Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Февраля 2014 в 00:15, контрольная работа
Все предприятия должны хранить денежные средства в учреждениях банка, а для приема, хранения и расходования наличных денег на предприятии имеется касса. Порядок ведения кассовых операций регламентируется инструкцией ЦБ России от 04.10.93 г. О порядке ведения кассовый операций в РФ. Размер сумм наличных денег в кассе предприятия ограничен лимитом, устанавливаемым кредитным учреждением по согласованию с предприятием. Сверх установленных норм наличные деньги могут храниться в кассе только в дни выплаты заработной платы, пенсий, пособий, стипендий в течении трех дней, включая день получения денег в кредитном учреждении.
Журнал-ордер №2
По кредиту счета "Расчетный счет" в дебет счетов за октябрь 2005г.
Дата |
С кредита счета "Расчетный счет" в дебет счетов |
Итого тыс. руб. | |||
60 |
66 |
70 |
71 | ||
1-10 |
940 |
850 |
10 |
||
11-20 |
820 |
1000 |
750 |
5 |
|
21-29 |
80 |
||||
Итого |
1840 |
1000 |
1600 |
15 |
4455 |
по дебету счета "Расчетный счет" в кредит
счетов за октябрь 2005г.
Сальдо на начало месяца по главной книге.
дата |
В дебет счета "Расчетный счет" с кредита счетов |
Итого тыс. руб. | |||
62 |
66 |
76 |
|||
1-10 |
415 |
1500 |
40 |
||
11-20 |
1560 |
||||
21-29 |
1270 |
30 |
|||
Итого |
3245 |
1500 |
70 |
4815 | |
Сальдо на конец месяца |
1560 | ||||
Д-т |
51 |
К-т |
Д-т |
62 |
К-т |
||||
С-до |
1200 |
5) |
900 |
1) |
385 |
||||
1) |
385 |
6) |
40 |
3) |
30 |
||||
2) |
1500 |
7) |
850 |
9) |
1500 |
||||
3) |
30 |
8) |
10 |
10) |
60 |
||||
4) |
40 |
11) |
750 |
16) |
1220 |
||||
9) |
1500 |
12) |
70 |
17) |
50 |
||||
10) |
60 |
13) |
1000 |
||||||
16) |
1220 |
14) |
750 |
||||||
17) |
50 |
15) |
5 |
||||||
18) |
30 |
19) |
80 |
||||||
Об. |
4815 |
Об. |
4455 |
Об. |
- |
Об. |
3245 |
||
С-до |
1560 |
С-до |
3245 |
||||||
Д-т |
60 |
К-т |
Д-т |
66 |
К-т |
||||
5) |
900 |
13) |
1000 |
2) |
1500 |
||||
6) |
40 |
||||||||
11) |
750 |
||||||||
12) |
70 |
||||||||
19) |
80 |
||||||||
Об. |
1840 |
Об. |
- |
Об. |
1000 |
Об. |
1500 |
||
С-до |
1840 |
С-до |
500 |
||||||
Д-т |
70 |
К-т |
Д-т |
71 |
К-т |
||||
7) |
850 |
8) |
10 |
||||||
14) |
750 |
15) |
5 |
||||||
Об. |
1600 |
Об. |
- |
Об. |
15 |
Об. |
- |
||
С-до |
1600 |
С-до |
15 |
||||||
Д-т |
76 |
К-т |
Д-т |
К-т |
|||||
4) |
40 |
||||||||
18) |
30 |
||||||||
Об. |
- |
Об. |
70 |
Об. |
Об. |
||||
С-до |
70 |
||||||||
Информация о работе Учет операций по кассе.Учет операций по расчетному счету