Правовое регулирование наследования по завещанию

2.3. Завещательный отказ и завещательное  возложение

Особыми завещательными распоряжениями являются завещательный отказ и завещательное возложение.

Он  представляет собой возложение на одного или нескольких наследников исполнения за счет наследства какой-либо обязанности  имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц - отказополучателей (легатариев). Завещательный отказ может быть возложен не только на наследников по завещанию, но и на наследников по закону. В последнем случае содержание завещания может даже исчерпываться только завещательным отказом (ст. 1137 ГК РФ).

Легатариями могут быть как физические, так и юридические лица, а также публичные образования, то есть все те, в пользу которых может быть составлено само завещание.

На  основании завещательного отказа возникают  не наследственные, а обязательственные  отношения, в которых наследник, обремененный исполнением завещательного отказа, выступает в качестве должника, а отказополучатель (легатарий) - в качестве кредитора. Эти отношения регулируются общими нормами обязательственного права Гражданского кодека РФ и специальными нормами Гражданского кодекса РФ «Наследственное право». Вместе с тем следует иметь в виду, что положение отказополучателя как кредитора не тождественно положению кредиторов наследодателя, которые вправе предъявлять к наследникам требования о выплате долгов. По общему правилу права кредиторов наследодателя имеют преимущество перед правами отказополучателей.¹⁵

Предметом завещательного отказа, а, следовательно, и возникшего обязательства является определенное имущественное предоставление: передача отказополучателю (в собственность, во владение, в пользование) конкретной вещи, входящей в состав наследственного имущества или специально для него приобретенной, передача определенной суммы денег либо осуществление периодических платежей, выполнение для него определенной работы или оказание услуги и т.п.

Наиболее  распространен завещательный отказ, содержанием которого является обязание наследника, который по завещанию  или по закону унаследует дом, квартиру, иное жилое помещение, предоставить отказополучателю на определенный срок или пожизненно право пользования этим домом (квартирой) или его частью. Поскольку объем этого права установлен завещанием, никакие возражения наследника, в частности его ссылка на нуждаемость в этом помещении, не могут привести к изменению (например, предоставление в пользование не двух, а одной комнаты) либо к лишению завещательного отказа.

Следует отметить, что законодатель, обеспечивая  исполнение воли завещателя, в интересах  отказополучателя специально установил, что право пользования входящим в состав наследства имуществом сохраняется у отказополучателя и тогда, когда это имущество переходит в собственность другого лица (ст. 1137 ГК РФ).

При завещательном отказе допускается  также подназначение, то есть завещатель может не только назначить отказополучателя, но и одновременно подназначить к нему другого отказополучателя на случай, если основной отказополучатель не воспользуется своим правом по любой причине: умрет до открытия наследства или одновременно с наследодателем, откажется от принятия завещательного отказа либо будет лишен права на получение завещательного отказа как недостойный, не осуществит право на получение завещательного отказа в установленный срок.

Гражданско-правовое обязательство, возникшее на основании  завещательного отказа, имеет определенные особенности.

Если  исполнение завещательного отказа возложено  на наследника, имеющего право на обязательную долю в наследстве, завещательный  отказ исполняется им за счет имущества, превышающего обязательную долю.

Завещательный отказ, исполнение которого возложено  на нескольких наследников, не создает солидарности на стороне должников. Каждый наследник обязан исполнить завещательный отказ пропорционально своей доле в пределах стоимости полученного им наследственного имущества.

Прекращение обязательства, возникшего на основании завещательного отказа, а, следовательно, и освобождение наследника от обязанности его исполнения, наступает в случаях, исчерпывающий перечень которых установлен в п. 3 ст. 1138 Гражданского кодекса РФ. В этот перечень входят как общие основания прекращения обязательств, так и специальные, применяемые только к завещательному отказу.

К общим  основаниям относятся: смерть отказополучателя (кредитора, лично для которого предназначено  исполнение (ст. 418 ГК РФ)), отказ от получения  завещательного отказа (прощение долга (ст. 415 ГК РФ)), к специальным - истечение установленного законом трехлетнего срока действия права требовать исполнения завещательного отказа (ст. 1137 ГК РФ) и признание отказополучателя не имеющим права требования по мотивам недостойности (ст. 1117 ГК РФ).¹⁶

Завещательное возложение - это распоряжение завещателя о возложении на одного или нескольких наследников обязанности совершить  действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление  общеполезной цели.

Если завещательное возложение носит имущественный характер, на него распространяются правила, регулирующие исполнение завещательного отказа: такое возложение исполняется наследником в пределах стоимости перешедшего к нему имущества, заинтересованные лица могут потребовать его исполнения в течение трехгодичного срока, который является пресекательным (ст. 1139 ГК РФ).

Интересно отметить, что впервые в нашем  законодательстве завещателю предоставлена  возможность путем завещательного возложения позаботиться о судьбе принадлежащих ему животных на случай своей смерти. Содержанием завещательного возложения может быть обязанность наследника содержать принадлежавших завещателю домашних животных, ухаживать и надзирать за ними.

Следует обратить внимание и на то, что как  завещательный отказ, так и завещательное возложение носит абсолютный характер, а наследник является лишь исполнителем воли завещателя.

Завещание является распоряжением на случай смерти. Это обстоятельство придает завещанию  как сделке специфические особенности. При завещании правовые последствия, по общему правилу, возника-ют только с момента открытия наследства, т. е. с мо-мента смерти завещателя (или признания его как без-вестно отсутствующего умершим, что приравнивается к его смерти). Завещание совершено, но указанное в нем в качестве наследника лицо еще не приобрело права наследования; для этого требуется открытие наследства, т. е. смерть наследодателя и призвание данного лица к наследованию.

Завещание - сделка, непосредственно связанная с личностью завещателя. В завещании должна найти точное и полное выражение личная воля заве-щателя. Поэтому завещание может быть совершено только самим завещателем

Завещание является распоряжением гражданина о принадлежащем ему имуществе. Предметом за-вещательного распоряжения может быть любое имущество, принадлежащее завещателю, независимо от характера этого имущества (наличные деньги, обли-гации государственных займов, предметы домашней обстановки и обихода, жилой дом и т. п.) и от его местонахождения (в городе или сельской местности, в месте жительства завещателя или в ином месте). Но предметом завещательного распоряжения не могут быть такие имущественные права, которые гражданин не вправе уступить другому лицу и при жизни. Нельзя, например, завещать принадлежащее данному гражданину право на получение алиментов; нельзя члену колхозного двора (если он не является последним представителем двора) завещать свою долю во дворе и т. д.

Распоряжение  об имуществе составляет основное содержание завещания.

Завещание - сделка, которая для своей действительности требует обязательного соблюдения установленной законом формы. Поскольку исполнение завещания может последовать только после смерти завещателя, когда восполнить недостаток формы завещания уже невозможно, несоблюдение формы завещания неизбежно приводит к недействительности завещания

Завещание не должно содержать в себе распоряжений, противных закону или сделанных  в обход закона, либо направленных к явному ущербу для государства. В обход закона будет совершено  завещание, по которому наследнику, имеющему право на обязательную долю в наследстве, эта доля назначается формально полностью; в действительности же наследник должен получить менее обязательной доли, так как оценка имущества в долях других наследников установлена ниже действительной стоимости.

Все это предопределяет необходимость  установления тех строго формальных требований, которые предъявляются  к форме и содержанию завещания.

2.4. Исполнение, отмена и изменение завещания

Исполнение  завещания осуществляется наследниками, если в самом завещании не предусмотрено иное. При составлении завещания завещатель имеет право указать в нем исполнителя этого завещания (душеприказчика), которым может быть любое лицо: как являющееся наследником, так и не являющееся таковым. Назначение наследодателем исполнителя может быть связано с обстоятельствами: желанием избежать споров между на-следниками или отступлений от воли наследодателя при разделе имущества; наличием в составе наследственного имущества вещей, требующих специальных навыков при обращении с ними; малолетним возрастом наслед-ников, их недееспособностью, состоянием их здоровья, затрудняющим самостоятельное исполнение завещания.

Исполнение  завещания включает в себя принятие мер к охране наследственного  имущества, истребование имущества наследодателя от третьих лиц с целью включения в наследственную массу, а также передача наследственного имущества наследникам.

Исполнителем  завещания может быть только дееспособный гражданин. При назначении наследодателем нескольких исполнителей распределение между ними функций по исполнению может устанавливаться в завещании либо определяться ими самостоятельно.¹⁷

Полномочия  и официальный статус исполнителя  подтверждаются нотариусом, который  выдает об этом свидетельство после  открытия наследства. При этом исполнитель должен предъявить нотариусу подлинник завещания. Цель выдачи такого свидетельства - официальное закрепление полномочий исполнителя перед другими лицами. В обязанности исполнителя входят: обеспечение перехода к наследникам причитающегося им наследственного имущества в соответствии с законом или выраженной наследодателем воли в завещании; принятие самостоятельно или через нотариуса мер по охране наследства и управление им в интересах наследников; получение причитающихся наследодателю денежных средств и иного имущества для передачи его наследникам, в том случае, если это имущество не должно быть передано иным лицам; исполнение завещательного возложения или требование от наследников исполнения завещательного отказа или завещательного возложения (ст. 1135 ГК РФ).

Исполнитель вправе получать причитающиеся наследодателю суммы и иное имущество для передачи их наследникам, если только таковые не подлежат передаче другим лицам. Закон определяет возложение как обязанность самого исполнителя завещания или наследников совершить определенное действие имущественного либо неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели.

Если  наследники добровольно откажутся  исполнять возложение, душеприказчик  может предъявить к ним требования в судебном порядке. Исполнение возложения от наследника в настоящее время возможно по заявлению прокурора, который вправе предъявить такое требование в суд.

В отличие  от возложения завещательный отказ может быть исполнен только самими наследниками. Такие полномочия исполнителя завещания связаны только с осуществлением контроля за надлежащим исполнением наследниками действий, предусмотренных в отказе. В случае неисполнения наследниками этой обязанности душеприказчик вправе требовать исполнения отказа, в том числе и в судебном порядке с требованием о понуждении к исполнению.

Чтобы получить от наследников возмещение понесенных в связи с исполнением завещания расходов, душеприказчик обязан документально подтвердить произведенные расходы; доказать, что расходы были связаны именно с исполнением завещания; обосновать необходимость этих расходов.

Возмещение  необходимых расходов производится за счет наследственного имущества  независимо от того, было ли это оговорено в завещании. Если расходы душеприказчика превысят стоимость наследственного имущества, то он не вправе требовать от наследников или иных лиц их возмещения, так как согласно закону такое возмещение расходов производится только за счет наследственного имущества.

Помимо  возмещения произведенных расходов душеприказчик имеет право на получение сверх расходов вознаграждения за счет наследственного имущества в том случае, если об этом имеется соответствующая оговорка в тексте завещания.

Необходимое условие для освобождения исполнителя завещания от его обязанностей - наличие уважительных причин, препятствующих дальнейшему исполнению функций душеприказчика. К таковым относят: переезд исполнителя в другую местность, состояние здоровья, недееспособность и т. п. Освобождение исполнителя допускается, если какие-либо причины именно препятствуют, а не просто затрудняют исполнение завещания.

Свобода завещания проявляется и в  том, что гражданин, совершивший  завещание, вправе в любое время  отменить или изменить его, не указывая причин, побудивших его к этому, и  не согласовывая такие свои действия ни с кем, в том числе с лицами, указанными в качестве наследников в отменяемом завещании (ст. 1130 ГК РФ).

Однако  изменение или отмена завещания  могут быть произведены только предусмотренными законом способами. Изменение завещания  возможно лишь при составлении нового завещания. При этом в новом завещании может быть прямо указано об изменении ранее составленного завещания, а могут просто содержаться иные, чем в предыдущем завещании, распоряжения. В этом случае путем сопоставления двух завещаний может быть установлено, что предыдущее завещание изменено.