Договор банковского счета (понятие, элементы, виды)

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Российская таможенная академия» 
 
 

Кафедра гражданско-правовых дисциплин 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

по дисциплине «Гражданское право» 

на тему «Договор банковского счета (понятие, элементы, виды)» 
 
 
 
 

Выполнила: О.С. Шафранова, студентка 4-го

курса заочной формы обучения юридического факультета, группа 4.1

Подпись _____________________ 
 

Научный руководитель:

_____________________________

(фамилия,  инициалы)

_____________________________

(уч. степень,уч. звание) 

Подпись _____________________ 
 
 
 
 
 
 
 
 

Ростов-на-Дону

2012

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

 
 

      Актуальность. Почти каждый субъект современного предпринимательского оборота имеет банковский счет. Данное обстоятельство с неизбежностью влечет за собой большую практическую значимость правоотношений, связанных с договором банковского счета.

      Впервые правоотношения, связанные с договором  банковского счета были урегулированы на уровне закона в Основах гражданского законодательства Союза ССР, прекративших свое действие в отношении обязательственного права с принятием второй части Гражданского кодекса Российской Федерации. В названном нормативном акте договору банковского счета была посвящена всего одна статья (ст. 110). Новый Гражданский кодекс более детально подходит к регулированию этих отношений. Глава 45 уделяет им 16 статей.

      Относительная новизна некоторых положений  закона и немалая специфичность  самих правоотношений порождают вполне естественные трудности в применении норм о договоре банковского счета. Эти проблемы испытывают как владельцы соответствующих счетов, так и банки. Различное понимание законодательства не могло не коснуться правоприменительной практики в целом и судебной практики в частности.

      Договор банковского счета, на взгляд автора, является важным элементом в системе  отношений в сфере предпринимательства, ибо в основном клиентами банков являются именно юридические лица, осуществляющие расчеты с помощью  безналичных денег. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.

      Цель  данной курсовой работы – дать общую  характеристику договору банковского счета.

      Соответственно  цели можно сформулировать следующие  задачи: раскрыть понятие договора банковского счета; выделить основные признаки договора банковского счета; определить основные элементы договора банковского счета по российскому законодательству; выяснить, какие права и обязанности возникают у сторон после заключения договора банковского счета; рассмотреть основные виды договора банковского счета по российскому законодательству.

      Теоретической основой курсовой работы являлись: учебники по гражданскому праву (под  ред. Е.А. Суханова, А.П. Сергеева и Ю.К. Толстого, Л.Ю. Грудицыной, В.В. Пиляевой), а также комментарии к Гражданскому кодексу Российской Федерации (под ред. О.Н. Садикова, под ред. Т.Е. Абовой). Нормативную базу работы составляют: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая), Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая), законы («О банках и банковской деятельности»), ведомственные акты (Положение Центрального Банка России «О безналичных расчетах»), судебная практика.

      Структура курсовой работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.

      Во  введении определены цель, задачи, нормативная  и теоретическая база работы. В первой главе «Общие положения о договоре банковского счета», состоящей из четырех параграфов, раскрыто понятие договора банковского счета, определены субъекты договора банковского счета, а также описан порядок заключения и расторжения договора банковского счета. Во второй главе «Содержание и исполнение договора банковского счета», включающей в себя четыре параграфа, рассмотрены обязанности и права сторон по договору банковского счета, а также ответственность банка по договору банковского счета. В третьей главе «Правовая характеристика отдельных видов договора банковского счета» подвергаются анализу конкретные виды договоров банковского счета. В заключении сделаны выводы относительно проведенного анализа норм и положений, содержащихся в главе 45 Гражданского кодекса Российской Федерации, других нормативных источниках и литературе.

 

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ  ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО  СЧЕТА

1. Понятие и юридическая природа договора банковского счета

 

      Действующее законодательство рассматривает договор  банковского счета как самостоятельный  договорный вид, тогда как ранее  в литературе и на практике использовались термины «договор расчетного (текущего) счета», а также «договор на рассчетно-кассовое обслуживание».

      «Договор  банковского счета – договор, по которому банк обязуется принимать  и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента  о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету.»¹

      «Счет представляет собой оформленный на имя соответствующей организации или гражданина документ, в котором отражаются данные о зачисленных на него денежных средствах и производимых платежах.»²

      Основные  положения для регулирования  заключения исполнения и расторжения  договора банковского счета изложены в главе 45 Гражданского кодекса Российской Федерации.

      Целевое назначение договора банковского счета  – обеспечение клиенту возможности  в любой момент использовать денежные средства в пределах сумм, числящихся на счете.

      Предмет договора – денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором. Клиент не имеет на них права собственности (иного вещного права) либо утрачивает его при зачислении наличных средств на счет. Соответственно права клиента на денежные средства носят обязательственный характер и учитываются в виде остатков по счету.

      Договор банковского счета является двусторонне  обязывающим. Несмотря на то, что в ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее по тексту ГК РФ) опущены встречные обязанности клиента, тем не менее они есть. Так, закон прямо обязывает предпринимателей и юридических лиц проводить расчеты безналичным способом, следовательно, из этого вытекает обязанность в открытии банковского счета.

      Субъектами  являются банк (иная кредитная организация), клиент (любое лицо, физическое или юридическое лицо). Банк является специальным субъектом, т.к. действует на основании лицензии выдаваемой Банком России в соответствии со ст. 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (далее «Закон о банковской деятельности»).

      Договор банковского счета является консенсуальным, т. к. в п. 1 ст. 846 ГК РФ сказано, что счет открывается на «условиях, согласованных сторонами».

      Форма заключения соответствующего договора в соответствии с п. 1 ст. 161 ГК РФ – простая письменная. Несоблюдение требований о простой письменной форме сделки не влечет, тем не менее, недействительности договора банковского счета в силу обстоятельства, что прямое указание в законодательстве на это отсутствует (п. 2 ст. 162 ГК РФ). В том случае, если не соблюдена письменная форма сделки (договора), стороны в случае спора ссылаются возможности в ее подтверждение на свидетельские показания и не лишаются права приводить письменные и иные доказательства (п. 1 ст. 162 ГК РФ.)

      Очень важным обстоятельством, характеризующим  правовую природу договора банковского  счета, является также обстоятельство, связанное с возмездностью этого договора. Ответ на вопрос о возмездности договора банковского счета дается в п. 1 ст. 852 ГК РФ, в котором указывается, что «если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляются на счет». Это позволяет сделать вывод о том, что договор банковского счета является возмездным, что является немаловажным обстоятельством, характеризующим его юридическую природу.

      Договор банковского счета является двусторонним, в силу того обстоятельства, что  каждая из сторон договора обладает по отношению друг к другу как  правами, так и обязанностями, то есть юридически является как должником, так и кредитором. Указанный вывод подтверждается положениями ст. ст. 845, 847, 851, 853 ГК РФ, а также рядом других.

      Таким образом, обстоятельствами, характеризующими юридическую природу договора банковского  счета, являются:

• специальный субъект договора (банк или иная кредитная организация) в качестве стороны, осуществляющей открытие и ведение банковского счета;
• консенсуальность договора банковского счета (вступление договора в силу с момента, когда сторонами достигнуто согласие в надлежащей форме;
• простая письменная форма договора;
• возмездность договора;
• двусторонность;

      Вопрос  о публичности договора банковского  счета, а также тесно связанный с ним вопрос о наличии специального субъекта договора на стороне клиента (владельца счета) не имеет однозначного ответа, то есть остается в юридической науке нерешенным и являются предметом дальнейших дискуссий. Договор, заключенный с физическим лицом, является по своей природе публичным, так как банк обязан заключить такой договор с любым лицом, обратившимся к нему с офертой, соответствующей объявленным банком условиям открытия счетов данного вида закону и банковским правилам. Но в то же время банк вправе отказать кому бы то ни было в открытии счета по причине отсутствия у банка возможности принять это лицо на обслуживание либо когда такой отказ допускается законом или другими правовыми актами. Банковская практика и обычаи делового оборота, а также отдельные нормы законодательства, устанавливающие режимы отдельных видов счетов, не позволяют открывать, скажем, расчетные счета, совершение операций по которым предусмотрено лицензией банка, физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями или текущие счета коммерческим организациям. При этом надо признать, что подобная позиция ставит вопрос об универсальности субъекта договора банковского счета на стороне клиента.

      Из  вышесказанного можно сделать вывод, что договору банковского счета  присущи признаки публичности.

2. Субъекты  договора банковского  счета

 

      Как было сказано выше субъектами договора банковского счета являются банк и клиент.

      Банк  или иная кредитная организация  действует на основании лицензии, выданной Банком России (п. 4 ст. 845 ГК РФ). Каждый банк имеет собственные формуляры (образцы) договора банковского счета различных видов, которые также предоставляются потенциальным клиентам для ознакомления.

      «Кредитная  организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, счетах и вкладах клиентов и корреспондентов. Все служащие  кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону»³.

      В качестве клиента могут выступать  любые юридические и физические лица (включая несовершеннолетних), имея ввиду, что от правоспособности клиента зависит категория открываемого ему счета. В ряде случаев «владелец счета» в узком смысле вообще не может быть стороной договора. Так, это возможно, если юридическое лицо, которое имеет расчетный счет, обратилось с предложением об открытии своему филиалу или представительству иного (текущего) или аналогичного банковского счета. При этом филиал (представительство) будет владельцем счета, но не стороной договора (клиентом, создавшим филиал), даже если последний заключается по доверенности юридического лица – клиента.

      Условия договора (т.е. круг совершаемых операций по счету) будут определяться режимом  соответствующего счета. Такое положение  связано с тем, что банк или  небанковская кредитная организация, осуществляющая соответствующую банковскую операцию, должны выполнять действия, предусмотренные для счетов определенного вида законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Кроме того, они обязаны руководствоваться применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором не предусмотрено иное (ст. 5 и ст. 848 ГК РФ, ст. 7 Закона о банковской деятельности). В связи с этим, например, юридическим лицам не открываются текущие, а филиалам юридических лиц или гражданам, не имеющим статуса индивидуального предпринимателя, - расчетные счета.