Скоринговые системы в оценке кредитоспособности частных заемщиков коммерческого банка

При выдаче ссуды необходимо определить условия ее предоставления. Некоторые факторы, влияющие на способность заемщика погасить долг, с трудом поддаются оценке, но в финансовых расчетах их следует учитывать по возможности реалистично. Это предполагает оценку финансового состояния заемщика как за прошлые годы, так и на перспективу.

Сотрудник банка, ответственный за предоставление кредита, должен предугадать будущее состояние дел заемщика с учетом всех случайных обстоятельств, влияющих на его финансовые возможности для погашения кредита.

При определении кредитоспособности заемщика учитываются в первую очередь деловые качества, честность и компетентность, умение предвидеть перспективы экономической конъюнктуры и т. д. Далее акцентируется внимание на наличии обеспечительного материала ссуды и возможности получения дохода заемщиком. Лучшей гарантией возвратности кредита считается возможность получения заемщиком дохода. При этом доходность юридических лиц, например, оценивалась путем всестороннего анализа баланса его хозяйственно-финансовой деятельности, и особенно состава и размера активов субъекта.

Таким образом, основная цель анализа кредитоспособности клиента банка состоит в том, чтобы получить информацию, необходимую для реальной оценки его финансового состояния в прошлом, настоящем и будущем. Оценка деятельности за прошлые годы и в настоящее время необходима для правильного прогнозирования будущего. При этом степень уверенности банка в том, что заемщик способен и готов погасить долг в соответствии с условиями договора кредита, зависит от многих факторов. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляют содержание банковского анализа кредитоспособности.

Проведение такого анализа позволит предоставить руководству банка качественную информацию для принятия решения о выдаче кредита, в случае если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворительным, или отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные. Таким образом, в процессе написания курсовой работы была выполнена поставленная цель, были исследованы теоретические и практические аспекты оценки кредитоспособности клиентов банка.

В ходе работы были выявлены:

различные подходы к определению кредитоспособности;

последовательность действий банка в отношении своего будущего клиента;

совокупность качественных и количественных показателей оценки кредитоспособности;

структура методов оценки кредитоспособности;

способы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц;

разработаны и предложены пути совершенствования системы оценки кредитоспособности, которые имеют практическую значимость для банка.

Резюмируя все выше сказанное, можно сказать, что качественно и количественно разработанная оценка кредитоспособности клиентов необходима банку для дальнейшего совершенствования своей кредитной деятельности. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и в конечном счете привести к банкротству кредитной организации. Поэтому банки придают огромное значение разработке современной методологической базы оценки кредитоспособности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации. - М.: Ось - 89, 2003. - 48 с.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. - М.: ВИТРЭМ, 2002. - 472с.

3. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. От 17.05.2007 № 83-ФЗ);

4. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение ЦБ РФ от 31.08.1998 № 54 - П (в ред. 27.07.2001)

5. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ N 254-П от 26.03.2004 (в ред. 14.05.2008)

6. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Погорелова Л.В.

7. Банковское дело: учебник/ под  ред. Г.Г.Коробовой.- М.: Экономистъ, 2004.- 751 с.

8. Демин Ю. Все о кредитах: понятно и просто/ Ю.Демин.-СПб [и др.]: Питер,2007.-206 с.- (Управление деньгами)

9. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие/Д.А.Ендовицкий, И.В.Бочарова.-М.:КНОРУС, 2005.-272 с.

10. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов/Е.П.Жарковская.-4-е изд., испр. и доп.-М.:Омега-Л,2006.-452 с.- (Высшее финансовое образование)

11. Ильясов С.М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщика, Деньги и Кредит, №9/2005,с. 28-34

12. Казакова И.И. О методах оценки кредитоспособности заемщика, Деньги и Кредит, №6/2007, с.40-44

13. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник для студентов высших учебных заведений/ Т.М.Костерина - М.: «Маркет ДС» - 2003.-453 с.

14. Кредитный скоринг: баланс интересов банка и клиентов:«Банковское кредитование», 2005, N 3// СПС Консультант плюс

15. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческого банка: учеб. пособие/ Л.П.Кроливецкая, Е.В.Тихомирова.-М.:Кнорус, 2008.-277, [1] с.

16. Лаврушин О.И. Банковские операции: учеб. пособие/кол. авторов; под ред. О.И.Лаврушина.-М.:КНОРУС,2007.-384 с.- (Среднее профессиональное образование)

17. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учеб.пособие/ О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.М.Корниенко; Фин. акад. при Правительстве Рос. Федерации.- изд. 3-е, доп.- М.:Кнорус, 2007.- 259, [1] с.

18. Морсман Э.М. Управление кредитным портфелем: Перевод с английского.- М.:Альпина Бизнес Букс,2004.-208 с.

19. Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. Современные банковские технологии: теоретические основы и практика.:М.: «Финансы и статистика», 2005.-286 с.

20. О проведении оценки кредитоспособности клиентов банка: Методическое указание ЗАО «ВТБ 24» от 03.03.2009г.

1 Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов/Е.П.Жарковская.-4-е изд., испр. и доп.-М.:Омега-Л,2006.-452 с.- (Высшее финансовое образование).

2 О проведении оценки кредитоспособности клиентов банка: Методическое указание ЗАО «ВТБ 24» от 03.03.2009г.

3 Морсман Э.М. Управление кредитным портфелем: Перевод с английского.- М.:Альпина Бизнес Букс,2004.-208 с.

 

4 Банковское дело: учебник/ под ред. Г.Г.Коробовой.- М.: Экономистъ, 2004.- 751 с.