Способы предоставления и погашения кредитов

 

1.2 Принципы банковского кредитования и его роль в условиях рыночной экономики

Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов [5 с.42]. Эти принципы следующие:

1. Возвратность кредита.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

2. Срочность кредита.

Он отражает необходимость  его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке-- предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется.

3. Платность кредита.  Ссудный процент. 

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

4. Обеспеченность кредита 

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких фор-мах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях [5 с.43].

5. Целевой характер  кредита 

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6. Дифференцированный  характер кредита 

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Способы предоставления и погашения кредитов в ОАО «АСБ Беларусбанк»

2.1 Характеристика ОАО «АСБ Беларусбанк»

Открытое акционерное  общество «Сберегательный банк «Беларусбанк», образовано в результате слияния Сберегательного банка Республики Беларусь и акционерного коммерческого банка «Беларусбанк» на основании Указа Президента Республики Беларусь от 30 августа 1995 г. № 340 «Об усилении гарантий государства по сохранности и эффективному использованию денежных вкладов населения и мерах по дальнейшему совершенствованию банковской системы Республики Беларусь» и решения собрания акционеров акционерного коммерческого банка «Беларусбанк» от 30 августа 1995 г [6].

Основными целями Банка  являются:

- развитие финансовых отношений в Республике Беларусь;

- расчетное и кассовое обслуживание, кредитование физических и юридических лиц;

- привлечение свободных денежных средств во вклады (депозиты) и на счета;

- привлечение дополнительных ресурсов для осуществления инвестиций в экономически выгодные проекты развития жизненно важных отраслей экономики Республики Беларусь;

- стимулирование инвестиций в экономику Беларуси;

- содействие интеграционным процессам в сфере международных финансовых отношений;

- активное участие в перспективных проектах, направленных на решение экономических и социальных проблем;

- получение прибыли.

Выдана на осуществление  следующих банковских операций:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

- осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- валютно-обменные операции;

- купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

- привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);

- выдача банковских гарантий;

- доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

- инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;

- выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

- выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

 

2.2 Способы предоставления кредитов

Способы предоставления кредита определяются видами используемого при кредитовании счета и техники кредитования. Предоставление кредита может производиться с использованием различных техник, выбор которых зависит от потребностей клиентов. Так кредитование может осуществляться:

 • единовременным предоставлением  денежных средств; 

 • в виде кредитной линии;

 • в виде овердрафтного  кредитования;

 

2.2.1 Единовременное предоставление денежных средств

Предоставление кредита  в порядке единовременной выдачи отличается простотой и последовательностью в организации кредитного процесса. Вся сумма выдается за один раз в пределах установленного в кредитном договоре размера. Такой кредит является разовым, и, как правило, целевым, так как он имеет конкретное назначение, что привязывает его сумму к стоимости объекта и определяет условия погашения. Основанием для установления суммы кредита является оценка кредитуемого объекта с учетом собственных источников кредитополучателя, его кредитоспособности, объема ресурсов банка и других факторов, важных для процесса структурирования кредитного договора [5,стр.67].

 Срок действия кредитного  договора устанавливается исходя  из первичных источников погашения, т.е. с учетом оборачиваемости или высвобождения активов кредитополучателя, на которые кредит предоставляется. Погашение кредита может происходить как по частям, так и всей суммой сразу. При погашении по частям оговариваются конечный срок пользования кредитом и промежуточные сроки, составляется график погашения, на основе которого могут устанавливаться лимиты задолженности, отражающие ее снижение.

 

2.2.2 Овердрафтное кредитование

Овердрафтное кредитование – предоставление кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) счете клиента.

 

Овердрафтное кредитование по текущему счёту субъекта хозяйствования.

Основные требования к заявителю:

- клиент банка, имеющий  низкий либо средний уровень  риска, имеющий поступления денежных  средств от реализации продукции (без учета кредитов, займов и т.д.) на текущий счёт в белорусских рублях в учреждении банка в течение последних 3 календарных месяцев;

- отсутствие на дату  обращения за кредитом просроченной  задолженности по активным банковским операциям и процентам в учреждении банка, прочих не исполненных в срок обязательств перед банком, отсутствие просроченной задолженности по активным банковским операциям в части основного долга других банков;

- отсутствие убытков  от финансово-хозяйственной деятельности  за последний отчётный период [8,стр.27].

Лимит овердрафта рассчитывается по следующей формуле:

Л=О/2, где:                                                                                                       (1)

Л – расчетный лимит  овердрафта;

О – среднемесячный чистый кредитовый оборот за последние 3 календарных месяца по всем текущим счетам заявителя, открытым в банке.

Срок овердрафтного  кредитования не должен превышать 3-х  лет. Выдача кредита производится частями  в пределах лимита овердрафта, срок возврата каждого транша не должен превышать 90 дней с момента выдачи. При погашении транша овердрафтное кредитование возобновляется в пределах установленного лимита овердрафта. Возобновляемость овердрафта прекращается за 90 дней до наступления окончательного срока погашения кредита в соответствии с договором об овердрафтном кредитовании.

Служба безопасности осуществляет подготовку заключения по направлению деятельности при отсутствии у субъекта хозяйствования задолженности по активным банковским операциям в учреждении банка. При принятии уполномоченным банком положительного решения об овердрафтном кредитовании специалист кредитной службы составляет договор об овердрафтном кредитовании (Приложение Ж ) и договоры, заключаемые в обеспечение исполнения обязательств по овердрафтному кредиту.

Ежедневно в конце  банковского дня задолженность  в сумме предоставленного овердрафта отражается на балансовом счёте второго класса по учёту кредитов. Погашение овердрафта производится в соответствии с установленной очередностью платежей на основании постоянно действующего платёжного поручения кредитополучателя. Погашение начинается с операционного дня, следующего за днём возникновения кредитной задолженности.

Овердрафтное кредитование по текущим счетам, доступ к которым  может быть обеспечен при использовании дебетовой банковской платёжной карточки, субъектов хозяйствования [8,стр.29].

Основные требования к заявителю:

- наличие текучего  счета, доступ к которому может  быть обеспечен при использовании  дебетовой банковской платежной  карточки, в учреждении банка;

- наличие текущего  счета в учреждении банка;

- отсутствие на дату  обращения за кредитом просроченной  задолженности по активным банковским операциям в части основного долга учреждениях банка;

- отсутствие фактов  несвоевременного исполнения обязательств по ранее заключенным в учреждении банка договорам на осуществление активных банковских операций за последние 3 календарных месяца, а также в месяце, в котором поступило ходатайство на предоставление кредита. Служба безопасности осуществляют подготовку заключений по направлениям деятельности при отсутствии у субъекта хозяйствования задолженности по активным банковским операциям в учреждении банка.

Лимит овердрафта по текущим  счетам, доступ к которым может  быть обеспечен при использовании  дебетовой банковской платежной карточки, субъектов хозяйствования предоставляется на срок действия договора  текущего счета, доступ к которому может быть обеспечен при использовании дебетовой банковской платежной карточки, в размере, не превышающем совокупный среднемесячный чистый кредитовый  оборот по текущим счетам заявителя, открытым в учреждении банка, за последние 3 календарных месяца, но не более 15000 базовых величин по всем текущим счетам, доступ к которым может быть обеспечен  при использовании дебетовой банковской платежной карточки. Исполнение обязательств кредитополучателя при овердрафтном кредитовании по текущим счетам, доступ к которым может быть обеспечен при использовании дебетовой банковской платёжной карточки, обеспечивается неустойкой и/или страховым депозитом.

Контроль за своевременностью и полнотой исполнения обязательств по договорам текущего счета, доступ к которым может быть обеспечен при использовании дебетовой банковской платёжной карточки, субъектов хозяйствования, содержащим условие овердрафтного кредитования, осуществляется специалистом кредитной службы.