Банковское кредитование

• ставка рефинансирования (для кредитования физических и юридических лиц);
• ставка ЛИБОР (по кредитам в иностранной валюте);
• ставка по межбанковскому кредиту (кредит для других коммерческих банков или кредитных организаций).

Этапы процесса кредитования:

1. Разработка стратегии кредитных  операций (меморандум).

Каждый банк разрабатывает свою кредитную политику, отражающую цели, принципы и условия выдачи кредита, которые отражаются в социальном документе-меморандуме. 
Кредитная политика каждого банка должна базироваться на трех основных принципах:

• Обоснование предоставления кредита, обеспечивающее их возвратность;
• Размещение средств с учетом интересов акционеров и с целью защиты интересов вкладчиков;
• Удовлетворение потребностей рынка в кредитах.

Меморандум "О кредитной политике" определяет:

• Цель кредитной политики на текущий год;
• Главные принципы формирования кредитного портфеля банка;
• Организация кредитования;
• Обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижения кредитного риска;
• Процентная политика по ссудам.

2. Знакомство с потенциальным заемщиком.

3. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды. На данном этапе изучаются коэффициенты, характеризующие платежеспособность, ликвидность клиента, оценивается его финансовая отчетность, производится более глубокий анализ документации, изучается бизнес-план заемщика. Результатом работы на этом этапе является заключение договора о предоставлении кредита (недокументированно).

4. Подготовка и заключение кредитного  договора и обеспечительных обязательств  выдачи кредита. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста договора. После выдачи кредита, специалист кредитного отдела формирует кредитное досье заемщика.

5. Кредитный мониторинг предоставляет  собой контроль в ходе кредитования. Банк осуществляет постоянный контроль за условиями выполнения кредитного договора: лимит кредитования (соблюдение), целевое использование кредита, своевременная уплата процентов, сохранность кредитоспособности заемщика.

В процессе индивидуального контроля, работник банка должен оценить:

1. Качество кредита, т.е. изменение финансового положения клиента и его способность погасить кредит;
2. Соблюдение условий кредитного договора;
3. Состояние залога, гарантий, поручительства;
4. Прибыльность.

В результате контроля за кредитом, могут  выявиться проблемные кредиты, т.е. те кредиты, по которым возможен не возврат.[46]

Схема процесса кредитования

От рассмотрения теоретической  основы банковского кредитования перейдем к анализу кредитования предприятий в Российской Федерации и к общему обзору рынка банковского кредитования.

2. Состояние банковского кредитования в Российской Федерации за 2006-2009гг на примере ОАО «Россельхозбанк»

В последние годы достаточно мощным инструментом в деле повышения финансовой устойчивости и конкурентоспособности сельскохозяйственных товаропроизводителей стали привлеченные кредиты банков, за счет которых идет своевременное пополнение оборотных средств,  обновление и модернизация основных производственных фондов, развитие первичной переработки сельхозпродукции.  В 2008г.  всеми кредитными организациями страны в АПК было привлечено кредитных средств  (на условиях возмещения процентной ставки) на сумму около 373 млрд рублей. Согласно расчету из общего объема кредитования АПК на Россельхозбанк в текущем году должно приходиться около половины средств.  Намечалось выдать краткосрочных кредитов на сумму 218,6 млрд руб. и долгосрочных – 192,4 млрд руб. По сравнению с 2008  г.  объемы кредитования должны возрасти более чем на 70 млрд руб. Из федерального бюджета выделяется 300 млрд руб. в качестве государственных гарантий,  что позволяет сделать кредиты более доступными. Таким образом, если согласно ранее намеченным планам на текущий год Россельхозбанк предусматривал увеличить кредитный портфель на 30%, то теперь, исходя из необходимости в нынешних условиях более масштабной поддержки АПК, принято решение этот показатель увеличить до 40% и довести к концу года кредитный портфель до 650  млрд руб. Но картина участия Россельхозбанка в кредитной поддержке АПК будет более полной,  если несколько подробнее рассмотреть его роль в реализации конкретных проектов развития аграрного сектора страны.

За 2006–2007 гг. Россельхозбанк выдал  в рамках нацпроекта около 318  тыс.  кредитов на 152,6  млрд руб.;  по направлению  «Ускоренное развитие животноводства»  предоставлено более 2,5 тыс. кредитов на сумму 84  млрд руб.,  в том числе на строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих комплексов около 1,8  тыс.  кредитов объемом 79,7 млрд руб. На покупку племенного скота – свыше 0,7 тыс. кредитов на сумму свыше 4 млрд руб. Доля Банка в совокупных показателях кредитования этого направления всеми российскими коммерческими банками составила почти 60% общего объема.

Особое место в кредитной  политике Банка занимает инвестиционное кредитование различных программ,  нацеленных на приобретение современной сельскохозяйственной техники и комплектов высокотехнологичного оборудования.  В основу положена наиболее удобная для заемщиков форма обеспечения их обязательств перед банком по таким кредитам – преобладающий залог приобретаемых за счет кредитов банка материальных ценностей.  Банк многое делает для расширения кредитной поддержки весенней посевной и осенней уборочной кампании. 

В 2008 г. ОАО «Россельхозбанк» сохранил ранее набранные темпы кредитования агропромышленного комплекса и обеспечил, несмотря на финансовый кризис, устойчивую и стабильную работу. Все основные по-казатели имеют достаточно хорошую динамику. На начало 2009 г. величина кредитного портфеля Банка достигла 466 млрд руб., при первоначальном плане – 380 млрд руб. За год кредитный портфель вырос на 173 млрд руб., или почти на 60%. Было выдано кредитов на сумму 335 млрд руб. Вложения Банка в агропромышленный комплекс России увеличились за год на 127 млрд руб. – до 373 млрд руб. Доля кредитных вложений непосредственно в АПК составила 80%. При этом объемы кредитной поддержки динамично нарастали в течение года, вне зависимости от развития кризисных явлений на рынке.

Предприятиям и организациям, участвующим  в реализации Государственной программы, выдано 159 тыс. кредитов объемом 255 млрд руб. Для сравнения, за 2006–2007 гг. в рамках приоритетного национального проекта «Развитие АПК» банком выдано свыше 318 тыс. кредитов объемом 153 млрд рублей.

Чтобы обеспечить в нынешней непростой  экономической ситуации доступность  кредитных ресурсов для сельхозтоваропроизводителей. Банк установил минимально возможный уровень ставки по кредитам. К примеру,  на финансирование сезонных полевых работ ставка составляет 18%  годовых.  Под такой же процент проводится кредитование фермеров по всем

видам кредитов,  процентная ставка для кредитных кооперативов составляет 16% годовых.

2.1. Обзор по рынку банковского  кредитования Российской Федерации за 2010-2011гг.

Двигателем роста рынка  корпоративного кредитования в 2010 году стал малый и средний бизнес. На фоне восстановления числа малых и средних предприятий, сократившегося в 2009 году, объемы кредитования этого сегмента увеличились за минувший год. По мере оживления экономической ситуации улучшались и условия кредитования малого и среднего бизнеса. Это нашло отражение в общей либерализации требований к заемщикам и улучшении условий обслуживания. В частности, в среднем по рынку были увеличены суммы кредитов, а ставки корпоративного кредитования к концу года снизились с 20,5 до 16,2% .

Важным фактором роста  кредитного портфеля стало улучшение  качества активов и снижение доли просроченной задолженности к концу года (до 5,7% по РСБУ). В розничном сегменте доля просрочки сохранилась на уровне прошлого года и составила 6,8%, хотя объем просроченной задолженности увеличился вместе с ростом розничного кредитного портфеля. В корпоративном кредитном портфеле, напротив, объем просроченной задолженности практически не изменился, а доля снизилась с 6,1 до 5,3%. Несмотря на улучшение качества активов, в 2010 году банки по-прежнему придерживались консервативного подхода в резервировании. Доля выделенных резервов под обесценение в соответствии с РСБУ снизилась с 11,3% до 10,5% совокупного кредитного портфеля банковской системы, а коэффициент покрытия кредитных рисков составил 186%. В связи с тенденцией к сокращению прибыльности банковских операций в 2010 году банки сохраняли высокую активность на рынке ценных бумаг. Портфель ценных бумаг банковского сектора за год увеличился на 35,3%, до 5829 млрд рублей, а его доля в банковских активах выросла с 14,6 до 17,2%. Задача соблюдения баланса между доходностью и рискованностью инвестиций определила повышенное внимание банков к долговым инструментам, особенно к облигациям Банка России. За год доля вложений банков в долговые ценные бумаги увеличилась на 30,8% и на 1 января 2011 года составила более 75% портфеля.

В 2011 году с учетом сложившихся тенденций задача увеличения объемов кредитования сохранит свое приоритетное значение для банковской системы, а темпы роста кредитного портфеля в целом сохранятся на уровне 2010 года. Драйверами роста рынка кредитования станут рост объемов потребления и рост инвестиционной активности корпоративного сектора. По мере восстановления экономики и улучшения кредитного качества заемщиков ситуация с проблемной задолженностью будет постепенно улучшаться, а величина кредитного риска снизится. В целом в экономике сформировались предпосылки для повышения кредитных ставок, связанные с ростом инфляции и денежной массы, однако наиболее вероятно их сохранение на уровне начала года из-за избытка ликвидности. Депозитные ставки продолжат понижательный тренд из-за отсутствия конкуренции за ресурсы, что окажет положительное влияние на маржу тех банков, которые в большей степени фондируются за счет средств вкладчиков. Прогнозируемый показатель прибыли банковского сектора в 2011 году оценивается на уровне 2010 года и может составить 500 млрд рублей.

Рис.4 Банковское кредитование в России, в млрд рублей

От анализа банковского кредитования в Российской Федерации перейдем к рассмотрению  проблем и перспектив развития банковского кредита.

3. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в РФ

Повышение процентных ставок и ужесточение требований к заемщикам уже стало реальностью в большинстве банков, предоставляющих беззалоговые кредиты, и скорее всего, это уже стало тенденцией в развитие рынка кредитования», - говорит Елена Речкалова, управляющий директор блока «Розничный бизнес» НБ «ТРАСТ» [39].

2009 год оказался тяжелым  испытанием для банков, но в  следующем будет не лучше, предрекают  чиновники.  Текущий год также  станет тяжелым испытанием для  всех предприяний отрасли. Банков-банкротов  в 2010-м году будет намного больше, чем в 2009 году.

Ситуация в банковском секторе остается сложной, хотя ноябрь 2009 года выдался "очень хорошим" с точки зрения просрочки, сказал первый зампред ЦБ Геннадий Меликьян [41]. По его словам, доля просроченных кредитов предприятиям выросла с 6,7% до 6,85%. Уровень просрочки по кредитам населению вырос - с 8,2% до 8,5%. Эти показатели рассчитаны по российским стандартам бухучета (РСБУ) и без учета показателей Сбербанка.

"В этом году мы  отозвали 44 лицензии, я думаю, что  в следующем году будет заметно больше", - сказал Г.Меликьян в 2009 году. Такая ситуация нормальна для тех стран, которые раньше, чем Россия, вошли в кризис, добавил банкир. Например, в США в прошлом году было отозвано порядка 30 лицензий у банков, а в этом году уже 120. На  первом этапе кризиса, как правило, у банков возникают проблемы с ликвидностью, затем наступает ухудшение качества активов, что требует резервирования средств. В результате банки получают проблемы и с ликвидностью, и с капиталом. Происходит разделение банков. Все "упали", а теперь одни потихонечку начинают "вылезать", а другие "вылезти" не могут и окончательно "падают".

На данный момент трудно сказать, какие продукты могут исчезнуть, так как у каждого банковского  продукта есть свои потребители. Конечно, на фоне кризиса сильнее всего пострадал рынок ипотечного кредитования, многие банки вообще отказались от данного кредитного продукта, но говорить, что данное кредитование исчезнет, нельзя, так как данный вид кредитования является одним из самых востребованных и перспективных на рынке, продолжает специалист.

Особенно не повезло  тем, у кого сейчас кредиты в долларах. Если суммы по автокредитованию в  долларах, в связи с ростом курса  доллара, растут не слишком уж сильно, то ипотечные заемщики испытывают сейчас особенные проблемы, когда сумма их выплат растет тысячами рублей. А что делать? Рефинансировать? Смысла нет и в этом, так как если рефинансировать ипотеку, то на что? По нынешним условиям это просто неприемлемо.