Учет и анализ денежных средств

В процессе хозяйственной деятельности предприятия постоянно ведут расчеты с поставщиками за приобретенные у них основные средства, сырье, материалы и другие товарно-материальные ценности и оказанные услуги; с покупателями, за купленные ими товары, с кредитными учреждениями по ссудам и другим финансовым операциям; с бюджетом и налоговыми органами по различного рода платежам, с другими организациями и лицами по разным хозяйственным операциям.
Цель курсовой проекта – разработать рекомендации по совершенствованию учета денежных средств на предприятии.
Задачи работы:
1. Изучить теоретический аспект учета и анализа денежных средств
2. Практически исследовать учет денежных средств на предприятии ЗАО «Батлер Казань»
3. Проанализировать ведение учета денежных средств на предприятии ЗАО «Батлер Казань»

Введение 3
1. Теоретический аспект учета и анализа денежных средств 5
1.1. Нормативная база по учету денежных средств 5
1.2. Учет кассовых операций 8
1.3. Учет кассовых операций в иностранной валюте 11
1.4. Учет операций по безналичной форме расчетов 12
1.5. Учет операций по валютному счету 22
1.6. Учет операций по расчетному счету и другим счета в банке 24
1.7. Анализ отчета о движении денежных средств 26
2. Практическое исследование учета денежных средств на предприятии ЗАО «Батлер Казань» 30
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия ЗАО «Батлер Казань» 30
2.2. Ведение учета денежных средств на предприятии ЗАО «Батлер Казань» 31
3. Анализ ведения учета денежных средств на предприятии ЗАО " Батлер Казань "..............................................................................................................39
3.1. Анализ наличия и движения денежных средств……………………..39
3.2. Анализ оборачиваемости средств предприятия……………..………43
Заключение 47
Список литературы ……………………………………………………………..…49
Приложения 51