Финансовый учет

сч. 25 «Общепроизв. расходы»

сч. 26 «Общехозяйственные расходы»

1)20000

30) 20000

7) 5000

30) 100560

21) 500

23) 70000

25) 24920

26)140

Об. 20000

Об. 20000

Об. 100560

Об. 100560

сч. 28 «Брак в производстве»

сч. 43 «Готовая продукция»

17) 1000

31)1003

С.н. 95000

35) 395199

18) 3

32) 300199

Об. 1003

Об. 1003

Об. 300199

Об.395199

С.к. -

сч. 44 «Расходы на реализацию»

сч. 50 «Касса»

37) 5000

40) 5250

С.н. 1000

20) 1000

38) 250

19) 171000

22) 200

29) 164292

Об. 5250

Об. 5250

Об.  171200

Об. 165292

С.к. 6908

сч. 51 «Расчетный счет»

сч. 58 «Финансовые вложения»

С.н. 80000

2) 23600

11)590

11) 500

4) 50000

36) 531000

41) 50000

5) 12862

5)16874

6) 38940

9) 18880

9)9000

11) 590

11)8690

13) 12862

19) 171000

39) 250

41)50000

42) 25000

11) 4050

11)4640

11) 8500

Об. 631000

Об. 388548

Об. 9280

Об. 90

С.к. 322452

С.к.9190

сч. 60 «Расчеты с поставщ. и подр.»

сч. 62 «Расчеты с покуп. и заказч.»

2) 23600

С.н. 10000

3) 50000

4) 50000

5) 12872

5)16874

6) 38940

9) 18880

13) 12862

41) 50000

1) 23600

5) 10900

5) 1962

5)14300

5)2574

6)33000

6)5940

8) 16000

8) 2880

12) 10900

12)1962

14) 3500

14)630

37) 5900

33) 531000

36) 531000

Об. 174018

Об. 134048

Об. 581000

Об. 581000

С.к. 29970

сч. 66 «Расчеты по краткоср. кр. и займ.»

сч. 68 «Расчеты по налогам и сб.»

42)25000

С.н. 30000

5) 4536

С.н. 22900

41) 50000

42) 672

39) 250

45) 5292

3) 7627

28) 10000

34) 81000

38) 250

44) 500

47) 15732

Об. 25000

Об. 50672

Об. 10078

Об. 115109

С.к. 55672

С.к. 127931

сч. 69 «Расчеты по соц.страх. и обесп.»

сч. 70 «Расчеты по оплате труда»

27) 1768

С.н. 33000

28) 10000

С.н. 9400

8) 6290

25)36498

25)24920

29) 164292

8) 18500

23) 170000

24) 2524

27) 1768

Об. 1768

Об. 67708

Об. 174292

Об. 192792

С.к.98940

С.к. 27900

сч. 71 «Расчеты с подотч. лицами»

сч. 76 «Расч. с разными деб-ми и кред-ми»

20) 1000

21) 800

9) 9000

11)590

11)4050

8) 9000

11)590

11)4050

22) 200

26)345

Об. 1000

Об. 1000

Об. 13640

Об. 13985

С.к. 345

сч. 80 «Уставный  фонд»

сч. 84 «Нераспределенная прибыль»

С.н. 520000

С.н. 21000

48) 49820

Об. -

Об. -

Об. -

Об. 49820

С.к. 520000

С.к. 70820

сч. 90 «Продажи»

сч. 91 «Прочие расходы и доходы»

34) 81000

34) 531000

3) 25000

3) 50000

35)395199

40) 5250

43) 49551

3)7627

3) 17373

21)200

46) 872

Об. 531000

Об.531000

Об. 50872

Об. 50872

сч. 99 «Прибыль и убытки»

44) 500

3) 17373

46) 872

47) 15732

48) 49820

43) 49551

Об.66924

Об. 66924

№ счета

Сальдо на начало января

Обороты за январь

Сальдо на конец января

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

1

2

3

4

5

6

7

01

235000

-

88200

60000

263200

-

02

-

100000

5000

17900

-

112900

04

7500

-

66190

-

73690

-

05

-

2500

-

500

-

3000

08

-

-

124390

124390

-

-

10

240300

-

14500

46112

208688

-

19

-

-

23238

9828

13410

-

20

90000

-

300199

300199

90000

-

25

-

-

20000

20000

-

-

26

-

-

100560

100560

-

-

28

-

-

1003

1003

-

-

43

95000

-

300199

395199

-

-

44

-

-

5250

5250

-

-

50

1000

-

171200

165292

6908

-

51

80000

-

631000

388548

322452

-

58

-

-

9280

90

9190

-

60

-

10000

174018

134048

29970

-

62

-

-

581000

581000

-

-

66

-

30000

25000

50672

-

55672

68

-

22900

10078

115109

-

127931

69

-

33000

1768

67708

-

98940

70

-

9400

174292

192792

-

27900

71

-

-

1000

1000

-

-

76

-

-

13640

13985

-

345

80

-

520000

-

-

-

520000

84

-

21000

-

49820

-

70820

90

-

-

531000

531000

-

-

91

-

-

50872

50872

-

-

99

-

-

66924

66924

-

-

Итого

748800

748800

3489801

3489801

1017508

1017508

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

                                  на 1 __январь__ 201__ г.         Форма № 1 по ОКУД

Дата (год, месяц, число)

Организация __ __________________________________по ОКПО

Учетный номер налогоплательщика                                                    УНН

Вид деятельности ____________________________________  по ОКДП

Организационно-правовая форма/ форма собственности  ___________

____________________________________________  по ОКОПФ /ОКФС

Единицы измерения: тыс.руб.

Поясне-

Наименование  показателя

На

На 31 декабря

ния

20

г.

20

г.

АКТИВ

5000

70690

I.  ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные  активы

Результаты  исследований и разработок

Основные средства

135000

150300

Доходные вложения в материальные ценности

Финансовые  вложения

Отложенные  налоговые активы

Прочие внеоборотные активы

Итого по разделу I

140000

220990

II. ОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

425300

298688

Запасы

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

13410

Дебиторская задолженность

29970

Финансовые  вложения

9190

Денежные средства

81000

329360

Прочие оборотные  активы

Итого по разделу II

506300

680618

БАЛАНС

646300

901608

Поясне-

Наименование  показателя

На

На 31 декабря

ния

20

г.

20

г.

ПАССИВ

520000

520000

III. КАПИТАЛ  И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

Собственные акции, выкупленные у акционеров

Переоценка  внеоборотных активов

Добавочный  капитал (без переоценки)

Резервный капитал

Нераспределенная  прибыль (непокрытый убыток)

21000

70820

Итого по разделу III

541000

590820

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

Отложенные  налоговые обязательства

Резервы под  условные обязательства

Прочие обязательства

Итого по разделу IV

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

30000

55672

Заемные средства

Кредиторская  задолженность

75300

255116

Доходы будущих  периодов

Резервы предстоящих  расходов

Прочие обязательства

Итого по разделу V

105300

310788

БАЛАНС

646300

901608