Анализ современного состояния и совершенствования системы межбанковских расчетов

На этом этапе заканчиваются  расчеты между РКЦ (филиала А  и филиала Б) и между коммерческими  банками, участвующими в расчетах. На следующем этапе происходит зачисление средств на счета хозорганов-получателей, т. е. завершение расчетов между клиентами. С этой целью РКЦ филиала Б  обработанные на ВЦ расчетно-денежные документы, поступившие из филиала  А, передает банку-получателю (вместе с  выпиской из его корреспондентского счета). На основании этих документов банк-получатель зачисляет деньги непосредственно  на расчетные счета хозорганов - получателей средств.

Участниками платежей могут выступать банки области, имеющие необходимые программно-технические средства и заключившие договор с ГУ ЦБ РФ.

Платежи проходят в пределах остатка средств на корсчете в  РКЦ, "день в день". Роль РКЦ в данной схеме - осуществления контроля за тем чтобы банк не вышел на дебетовый остаток корреспондентского счета.

Прием, обработка и подведение итогов операционного дня осуществляет соответствующий Центр Информатизации при ГУ ЦБ РФ. Кредитная организация в течение дня отправляет платежи на банки после получает ответные платежи. Передача электронных документов осуществляется без электронной подписи и указания назначения платежа, вследствие  этого необходима доставка бумажных документов до банка получателя.

К минусам можно отнести  то, что банку не выгодно иметь  слишком большой остаток на корреспондентском  счета, тат как ЦБ РФ не платит банка  процент за пользование денежными  средствами.

Плюсом является то, что  ЦБ РФ может осуществлять рефинансирование коммерческих банков. Центральный банк, пользуясь поддержкой государства, имеет возможность обеспечить платежную  систему мощными средствами телекоммуникаций, необходимыми для осуществления  расчетов между участниками рынка. Осуществляя макроэкономический надзор за функционированием банковской системы в целом, а также надзор за деятельностью каждого банка в отдельности, центральный банк может оперативно предпринимать превентивные меры по стабилизации финансового положения участников рынка платежных услуг и осуществлять санацию того или иного проблемного банка с целью недопущения разрыва звеньев расчетной цепи из-за банкротства или не ликвидности ее участников.

И наконец, только центральный  банк, в силу своего особого статуса, обладает достаточной ликвидностью и абсолютной платежеспособностью, сводящими риск неплатежей при расчетах с участием РКЦ практически к  нулю.

Что касается расчетов через корреспондентские счета, открываемые в других банках, то в современных условиях расчеты отечественных банков  использованием корсчетов, открываемых в других банках, практикуются достаточно часто.

Преобладающей формой межбанковских  расчетов в нашей стране являются расчеты, совершаемые в порядке прямых переводов причитающихся денежных средств (межбанковских переводов). Они осуществляются по поручениям банков корреспондентов через посреднические звенья - учреждения Центрального банка России, клиринговые палаты, коммерческие банки - респонденты.

В этом случае корсчета банков, их учреждений ведутся не в PKЦ главных территориальных управлений Банка России, а в других банках и их учреждениях. Порядок открытия и режим функционирования корсчета одного банка (учреждения) в другом банке (учреждении) определяется по соглашению между самими банками [ПРИЛОЖЕНИЕ А].

Рассматриваемый порядок  межбанковских расчетов предусмотрен и Положением об организации межбанковских  расчетов от 9 июля 1992 г.

В экономически развитых странах  крупные коммерческие банки ведут  большое число счетов банков-корреспондентов - до 300-500 и более (в том числе  и заграничных

Для проведения взаимных расчетов с использованием перечетов коммерческие банки должны располагать в значительных объемах временно свободными, реальными  собственными ресурсами, либо оперативно привлекать должные ресурсы с  рынка для поддержания более или менее стабильного уровня ликвидности. К достоинствам данной схемы платежей можно отнести скорость осуществления расчетов обычно "день в день" низкая себестоимость.

Главный недостаток нет полной гарантии в ликвидности банка  корреспондента, следовательно, не ликвидность  одного банка может повлечь цепь не платежей вплоть до банковского  кризиса.

Также банк не может  установить прямые корреспондентские отношения  со всеми другими банками. Установление прямых корреспондентских отношений  необходимо для покрытия постоянных (имеющих большой удельный вес  в денежном потоке банка) платежей.

2.2 Исследование бизнес-процессов в области клиринговых расчетов

Клиринг - осуществление  платежей путем взаимозачета платежных  обязательств и требований банка.

Клиринговое учреждение - небанковская кредитная организация, осуществляющая на основании специальной лицензии Банка России:

• обмен платежными документами между банками-участниками
• расчет чистых позиций банков-участников (итоговое сальдо банка-участника, образовавшееся в результате обмена требований и обязательств банков-участников).

Под чистой позицией понимается итоговое сальдо банка-участника, образовавшееся в результате обмена требований и  обязательств банков-участников. Прием  и передача платежных документов может осуществляться клиринговым  учреждением в электронной форме  в соответствии с действующим  законодательством и договором  с банками-участниками, определяющим процедуры использования электронной  цифровой подписи.

Все существующие в платежных  системах мира Расчетные Палаты создавались  с одной и той же целью: для  ускорения безналичных расчетов между банками-членами палат и  их клиентами, для увеличения оборачиваемости  денежных средств в течение операционного  дня. Для решения этих задач Расчетные  Палаты выполняют ряд определенных основных функций. Но в разных странах  или даже в одной и той же стране эти функции могут быть различны, что зависит от целого ряда факторов: конкретного состава  участников Расчетной Палаты, используемых видов платежных документов, объема документооборота, географической области, особенностей банковской системы, правовых условий и доступности технологий. Так, в таких странах, как Канада и Великобритания, обработка платежей в основном осуществляется негосударственными центрами, но, регулируется со стороны государства.

Существует множество  положений финансового, структурного и оперативного характера в негосударственных  платежных механизмах, помогающих обеспечить проведение клиринга и расчетов безопасным и надежным образом. Однако, самыми важными являются обязательства  участников в форме гарантий или  других договоренностей, призванных обеспечить окончательный и своевременный  расчет в рамках этих систем, особенно систем многостороннего клиринга. Эти  гарантии и договоренности для обеспечения  своевременного расчета должны базироваться на тщательно разработанных критериях  участия. Кроме того, необходимы конкретные обязательства, призванные обеспечить наличие финансовых ресурсов и ликвидности, чтобы гарантировать расчет в случае невыполнения обязательств одним или несколькими участниками. Так, например Нью-Йоркская Клиринговая Палата приняла гарантии расчета для межбанковских клиринговых расчетов (CHIPS - Clearing House Interbank Payments System) и классифицирует свои риски по трем типам: операционные, системные/кредитные и "мошеннические".

Снижение операционных рисков обеспечивается за счет наличия зеркальных систем с высокоскоростной связью между  ними, энергонезависимости обоих систем и постоянного тестирования всей системы в целом и программного обеспечения в частности, наличие системы автоматического восстановления базы данных. Снижение системных/кредитных рисков обеспечивается за счет завершения платежей в тот же день и уравновешенности двусторонних кредитных лимитов. Снижение "мошеннических" рисков обеспечивается за счет наличия полной аутентификации всех платежных сообщений. Принципы, лежащие в основе надлежащего функционирования негосударственных механизмов клиринга и расчетов, универсальны. Эти нормы предусматривают, что механизмы взаимозачета обязательств должны обладать, в частности, прочной правовой основой, четко установленными процедурами управления кредитным риском и риском не ликвидности, а также иметь возможность обеспечивать своевременное завершение ежедневных расчетов даже в том случае, если крупнейший участник в системе станет неплатежеспособным. [ПРИЛОЖЕНИЕ Б]

Наиболее яркими отличительными чертами условий, в которых развивается  банковская система в России, являются наличие нескольких часовых поясов, большие сети межбанковских корреспондентских  отношений и довольно низкий уровень  доверия банков друг к другу. При  этом следует отметить, что банки  вступают между собой в корреспондентские  отношения в основном не для ускорения  прохождения платежей, а для того, чтобы получить выход на основные сегменты российского финансового рынка. Например, получить на остатки на корсчете кредитные линии под МБК, под валютные операции и т.п. Непосредственно для ускорения проведения платежей банки обычно вступают в корреспондентские отношения с клиринговыми (расчетными) палатами.

Различают две основные модели клиринга: без предварительного депонирования  денежных средств на счетах банков-участников и с предварительным депонированием. Мы будем рассматривать только вторую модель, по которой работают все  существующие клиринговые учреждения. Технологические и юридические  принципы данной системы обеспечивают независимость Расчетного Центра, который, с одной стороны, гарантирует  проведение встречных платежей при  условии выполнения контрагентами  определенных условий поставки, с  другой стороны, завершает расчеты  в реальном времени. Единственным требованием  к участникам системы является наличие  достаточных средств, депонированных в Центре. Все операции между банками  участниками системы клиринговых  расчетов проводятся в режиме реального  времени, а платежи за пределами  Центра - в режиме прямых расчетов через  МЦИ при ЦБ РФ. Также следует  отметить, что клиринговая система  может успешно использоваться и  для обработки платежной информации как внутри одного банка, имеющего большое  количество отделений и филиалов, так и способна обрабатывать потоки денежных средств между крупными банками, у которых появляются дополнительные средства управления своей ликвидностью и снижаются издержки на проведение большого количества мелких платежей.

Главной отличительной особенностью Расчетных Палат перед обычными банками является наличие специальной  лицензии Центрального Банка России, которая не дает им право производить  кредитные функции. Поэтому мы можем  говорить именно о надежности проведения платежей через небанковские кредитные  организации. Клиринговое учреждение свободно от основных банковских рисков и несет ответственность за правильность расчетов чистых позиций банков-участников, своевременное отражение чистых позиций по их счетам и дебетовое  сальдо по своему корреспондентскому счету, если оно образовалось в результате операций, связанных с собственной  хозяйственной деятельностью.

При этом основным направлением деятельности почти всех Расчетных  Палат является проведение региональных и внутри региональных расчетов. Работает схема, при которой взаимозачет (клиринг) производится между банками-корреспондентами по бухгалтерским книгам в Расчетных  Центрах - клиринговых палатах. Банки-корреспонденты выходят на связь с центрами по несколько раз в день. Электронный  документооборот в таких клиринговых палатах очень высок, т.к. согласно статистике порядка 70-80% всех платежей являются местными. Таким образом, удается сократить время прохождения платежей между банками до режима реального времени, что является экономически выгодным для них, позволяя оборачивать денежные средства по несколько раз в день. В клиринговых центрах невозможна ситуация, при которой банк, открыв счет для проведения платежей, переставал бы регулярно выходить на связь. Последние события, связанные с остановкой расчетов некоторыми крупными банками, взявшими на себя функцию региональных платежных центров, подтвердили мировой опыт, где в качестве транзитных банков могут выступать только специализированные небанковские кредитные организации, не имеющие основных банковских рисков.

До недавнего времени  Расчетные Палаты были замкнуты только на свои регионы и их возможностями  не могли пользоваться банки-участники  из других областей России. Ситуацию изменил  Межбанковский Расчетный Центр  "Московская Расчетная Палата", имеющий корреспондентские отношения со всеми Расчетными Палатами России, что позволяет ему оперативно проводить платежи не только из регионов на Москву и обратно, но и проводить платежи между клиентами двух разных Расчетных Палат практически в режиме реального времени. Кроме того, Расчетный Центр "Московская Расчетная Палата" имеет доступ в межрегиональную электронную платежную систему Банка России, что позволяет оперативно вести платежи с регионами, которые не имеют клиринговых центров.

Специально разработанные  организационно-технологические мероприятия  и совершенное программное обеспечение  позволяют клиентам Расчетного Центра “Московская Расчетная Палата”  получать полную информацию о движении средств на счете за предыдущий день, включая полную сумму поступлений, не позднее 9.00 утра московского времени.

Прием платежных документов на списание средств с корреспондентского счета текущей датой в Расчетном  Центре “Московская Расчетная Палата”  установлен до 17.00 московского времени. Данная особенность позволяет руководству  региональных финансовых центров использовать дополнительное время для более  полного оперативного учета и  оптимизации распределения средств  между различными сегментами рынка.