Основы банковского дела, банковские операции

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Омский государственный университет путей сообщения  (ОмГУПС)

 

 

 

Кафедра «Финансы, кредит, бухгалтерский учет и аудит»

 

 

Дисциплина «Основы банковского дела, банковские операции»

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил студент группы

 ФК, 4 курс ЗФ, Д.А. Чурсин

Проверил руководитель

О.А. Юсупова

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Омск – 2013

Оглавление

 

 

 

Задача 1

 

Пенсионеркой Бабкиной Н.М. в ОАО «АК Барс-банк» открыт вклад «Пенсионный» сроком на 360 дней.

Сумма вклада составляет: 80 тыс. руб.

Согласно заключенному договору, проценты по вкладу исчисляются по формуле сложных процентов, период капитализации составляет – 30 дней, ставка по вкладу 9,3 %.

Условиями вклада предусмотрена возможность снятия процентов в течения срока действия договора вклада.

По истечении 60 дней в кассе банка Бабкиной Н.М. были получены проценты, исчисленные с начала срока действия договора вклада.

Сумма вклада и проценты получены в кассе банка спустя 7 дней по истечении срока вклада.

Автоматическое пролонгирование вклада договором вклада не предусмотрено. Ставка по вкладам до востребования составляет 0,1%.

Требуется:

1. Сумму, которую получит вкладчица в кассе банка в конце срока.
2. Решение задачи сопроводить необходимыми пояснениями и формулами.

Решение:

Формула 1:  Расчет сложных процентов. 

S = (P x I x j / K) / 100 
I – годовая процентная ставка 
j – количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов 
К – количество дней в календарном году 
P – Первоначальная сумма привлеченных во вклад денежных средств, а также последующая сумма с учетом капитализации процентов 
S – сумма денежных средств, причитающаяся к возврату, равная первоначальной сумме привлеченных средств плюс начисленные капитализированные проценты.

 

Условия:

P1=80000

K=365

j=30

I=9,3

 

Рассчитаем количество периодов за весь срок вклада: 360/60 = 12

Количество периодов за срок вклада равно 12.

 

Рассчитываем сложный процент по формуле 1

 

Таблица 1 Расчет сложных процентов

 

Из таблицы 1 видно, что в третьем периоде произошло снятие накопленных средств, сумма снятия 1227 руб. 69 коп.

В конце срока, вкладчица получит 85676 руб. 51 коп. 

Задача 2

Требуется:

1. Выбрать форму обеспечения кредита, обосновать выбор.
2. Указать, какие документы следует предоставить в банк для получения кредита.
3. Составить график платежей по следующие форме:

Решение:

1. В качестве обеспечения лучше всего подойдет гарантия банка (нет косвенных затрат по реализации залога в случае просрочки) платежи 
2. Документы, необходимые для оформления кредита:
1. Заявка на предоставление кредитного продукта
2. Содержит информацию об участниках сделки, а также параметры запрашиваемого кредита.
3. Анкета физического лица
4. Содержит информацию о заемщике и поручителе (соответственно числу поручителей по кредиту, являющихся либо основным поручителем, либо супругом(-ой) заемщика)
5. Анкета предприятия (Содержит информацию о предприятии заемщика.)
6. Копии всех страниц паспортов участников сделки — физических лиц.
7. Копия свидетельства о государственной регистрации заемщика, зарегистрированного как ИП/предприятия заемщика.
8. Копии кредитных договоров заемщика и/или предприятия заемщика с прочими кредиторами или справка из банка, подтверждающая информацию о сумме задолженности, сумме ежемесячного платежа и/или сроках выплат по кредиту (при наличии). Допускается предоставление только копии графика погашения кредита.
9. Копии лицензий на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию.
10. Для участников сделки мужского пола, возраст которых менее 27 лет — документ, подтверждающий отсрочку или освобождение от службы в армии на срок предоставления кредита. Военный билет, удостоверение офицера запаса, справка из военкомата.
11. Дополнительно для ОАО, ЗАО — выписка из реестра акционеров либо выписка из реестра владельцев именных ценных бумаг. (Выписка должна быть составлена не ранее чем за 2 месяца до даты подачи заявки на кредит)
12. Следующие документы запрашиваются опционально, после согласования условий предоставления кредита с клиентским менеджером:
1. Документы, подтверждающие наличие положительной кредитной истории заемщика и/или предприятия в другом банке.
2. Документы, подтверждающие право собственности на недвижимое имущество.
3. Документы, подтверждающие обороты по расчетным счетам предприятия заемщика в других банках.

Решение задачи:

i – процентная ставка за один период

n – количество платежных периодов

 

 

Сумма аннуитета = сумма кредита*коэффициент аннуитета = 1800000*0,122515437 = 220527,79

Платеж по кредиту (проценты) = остаток долга по кредиту * процентную ставку / Количество платежных периодов

Платеж по кредиту (основная сумма) =  сумма аннуитета – выплаченные проценты по кредиту

Платеж по кредиту (итого) = платеж по кредиту (проценты) + платеж по кредиту (основная сумма)

Оставшаяся сумма долга = оставшаяся сумма долга - платеж по кредиту (основная сумма)

Ставка по кредиту, годовых	18
Расчетный показатель (i)	18/100/9=0,02
Срок кредитования, мес	9
Кол-во платежных периодов	9
К-т аннуитета (K)	0,122515437
Сумма кредита	1800000
Сумма аннуитета	220527,7879

Таблица 2 Сводная таблица расчетов

 

Таблица 3 График платежей

 

 

 

Задача 3

Стоимость приобретаемого ОАО «Однако» в лизинг оборудования: 3000 тыс. р.

Стоимость оборудования НЕ включает НДС.

Срок полезного использования: 9 лет

Ставка за кредит: 18%

 от среднегодовой остаточной стоимости; размер вознаграждения лизинговой компании: 8%

от среднегодовой остаточной стоимости; ставка НДС – 18%.

Начисление амортизации производится линейным способом.

 

Требуется:

1. Рассчитать сумму лизинговых платежей при финансовом лизинге. Гашение стоимости оборудования происходит равными долями в течение срока полезного использования.
2. Лизинговый платеж уплачивается 1 раз в конце года.
3. Расчет привести в таблицах:

 

 

Расчет суммы лизинговых платежей при равномерном графике выплат, в рублях

 

Решение:

Так как амортизация производится линейным способом, то получаем:

Амортизация оборудования (АО)= стоимость приобретаемого оборудования / срок полезного использования = 3000000 / 9 = 333333,33 р

Стоимость оборудования на начало периода =  стоимость оборудования на начало прошлого периода – АО

Стоимость оборудования на конец периода =  стоимость оборудования на начало периода – АО

Среднегодовая стоимость оборудования = (Стоимость оборудования на начало периода - Стоимость оборудования на конец периода)/2

 

Расчет среднегодовой стоимости оборудования при линейном методе, в рублях

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Расчет суммы лизинговых платежей при равномерном графике выплат

 

1. Процент за кредит (ПК) = среднегодовая стоимость оборудования * 0,18
2. Комиссия лизинговой компании (КВ) = среднегодовая стоимость оборудования * 0,08
3. Выручка облагаемая НДС (В) = АО + Процент за кредит + Комиссия лизинговой компании
4. НДС = Выручка облагаемая НДС * 0,18
5. Общая сумма лизинговых платежей = В+НДС

 

 

Задача 4

В ОАО «РТР-банк» имеются следующие данные об открытых валютных позициях:

Курс: $ : 31 руб.

Курс ЕВРО: 40 руб.

Капитал банка - 30500000 руб.

Требуется:

1. Определить размер открытой валютной позиции и ее соответствие лимиту открытой валютной позиции.

Решение:

Требования по купленной валюте превышают обязательства по проданной валюте. следовательно это открытая длинная валютная позиция.

 

Иностранная валюта	Требования банка	Обязательства банка	Размер открытой валютной позиции	Вид открытой позиции
Доллар США	36 000	12 000	24 000	длинная
ЕВРО	20 000	8 000	12 000	длинная

Лимит открытой валютной позиции представляет собой максимально допустимое отношение величины открытой валютной позиции к сумме собственных средств (капиталу) банка.

Открытые валютные позиции по каждой иностранной валюте переводим в рублевый эквивалент по курсу Банка России. Определяем суммарную величину открытых позиций.

 

Иностранная валюта	Сумма	Курс, руб.	Сумма в рублях
Доллар США	36 000	31	1 116 000
ЕВРО	20 000	40	800 000
			1 916 000

Суммарная величина всех открытых позиций – 1 916 000 руб.

Определяем процентное соотношение суммарной величины открытых валютных позиций банка к его собственным средствам (капиталу) и смотрим его соответствие лимиту, установленному ЦБ РФ (сумма всех открытых позиций в отдельных иностранных валютах или драгметаллах - 20% от собственных средств (капитала) банка): 30 500 000*0,20= 6100000 руб.

Ответ: суммарный размер открытой валютной позиции – 1 916 000 руб. – не превышает лимит открытой валютной позиции. 6100000 руб. Полученная величина находится в пределах установленного Банком России лимита, т.е. банк в целом ведет разумную валютную политику.