Банковский кредит, его развитие в Республике Беларусь

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Банковский кредит, его развитие в Республике Беларусь

 

 

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2013

 

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 29 с., 3 табл., 7 рис., 21 источник.

 

БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, ОСОБЕННОСТИ, ЭКОНОМИЧНОСТЬ, КОМПЛЕКСНОСТЬ, ДИФФЕРЕНЦИРОВАННОСТЬ, СРОЧНОСТЬ, ВОЗВРАТНОСТЬ, ОБЕСПЕЧЕННОСТЬ, ПЛАТНОСТЬ, ЦЕЛЕВОЙ ХАРАКТЕР, КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ, ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ.

 

Объект исследования – банковский кредит.

Предмет исследования – развития банковского  кредитования в Республике Беларусь.

Цель работы: исследование организации банковского кредитования в Республике Беларусь, его особенностей и проблем, а также поиск путей их решения. Задачами по достижению поставленной цели является рассмотрение сущности банковского кредита и его значения, особенностей банковского кредита, роли банковского кредита в развитии экономики республики Беларусь и путей его совершенствования.

Методы исследования: сравнительный метод, анализ и синтез, логический метод.

Исследования и разработки: раскрыто понятие банковских операций, дана их классификация и показаны особенности осуществления в современных условиях республики; выявлены тенденции и проблемы развития операций белорусских банков на современном этапе;  обоснованы  пути развития банковских операций в Республике Беларусь.

Область возможного практического применения: деятельность банков Республики Беларусь, дополнительный материал при подготовке к семинарским занятиям по курсу «Деньги, кредит, банки».

   Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

 

 

_________________

(подпись)

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение……………………………………………………………………………4

1 Сущность банковского  кредита, его виды и роль……………………………5

2 Оценка состояния банковского  кредитования в Беларуси………………….10

3 Проблемы и направления  развития банковского кредита в современных условиях республики…………………………………………………………….18

Заключение……………………………………………………………………….23

Список использованных источников…………………………………………...24

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют государства, правительство, крупные предприятия и объединения, малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры. Безусловно, главной его формой является банковский кредит.

Многие предприятия пользуются кредитами банка для пополнения производственных запасов, при трудностях с реализацией продукции, для капитального строительства, экспортно-импортных операций и т.д.

Вместе с тем банковское кредитование играет ключевую роль в экономических процессах, происходящих в Республике Беларусь. Эта роль определяется масштабами кредитной деятельности банков, а также многообразием ее форм и направлений.

В современных условиях банковский кредит используется в качестве важнейшего из источников финансирования инвестиций в реальный сектор экономики и жилищное строительство, приобретения населением товаров длительного пользования, развития предпринимательской деятельности.

Тема банковского кредитования очень актуальна в наше время, так как банковский кредит играет важную роль в развитии экономики. Объективная необходимость кредита прослеживается во всех отраслях и сферах деятельности.

Многие экономисты и ученые занимаются исследованием темы кредитования. Многие литературные издания и статьи посвящены изучению вопросов и проблем банковского кредитования ввиду актуальности этой темы в современных условиях.

Исходя из актуальности данной темы цель работы состоит в исследовании организации банковского кредитования в Республике Беларусь, его особенностей и проблем, а также поиск путей их решения.

Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:

рассмотреть сущность и виды банковского кредита;

изучить проблемы и состояние развития банковского кредитования;

рассмотреть кредитование реального сектора экономики Республики Беларусь; рассмотреть перспективы банковского кредитования в Республике Беларусь.

При проведении исследования данной темы использовались сравнительный метод, анализ и синтез, логический метод.

Основой написания теоретической части явились учебники, учебные пособия, журналы. Основными источниками были работы отечественных экономистов по банковскому делу «Организация деятельности коммерческого банка» под ред. Г.И. Кравцовой, «Деньги. Кредит. Банки» под ред. Г.И. Кравцовой и др. А также работы российских экономистов: «Банковское дело» под ред. Г.Г. Коробовой. Написание практической части стало возможным после изучения данных статистики и анализа периодической печати, сборников, газет, журналов, отраженных в списке литературы, просмотра официальных сайтов Республики Беларусь.

 

1 Сущность банковского кредита, его виды и роль

Общеэкономические причины возникновения кредита как особой формы стоимостных отношений связаны со спецификой формирования и функционирования товарного производства.

Кредит появился на ранних этапах развития человеческой цивилизации. Предпосылки для его развития были созданы в результате имущественного расслоения общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первоначально кредит возник как случайное явление, его предоставление и возврат осуществлялись в натуральной форме (зерно, скот и т.д.). [1, c. 213]

В экономической литературе встречаются многочисленные определения понятия «кредит»:

• кредит – экономическая категория, характеризующая отношения между кредитором и заемщиком по поводу аккумуляции ресурсов и передачи их во временное в денежной или товарной форме на определенных условиях [2, с. 40];
• кредит – отношения, связанные с предоставлением кредитором на основании соответствующего договора ресурсов (высвобождаемых в процессе кругооборота капитала) заемщику для их использования на платной основе и на условиях возвратности в целях получения дополнительного экономического эффекта [3, с. 23];
• кредит (от лат. creditium – ссуда, долг) – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента; выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком [4,с. 403];
• кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме [1, с. 219].

Приведенные определения понятия «кредит» объединяют возвратный характер движения средств между кредитором и кредитополучателем и их платность.

В практической экономической деятельности кредит представляет собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых в настоящее время характеризуются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики его проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредитования является банковский кредит.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица.

Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных средств, их перераспределением на условиях возвратности, а также эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма движения денежных средств создает возможность перераспределения денежных ресурсов неоднократно. Необходимость использования банковского кредита обусловливается закономерностями и непрерывностью кругооборота фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотного и основного капитала, экономическими интересами кредитора и кредитополучателя и др.

Банковская форма кредита имеет ряд особенностей:

- при совершении операций  банк оперирует не столько  своими средствами, сколько привлеченными;

- банк использует незанятые, временно свободные денежные  средства, помещенные в банк физическими, юридическими лицами на счета;

- основной объект перераспределения  – денежный капитал;

- кредиты выдаются, как  правило, на временные потребности клиентов, возникающие в процессе их деятельности.

Банковский кредит предоставляется банками с заключением кредитного договора, где предусмотрены права и обязанности сторон кредитных отношений – кредитодателя и кредитополучателя.

Перед заключением кредитного договора банк обязан определить правоспособность и оценить кредитоспособность заявителя, т.е. способность юридического лица, в том числе банка, или физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме и в срок исполнить свои обязательства по кредитному договору надлежащим образом в соответствии с условиями договора и требованиями законодательства. [1, c. 256-257]

Банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов.

В мировой практике отсутствует единая классификация банковских кредитов, так как распространение их всевозможных форм зависит от уровня экономического развития страны, ее традиций, исторически сложившихся способов предоставления ссуд и их погашения и укоренившихся стереотипов в сознании населения. Тем не менее, исходя из самых различных критериев, наиболее часто встречающиеся кредитные банковские операции можно сгруппировать следующим образом:

• По основным группам заемщиков: получателями банковских кредитов выступают правительство, другие банки, министерства, промышленно-финансовые организации и население.
• По назначению (направлению) использования различаются кредиты: бюджетные, промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские и т.п. В зависимости от области функционирования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного либо оборотного капиталов.
• По размерам кредиты могут подразделяться на крупные, средние и малые. Однако в международной практике отсутствуют единые критерии подхода для группировки кредитов по этому признаку.
• По срокам погашения кредиты бывают до востребования и срочные. Срочные кредиты подразделяются на кратко-, средне- и долгосрочные. Классификация ссуд в соответствии с этим критерием разных стран варьируется.
• По обеспечению кредиты бывают необеспеченными или обеспеченными. Последние по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные, застрахованные и т.д. Кредиты без обеспечения называются также доверительными (бланковыми) и предоставляются, как правило, только под соло-вексель (обязательство заемщика возвратить ссуду). Кредиты без обеспечения выдаются на основании учета высокой репутации заемщика и оценки уровня его доходов.
• По способам предоставления различаются компенсационные и платные кредиты. В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат. При этом имеется ввиду зачисление также ссудных средств авансового характера. Во втором случае банковская ссуда поступает непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения и связанных с осуществлением операций по кредитованию.

В то же время кредиты могут быть разовыми, т.е. предоставляются в срок и в сумме, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами. Однако в практике многих стран получает самое широкое распространение кредитные линии.

Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. [6, с. 21 - 24]

К одной из разновидностей кредитов можно также отнести чековый кредит. По существу, чековыми кредитами являются депозиты до востребования (чековые счета), которые позволяют вкладчику подписывать переводные векселя в уплату за товары и услуги. И эти векселя банк обязан оплатить немедленно.

Предоставление ссуд с использованием банковских кредитных карточек – одна из форм кредитования, получающая все более широкое распространение. По каждой кредитной карточке определяется лимит кредитования, который может периодически пересматриваться. Кредит предоставляется путем оплаты услуг торговых и сервисных организаций, оказанных владельцу карточки.

• По порядку погашения кредиты можно разделить на две группы. В первую группу можно включить кредиты, погашаемые единовременно, во вторую – кредиты с рассрочкой платежа. На мировых финансовых рынках при реализации инвестиционных проектов кредиты предоставляются, как правило, только с рассрочкой платежа.
• По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на две группы: кредиты с фиксированной или с плавающей процентными ставками. Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. Плавающие процентные ставки – это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках, с которыми они связаны.
• По способам расчета процентных ставок наиболее распространенными являются методы годовой процентной ставки, простых процентов, дисконтной ставки и сложения и др.
• По валюте предоставления – кредиты выдаются в национальной или иностранной валюте.
• По числу кредиторов. В этом случае возможны следующие варианты:

- кредиты, предоставляемые  одним банком;

- синдицированные (консорциональные) кредиты;

- параллельные кредиты.

Таким образом, мировой практике банковской деятельности известны самые разнообразные виды кредитов. Их классификация возможна по различным признакам. С помощью разнообразных кредитов банки решают задачи увеличения прибыли за счет расширения объема ссудных операций, диверсификации клиентской базы, поиска источников доходов, компенсирующих риски по кредитам и депозитам. [6, c. 33]