, национальных и локальных систем.

Карты международных  систем появились в СССР еще в 1969 г. Но это были карты, эмитированные  зарубежными компаниями и банками.

В нашей стране первые шаги по внедрению системы пластиковых  карточек были сделаны в марте 1988 г., когда в Лондоне было подписано соглашение между советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организации Visa International для стран Европы, Среднего Востока и Африки. В соответствии с соглашением «Интурист» стал членом этой международной организации, обладающим основными правами, а советские граждане получили возможность пользоваться кредитными карточками. Ответственным шагом Euro Card (позднее Europay International) стало избрание своим членом Внешэкономбанка СССР.

В конце 1960-х гг. в нашей  стране кредитные карточки использовали только иностранные туристы в  качестве средства платежа. В 1988-1989 гг. Сбербанком СССР совместно с интересованными  ведомствами была разработана концепция безналичных расчетов населения за товары и услуги на основе пластиковых карт.

Первым советским эмитентом  международных карточек был Внешторгбанк, выпустивший в 1989 г. «золотые» карточки EuroCard. Их было выдано очень ограниченное число, и предназначались они для узкого круга лиц.

С конца 1988 г. Visa начала принимать свои члены российские банки, в числе первых был принят Кредо-Банк. Кредо-Банк первый негосударственный коммерческий банк, получивший иностранную банковскую лицензию, начал выпуск карточек Visa и программу выдачи наличной валюты, в сентябре 1991г. Позднее программы по выпуску карточек Visa начали осуществлять Мост-банк, Инкомбанк, Мосбизнесбанк, банк «Менатеп» и с 1994 г. «Столичный банк сбережений».

Таким образом, первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карточку  Visa, стал Кредо-Банк.

К началу 1995 г. около 20 российских банков являлись членами Visa International. Банков – членов Europay больше – их 42. При этом число банков, реально приступивших к выпуску карт той или иной системы, не превышало 7.

Наряду с рынком международных  карточек появился рынок чисто российских межбанковских платежных систем, основных на пластиковых картах. Были созданы российские межбанковские платежные системы, такие как STB-Card, Union Card, «Золотая корона».

Главная цель АО «TB-Card» основанного в 1992 г.,- совершенствование денежного обращения в России на основе единой системы электронных безналичных расчетов по банковским карточкам, которая дает возможность пользоваться этим средством платежа не только на всей территории нашей страны, но и за пределами.

Активно на российском рынке  внедрялись системы, основанные на новых картах. Пожалуй, наиболее известной является платежная система «Золотая корона», созданная Сибирским торговым банком и использовавшая технологию и аппаратные средства западных фирм, но собственное программное обеспечение. «Золотая корона» - первая общероссийская межрегиональная система расчетов по банковским смарт-картам.

На чиповую технологию ориентировались Сбербанк России, Промстройбанк и Агропромбанк, подписавшие осенью 1994 г. соглашение.

В 1994 – 1995 гг. стали также  популярными совместными карточные  программы как в системе Union Card, так и STB-Card. Первые проекты были осуществлены вместе со страховыми компаниями и зарекомендовали себя довольно эффективными, выгодными всех участнмков.

Таким образом, на российском рынке действуют одновременно две  группы систем – зарубежные (международные) и отечественные.

Резкий рост выпуска  пластиковых карточек пришелся на предкризисное  время – 1997 и первую половину 1998 г.

Настоящее время по данным Банка России, он все предпочитает складывать наличность в карманы, а не банковский счет и расплачиваться в магазинах – опять же из кармана, а не по карте.

В целом  статистике эмиссия  пластиковых карт на 1 января 2006 года составила 55 млн штук, тогда как в 2004 году этот показатель был на 20 млн меньше, а за пять лет, с 2001-го по 2005 год, объем эмиссии увеличился ровно пять раз. Однако, согласно той же статистике Банка России, доля дебетовых карт составляет 95% от общей эмиссии, и в прошлом году из общего объема операций по картам (2,8 трлн рублей) львиная доля – 2,6 трлн – пришлась на снятие наличных через банкоматы. При этом в 2005 году среднестатистический россиянин – владелец карты использовал ее для получения денег в банкомате 16 раз, а для оплаты товаров и услуг – 13.

Таким образом , очевидно, что функция средства безналичного платежа пластиковые карты по-прежнему не выполняют, так как большинство  держателей в России сегодня – это так называемые зарплатники, снимающие деньги с дебетовых карт через банкоматы. Российский рынок сегодня прирастает именно зарплатными схемами, соглашаются практически все банкиры.

Согласно информации Банка России, в среднем по стране за одну транзакцию российский владелец пластиковой карточки получает банкомате 4 тыс. рублей. При оплате картой покупок в среднем по России за одну транзакцию списывается около 1,3 тыс. рублей.

Лидеры карточного рынка

Три четверти, а точнее, 76% российского рынка банковских карт приходится на две международные платежные системы – Visa и MasterCard. Системой Visa, которая сегодня считается лидером (около 41% российского рынка), в 2005 выпушено 22,7 млн карт – на 47% больше, чем к концу 2004 года. При этом в России карты Visa бслуживают более чем в 105 тыс. торговых точек и примерно  в 25 тыс. банкоматов. [10]