Банки, их виды и роль

На 01.01.2013 г. доля иностранного капитала в банковском секторе составила 19,61 %. Для сравнения, на 01.01.2011 г. этот показатель составлял 24,2 %. Снижение доли  иностранного капитала связано с пополнением уставных фондов государственных банков [7].

        На 1 января 2012 г. на территории Беларуси находились 9 представительств иностранных банков, в том числе Российской Федерации, Литвы, Латвии, Германии, а также представительство Межгосударственного банка [8].

         Несмотря на значительное количество банков с иностранными собственниками, ключевую роль в банковской системе страны играют три крупнейших банка с государственным капиталом – ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк» и ОАО «Белинвестбанк», доля которых в совокупных активах составляет более 64 %, а в совокупном капитале – более 67%. К государственным банкам также относится и ОАО «Паритетбанк».

Крупнейшие транснациональные  компании в банковской сфере в Республике Беларусь: Сбербанк (Россия), ВТБ Банк (Россия), Raiffeisen International Bank-Holding (Австрия). В настоящий момент прослеживаются тенденции по укреплению банковского сектора, в том числе за счет прихода капитала крупных иностранных банков.

Оценка деятельности конкретного банка может быть основана не только на его экономических результатах, но и на качестве обслуживания. Исходя из этого аналитиками новостного портала «Бизнес лидер» был составлен специальный рейтинг популярности белорусских банков за февраль 2013 года. Данный рейтинг показывает популярность банка среди пользователей Интернета, а также новостных интернет СМИ, которая основывается на уровне обслуживания и качестве услуг банков.

Первую строчку занял  ЗАО «Абсолютбанк», второе место у ЗАО «БелСвиссБанк». На третьем месте расположился ОАО «Банк БелВэб». Затем следуют Белагропромбанк, Белорусский народный банк, Альфа-Банк, ТК Банк и др.

Таким образом, можно сделать вывод, что рейтинги банков, исходя из результатов их деятельности и предпочтений клиентов, не совпадают [23]. 

В 2011 г. список банков, имеющих  право привлекать вклады физических лиц, пополнили ЗАО «ТК Банк»  и ЗАО «Цептер Банк», и теперь данную лицензию имеют 26 банков. Количество банков, осуществляющих операции с  драгоценными металлами и драгоценными камнями, по сравнению с 2011 годом  также увеличилось: ЗАО «Кредэксбанк»  стал 11-м в этом списке. Общее количество филиалов действующих банков за истекший год уменьшилось с 138 до 105, что связано с оптимизацией банками филиальной сети, закрытием убыточных филиалов, переходом на современные технологии управления [25].

Для того, чтобы проанализировать деятельность белорусских коммерческих банков, оценим динамику изменения  их прибыли, собственного капитала, активов и пассивов.

Анализируемый период характеризуется разнонаправленными тенденциями. В I квартале 2012 года банковская система работала в условиях, заданных 2011 годом: высокие процентные ставки по депозитам и кредитам, которые обеспечили высокий уровень банковской маржи. Во II и III кварталах cтавки на рынке ресурсов снижались, что привело к снижению уровня маржи. Также в III квартале Национальный банк Беларуси повысил норматив отчислений в Фонд обязательных резервов – влияние этого фактора проявилось, в основном, в IVквартале 2012 года. В IV квартале банковская система столкнулась с дефицитом рублевой ликвидности. Ряд банков резко повысили ставки по привлекаемым рублевым ресурсам для улучшения ситуации с ликвидностью, однако впоследствии столкнулись со сложностями использования дорогой пассивной базы[24].

Рассмотрим общую картину изменения прибыли за 2009-2012 годы.

Совокупная прибыль банковского  сектора за 2012 г. составила 5 285 800,1 млн. рублей, увеличившись по сравнению  с аналогичным периодом прошлого года на 2 250 849,5 млн. рублей. В свою очередь  темп прироста составил 74,16%.За 2011 год  банки получили 3 034 950,6 млн. рублей прибыли, что на 79,5 % больше, чем в 2010 г. В 2010 году совокупная прибыль банковского сектора также увеличилась по сравнению с 2009 годом на 60,1%.

Наблюдается тенденция роста  размера прибыли у значительного  большинства банков. Возможно, ее увеличение связано с ростом процентных и  комиссионных доходов, но в большей  степени это обусловлено последствиями  инфляции 2011 года, поскольку в I квартале 2012 года банкам удавалось зарабатывать на высоких девальвационных ожиданиях субъектов экономики и сформированной ранее базе активов с высокими процентными ставками, что положительно отразилось на показателях прибыли практически всех банков.

Составим рейтинговую таблицу прибыли банков за 2011 и 2012 годы (приложение Б).

В сравнении с аналогичным  периодом прошлого года свои позиции  оставили неизменными Беларусбанк, Белагропромбанк, Банк Москва-Минск  и Банк ББМБ. В шестерку лидеров данного рейтинга наряду с Беларусбанком, Приорбанком, Белагропромбанком, Белвнешэкономбанком, БПС-Банком вошел и Белгазпромбанк. При этом по итогам 2012 г. в шестерке самых прибыльных банков произошла некоторая перестановка сил: Белагропромбанк  смог отвоевать у Приорбанка  2-ое место, БПС-Сбербанк переместился с 5-ой на 3-ую позицию, подвинув Приорбанк  и Белвнешэкономбанк.

По итогам 2012 г. 1 банк получил  убыток, этим банком стал  БИТ-Банк. Убыток составляет 2 722,1 млн. рублей [25].

Далее проанализируем собственный  капитал банков.

Следует отметить, что собственный капитал представляет собой совокупность финансовых ресурсов компании, сформированных за счет средств учредителей (участников) и финансовых результатов собственной деятельности. В случае акционерного общества собственный капитал называют также акционерным капиталом. Как показатель балансового отчета он представляет собой:

• уставный капитал (оплаченный акционерный капитал);
• нераспределенную прибыль, заработанную предприятием в результате эффективной, деятельности и остающуюся в его распоряжении;
• добавочный капитал (формируется по результатам переоценки активов, за счет эмиссионного дохода; безвозмездно полученные предприятием ценности);
• резервный капитал - резервный фонд (создается из чистой прибыли); фонд потребления (также из чистой прибыли) и т.п. [10, с. 20].

Размер собственного капитала является одним из важнейших показателей  деятельности банка, от его величины зависят объемы совершаемых банком операций, так как устанавливаемые Национальным банком нормативы по принимаемым на себя рискам рассчитываются от размера собственного капитала.

Совокупный капитал белорусских  банков за  2012 г. составил 47 607,7 млрд. руб., что на 8 473,7 млрд. руб. (21,65%) больше, чем в предыдущем периоде. Значительный рост совокупного капитала банков обусловлен увеличением уставных фондов 2 крупнейших государственных банков страны: Беларусбанка  и Белагропромбанка .

Доля банков в совокупном капитале банковской системы страны показана на рисунке 1.

                          

Рисунок 1 - Доля банков в совокупном капитале банковской системы страны

                      Примечание – Источник:[25].

 

Данные диаграммы показывают, что собственные капиталы двух крупнейших белорусских банков – ОАО «АСБ Беларусбанк» и ОАО «Белагропромбанк» — значительно превосходят размер собственного капитала остальных банков.

Изменение собственного капитала банков отражено в таблице приложения В.

Все банки нарастили собственный  капитал по итогам 2012 года. Два  крупнейших банка страны нарастили капитал  на 1 429,2 млрд. рублей (Беларусбанк) и 1 156,6 млрд. рублей (Белагропромбанк). В результате Беларусбанк продолжает быть  лидером  по данному показателю.

Кроме того, в десятку  лучших вошли Банк БелВЭБ (прирост на 64,63%), Приорбанк (прирост на 36,87%), БПС-Сбербанк (прирост на 65,07%), Белинвестбанк (прирост 33,39%), Белгазпромбанк (прирост на 139,66%), ТК Банк (21,42%) , Банк Москва-Минск(41,62%)  и Банк ВТБ (Беларусь) (16,3%).

Также следует отметить незначительную разницу в размере собственного капитала «Приорбанк» ОАО и ОАО «БПС-Банк», ОАО «Белгазпромбанк» и ОАО «Белинвестбанк», ЗАО «Альфа-Банк» и ОАО «Паритетбанк», ОАО «ХКБанк» и ОАО "БНБ-Банк". Это может указывать на их ориентированность на одну и ту же целевую группу клиентов и тенденцию к усилению конкуренции между банками внутри группы, особенно между указанными парами банков.

Рассмотрим динамику банковских активов и пассивов.

На 1 января 2013 г. совокупные активы банковской системы составили  321,2 млрд. руб. Таким образом, за 2012 г. они увеличились на 23,8% (Приложение Д).  Для сравнения - прирост активов за 2011г. составил 103,4%, а за 2010 г. составил 53,5 % [25]. 

Отношение среднего объёма активов к ВВП в годовом  исчислении на 1 декабря 2012 г. составило 58% и снизилось с начала 2012 года на 8,4 процентного пункта (приложение Г ).

Активы в национальной валюте за 2012 год увеличились на 25,5 %, или на 34,8 трлн. рублей, в иностранной валюте – на 18,8 %, или на 2,8 млрд. долларов США (приложение Д ).

Прирост пассивов банков в  декабре 2012 г. главным образом был  обеспечен за счёт увеличения средств, привлечённых банками от нерезидентов Республики Беларусь, на 4,4 трлн. рублей, или на 9,1 %, а также увеличением собственного капитала банков на 0,2 трлн. рублей (на 0,4 %). Рост собственного капитала банков на указанную сумму произошел за счет переоценки основных средств, а также а счет направления части прибыли.

На фоне снижения в пассивах банков доли средств Национального  банка и банков, средств субъектов хозяйствования – резидентов и средств нерезидентов относительно начала 2012 года наблюдалось увеличение доли средств органов государственного управления и физических лиц, а также собственного капитала банков. При этом доля средств субъектов хозяйствования – резидентов по итогам года осталась неизменной (приложение Е ).

За  2012 г. требования банков к экономике увеличились на 37 % (на 58.3 трлн. рублей). Рост требований был вызван увеличение объемов кредитования в иностранной валюте, которые  увеличились на 55,2 %, или на 4,1 млрд. долл. США и в национальной валюте – на 22,6 %, или на 21,5 трлн. рублей (приложение Ж).

Опережающий рост требований банков к экономике в иностранной  валюте

был обусловлен более высокими  процентными ставками в национальной валюте, что свидетельствует о переориентации субъектов хозяйствования с кредитования в рублях на кредитование в иностранной валюте, которое при относительно стабильном обменном курсе является более дешевым.

Доля требований к юридическим  лицам в структуре активов  банков на 1 января 2013 г. составила 54,4 %, увеличившись по сравнению с 1 января 2012 г. на 6,3 процентного пункта [28, с. 26 – 28].

Рынок банковских услуг в  Республике Беларусь сохранил небольшое  количество системообразующих банков и однородность предоставляемых  услуг. На 6 крупнейших банков республики в настоящее время приходится более 85% всех доходных активов банковской системы:  АСБ «Беларусбанк» (40,46%), Белагропромбанк (18,21%), Белпромстройбанк (10,32%), Белинвестбанк (5,73%), Белвнешэкономбанк (5,34%), Приорбанк (4,67%), Белгазпромбанк (3,36%)

                       

Рисунок 2 – Доля банков по величине активов в банковской системе

                        Примечание – Источник:[25].

 

Обобщая всю вышеизложенную информацию, все белорусские банки можно условно разбить на несколько групп, заметно отличающихся по своим финансовым показателям и надежности (приложение И ).

В первую группу входят 7 крупнейших по величине активов банков Беларуси, начиная от государственного - Беларусбанк и заканчивая Белгазпромбанком. Кроме них в эту же группу входят государственные Белагропромбанк и Белинвестбанк, банки с российским капиталом БПС-Сбербанк и Банк БелВЭБ, а также банк с австрийским капиталом -  Приорбанк. У всех семи банков есть еще одна общая черта  -  это охват их услугами всей территории Беларуси. У данных банков сравнительно невысокое по белорусским меркам отношение капитала к активам, но их надежность гарантирована не столько капиталом, сколько наличием надежных белорусских или зарубежных инвесторов.

Основным видом деятельности крупнейших банков Беларуси, является кредитование клиентов. Доля таких кредитов в активах всех 32-х белорусских банков на 1 октября  2012 года в целом по банковской системе составила 63,4%. При этом, доля проблемных активов составила всего 3,3 %, а достаточность нормативного капитала на ту же дату равнялась 22,07%. Средние данные по семи крупнейшим банкам Беларуси близки к этим величинам, так как на долю этих банков приходится 88% всех активов банковской системы страны. Надежность крупных банков дополнительно гарантирована средствами в Национальном банке.

Вторую группу банков составляют 6 следующих после крупнейших по величине активов банков Беларуси. К ним относятся: Банк ВТБ (Беларусь), Банк Москва-Минск, ТК Банк, Альфа-Банк, МТБанк и Белросбанк.

Иранский ТК Банк выделяется из этой группы, так как он занимает особое место в белорусской банковской системе. Его модель бизнеса существенно  отличается от других. А именно: доля кредитов клиентам у него составляла на 1 октября  2012 года всего 16,4%, тогда как у большинства остальных банков она была в 2-6 раза выше. Но, впрочем, ТК Банк быстро увеличивает клиентский портфель, поэтому со временем может стать более близким к другим банкам страны по характеру бизнеса.

Банки данной группы (без  учета ТК Банка) значительно отличаются от семерки крупнейших банков страны по величине капитала.  Кроме того  отношение капитала к активам у них немного ниже, чем у крупнейших банков. Но у крупных банков также серьезные акционеры, и довольно значительные средства находятся в Национальном банке, что служит дополнительной гарантией надежности. У всех 5 представителей данной группы величина средств в Национальном банке превышает их капитал.