Банковская система и ее структура

Операции, осуществляемые банками, делятся на банковские и небанковские. Банковские операции непосредственно вытекают из сущности банка как денежно-кредитного института: привлечение денежных средств во вклады их размещение на возвратной основе, открытые счета и ведение с него платежей и др. К небанковским операциям относятся те, которые не определяют юридический статус банка, но которые он выполняет наряду с другими учреждениями.

По своему содержанию операции банка  можно подразделить на экономические, юридические, технические и операции по обеспечению внутренней безопасности банка.

По отношению к клиентам банковские операции могут быть прямыми и  посредническими.

Банковские операции также подразделяются на основные и вспомогательные, простые  и сложные, единовременные и многоразовые, индивидуальные и коллективные, внутренние и международные и др. Эти операции совершаются по единым правилам и  только в рамках банковской системы.

Банковская деятельность базируется на принципах, которые вырабатывались в течение всей длительной истории  функционирования банка. Соблюдение законов, установленных в стране и регулирующих деятельность кредитных организаций, - один из важнейших принципов банковской деятельности. Основополагающим считается принцип взаимной заинтересованности банка и клиента.

В современных экономических условиях банки придерживаются принципа рациональной деятельности. В частности, осуществляя  кредитование, банки пользуются правилом рационального кредитования, предусматривающего ряд конкретных требований к оценке ссудополучателя, обеспечения кредита и др. Это позволяет банку в процессе банковской деятельности избежать потерь.

Принцип платности позволяет банку  компенсировать свои затраты на производство банковского продукта и получить прибыль. Бесплатными операциями могут быть только отдельные второстепенные банковские операции как льгота, предоставляемая клиенту и не оказывающая сколько-нибудь заметного влияния на доходы денежно-кредитного учреждения.

Важнейшая часть банковской деятельности – этические принципы банковского  дела. При этом банки исходят из того, что их профессиональная деятельность осуществляется на основе: понимания своего гражданского и профессионального долга перед обществом, государством, гражданами; максимум прозрачности профессиональной деятельности при абсолютной надежности в сохранении конфиденциальной информации и сведений, составляющих банковскую тайну; безусловного соблюдения взятых на себя обязательств и гарантирования высокого качества предоставляемых услуг; обеспечения разумной рискованности проводимых операций; полноты ответственности за качество и результаты своей работы и др.

Банковская система

Банковская система, часть экономической системы страны, представляющая собой совокупность банков, банковской инфраструктуры и банковского законодательства, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом и с внешней средой. Банковская система включает три блока: фундаментальный, организационный и регулирующий. Фундаментальный блок – банк как денежно-кредитный институт, его сущность, функции и роль в экономике, а также банковская деятельность, ее особенности и правила. Организационный блок, призванный реализовать сущностные свойства банка, устанавливает виды банков, организационные основы банковской деятельности, а также банковскую инфраструктуру. Регулирующий блок определяет законодательные и нормативные положения, инструктивные материалы, направленные на регулирование банковской деятельности.

Банковская система определяет единство блоков и их элементов, общие  цели функционирования. ЕЕ специфика  обусловлена как составом входящих в нее элементов, так и взаимоотношениями  между ними. Базовый элемент в  банковской структуре – банки.

Помимо банков, их филиалов, представительств иностранных банков, специальных  денежно-кредитных институтов, в банковской системе самостоятельным элементом входит банковская инфраструктура. К ней относятся информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а так же средства связи, коммуникации и др.

Информационное обеспечение дает возможность судить о состоянии экономики, ее отдельных отраслях и группах предприятий, определять направления кредитной политики банков, предотвращать нерациональные вложения собственного и привлеченного капитала, диверсифицировать кредитный портфель исходя из складывающейся экономической конъюнктуры. Наличие информации и ее анализ – обязательный атрибут технологии предоставления банковских услуг. С помощью информации из внешних и внутренних источников банки оценивают кредитоспособность клиентов, экономический и деловой риск, консультируют предприятия и население, управляют их имуществом. В качестве информации банки активно используют сведения из различного рода справочников, журналов, данных центрального банка, рейтинговых агентств, специальных служб. Для эффективного управления своей деятельностью банки создают собственное досье на клиентов, формируют их кредитную историю, используя для этих целей данные баланса, расшифровки отдельных его статей, сведения о доходах, расходах и прибыли, операциях, отражаемые на лицевых счетах в кредитном учреждении.

Методическое обеспечение призвано упорядочить ведение банковских операций: различного рода положения, инструкции, приказы, методические рекомендации центрального банка, а также собственные  указания и инструкции банков регламентируют правила совершения различных операций по обслуживанию клиентов, организации внутрибанковской деятельности.

Научное обеспечение банка формируется  группами сотрудников, изучающими состояние  рынка, эффективность отдельных  направлений банковской работы.

Кадровое обеспечение формируется  через подготовку и переподготовку банковского персонала в высших учебных заведениях, а также в  специальных колледжах, учебных  центрах по переподготовке специалистов финансово-банковского профиля. Крупные  банки для своих нужд создают  специальные учебные учреждения, осуществляющие подготовку персонала  по определенным направлениям банковской деятельности.

Функционирование банковской деятельности регулируется актами общегосударственного значения: конституцией страны, банковским законодательством, а также законодательством, параллельно регулирующим деятельность других финансовых и нефинансовых институтов. К категории государственного регулирования  банковской системы относятся также  стратегические документы, определяющие перспективу развития банковской деятельности.

Банковскую систему можно классифицировать по нескольким признакам. По типу хозяйствования принято различать: централизованную, рыночную банковскую систему и систему  переходного периода. Современная  банковская система России – система  переходного периода. Она выступает  как рыночная модель, представляя  собой двухуровневую систему. Первый уровень охватывает учреждения центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение и обеспечивающего  стабильность рубля, организацию эффективной  платежной системы, надзор и контроль за деятельностью деловых банков. Второй уровень составляют различные коммерческие банки, задача которых – обслуживание клиентов, предоставление им разнообразных услуг.

По степени развитости банковская система может быть развитой и  развивающейся. Банковская система  России относится к числу развивающихся  кредитных систем. В ней пока слабо  представлены ипотечные банки, институты  мелкого кредита.

По географическому признаку банковская система делится на международные и национальные, образуемые в отдельной стране.

Банковские инвестиции

Размещение банками своих ресурсов в ценные бумаги и другие финансовые активы. В условиях рыночной экономики  банковские инвестиции осуществляются, как правило, в государственные  облигации, акции, облигации и векселя  компаний. Целью приобретения ценных бумаг может быть их дальнейшая перепродажа или долгосрочное вложение капитала. В результате инвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Формирование инвестиционного портфеля банка строится таким образом, чтобы рассредоточить вложения, минимизируя риски, и получить дополнительную прибыль. Инвестиционная политика банка включает определение круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизацию структуры инвестиционного портфеля в каждый конкретный период времени.

В России в 1993-96 коммерческие банки  вкладывали значительные средства в  приобретение трех- и шестимесячных  государственных казначейских обязательств (ГКО) с целью получения высокой  прибыли. С конца 1990-х годов увеличился интерес банков к вложениям на фондовом рынке.

Банковские операции и кредиты

Банковские операции – набор кредитных, расчетных, кассовых и других операций с денежными средствами, ценными бумагами и драгоценными металлами, осуществляемых кредитными учреждениями на основании специального разрешения (лицензии). В банковской деятельности рассматривают активные операции и пассивные операции.

Активные операции коммерческого  банка осуществляются в основном при выдаче ссуд или их погашении  и включают: кредитные операции, вложения в акции, облигации и  другие высокодоходные ценные бумаги, кассовые операции, сделки с иностранной  валютой.

С помощью пассивных операций формируются  ресурсы банков. Они складываются из собственных и привлеченных средств. Собственные средства составляют лишь небольшую долю ресурсов банка. Главный  их источник – вклады (депозиты). Банки  привлекают ресурсы на текущие счета  и срочные вклады.

Также различают доверительные  операции – операции по управлению имуществом и выполнению других услуг  в интересах и по поручению  клиентов на правах доверенного лица; комиссионные – выполняемые банком по поручению клиента за комиссионное вознаграждение; товарные – предоставление банками кредитов под залог товаров и товарных документов, осуществление товарно-комиссионных операций и продажи товаров; переводные – банки по поручению клиента переводят определенную сумму денег в другой город, где ее может получить сам клиент или другое лицо, которому адресован перевод; фондовые – операции с ценными бумагами: кредитование под залог ценных бумаг и покупка ценных бумаг банками за собственный счет, приобретение облигаций государственных займов, размещение вновь выпущенных ценных бумаг.

Банковский кредит – одна из основных форм предоставления денег во временное  пользование; выражает отношения займа  между банком как кредитором и  заемщиками, которыми могут быть как  физические, так и юридические  лица. Банковский кредит предоставляется  из собственного или привлеченного  денежного капитала банка и осуществляется в форме выдачи ссуд на условиях срочности, возвратности и платности компаниям, другим коммерческим банкам, государству, населению. Отличается от коммерческого кредита по объектам и субъектам кредитования. При банковском кредите объектом кредитования выступает судный капитал, при коммерческом - товарный. Субъектами банковского кредита помимо функционирующих являются также денежные капиталисты. Совершая кредитные операции, банки превращают временно бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления. При кредитовании необходимо наличие расчетного счета в банке, стабильное финансово-экономическое положение заемщика, достаточное обеспечение обязательств по возрасту кредита.

В зависимости от разделения по срочности  банковский кредит может быть в виде краткосрочных, среднесрочных и  долгосрочных ссуд; существует также  вид банковского кредита особой срочности – онкольный, погашаемый по первому требованию. Он выдается банкам брокерам, дилерам и клиентам для сверхкраткосрочных нужд и используется, как правило, при биржевых спекуляциях.

Специфика кредитования заключается  в присущей ему изначально высокой  доле риска, от качества управления которым  зависит устойчивость банка. Поэтому  для снижения этих рисков банки формируют  специальный резерв на возможные  потери по ссудам. Эффективность кредитных  операций банка определяется его  кредитной политикой, важными направлениями  которых являются выбор надежных клиентов-заемщиков, предоставляемых  видов ссуд, оптимальная организация  кредитования, процентная тактика банка, анализ финансовых возможностей заемщика (его кредитоспособности). 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

По степени развитости банковская система может быть развитой и  развивающейся. Банковская система  России относится к числу развивающихся  кредитных систем. В ней пока слабо  представлены ипотечные банки, институты  мелкого кредита.

Банковская деятельность базируется на принципах, которые вырабатывались в течение всей длительной истории  функционирования банка. Соблюдение законов, установленных в стране и регулирующих деятельность кредитных организаций, - один из важнейших принципов банковской деятельности. Основополагающим считается  принцип взаимной заинтересованности банка и клиента.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы:

1. Москва. Научное издательство «Большая Российская энциклопедия» 2005.
2. А.В.Шестоков «Банковская система РФ» Изд.: МГИУ 2006г.
3. О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева «Банковское дело: Современная система кредитования» Изд.: КноРус.