Денежная система Республики Беларусь

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ЭЛЕМЕНТЫ  ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

При нормативно-правовом подходе к  денежной системы в ее составе  можно выделить несколько отдельных  элементов, каждый из которых законодательно зафиксирован.

Денежной системе любой страны присущи общие элементы. Среди элементов можно выделить следующие:

1. Наименование денежной единицы  и се частей (рубль – копейка,  доллар – цент).

2. Виды государственных денежных  знаков и их номиналы (банкноты номиналом 1,5,10,20 тысяч рублей и т.д.).

3. Порядок наличной и безналичной  эмиссии (безналичные деньги эмитируются  Центробанком и системой коммерческих  банков через совершение ими  кредитных операций; наличные деньги (банкноты) - только Центробанком).

4. Структура денежной массы,  находящейся в обороте;

5. Порядок обеспечения денежных  знаков (характеристика видов и  основных правил их обеспечения);

6. Валютный курс (соотношение между  денежными единицами разных стран,  определяемое в основном их покупательной способностью).

7. Механизм государственного денежно-кредитного  регулирования (представляет собой  набор экономических инструментов  денежно-кредитного регулирования). [11, с. 221]

Для современных денежных систем государств характерны следующие признаки: свободные функционирование денег, децентрализация денежного оборота между различными банками; ослабление связи с золотом в результате вытеснения его из внутреннего оборота и международных расчетов; господство неразменных на золото кредитных денег; тесная   взаимосвязь   безналичного   и   наличного   денежного   оборотов   при приоритете и растущей доле безналичного оборота; хроническая инфляция.

В этой связи в денежной системе  Республики Беларусь можно выделить следующие элементы: наименование денежной единицы; масштаб цен; виды и купюрность денежных знаков, имеющих статус законного платежного средства; регламентация безналичных денежных расчетов; регламентация наличного денежного оборота; регламентация режима валютного курса и операций с валютными ценностями; регламентация режима банковского процесса; государственные органы, которые осуществляют регулирование денежного оборота и контроль за соблюдением действующего законодательства.(Рисунок 2.1)

 

Рисунок 2.1 – Элементы системы денежного  обращения

 

Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица, как правило, делится на мелкие, пропорциональные части. В большинстве стран в настоящее время действует десятичная система деления.

 Масштаб цен – это средство выражения стоимости в денежных единицах, техническая функция денег. При металлическом обращении, когда денежный товар ( металл) выполнял все функции денег, масштаб цен представлял собой весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы или ее кратных частей. Государства фиксировали масштабы цен в законодательном порядке. Первоначально весовое содержание монет совпадало с масштабом цен, что даже нашло отражение в названии некоторых денежных единиц (например, фунт стерлингов представлял собой фунт серебра). Однако в ходе исторического развития масштаб цен постепенно обособлялся от весового содержания монет. Это было связано с порчей монет (т.е. уменьшением веса или пробы монеты при сохранении ее прежней номинальной стоимости, которое предпринималось государством в условиях металлического денежного обращения с целью получения дохода в государственную казну), их снашиванием, переходом к чеканке монет из более дешевых металлов вместо дорогих (медных вместо серебряных). С прекращением размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл. И наконец, в результате валютной реформы 1976-1978 гг. (на основе Ямайкского соглашения) официальная цена золота и золотое содержание денежных единиц были отменены.

В настоящее  время масштаб цен складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены.

В настоящее  время ни в одной стране нет  системы металлического обращения. Основными видами денежных знаков являются: кредитные банковские билеты (банкноты), а также государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в стране.

Виды денежных знаков - это кредитные деньги и в первую очередь банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги. Например, в США в обращении находятся банковские билеты в 100, 50, 20, 10, 5, 2 и 1 доллар, а также серебряно-медные и медно-никелевые монеты в 1 доллар, 50, 25, 10 и 1 цент.

Банкноты (банковские билеты) – это вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое в обращение центральными банками. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности. Впервые банкноты были выпущены в обращение в конце XVII в. Центральные банки выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые служили их обеспечением. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало «классическим» банкнотам высокую устойчивость и надежность.

Выпущенные  банкноты регулярно возвращались в  центральный банк при наступлении срока платежа по учтенному векселю, а также при предъявлении их владельцами к размену на золото, так как в период золотого стандарта производился свободный размен банкнот на драгоценный металл. После мирового кризиса 1929-1933 гг. размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл. [15, с. 6]

Казначейские билеты – бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, как правило, для покрытия бюджетного дефицита. Казначейские билеты никогда не обеспечивались в отличие от банковских билетов драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась.

Разменная монета – слиток металла, имеющий установленные законом весовое содержание и форму. Монеты чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты соответствует лишь части номинала (разменной монеты). Монеты служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки.

Наименования денежной единицы, как  правило, связывается с историей страны. Когда молодые государства  создают новые денежные системы, названия для своих денежных единиц (национальных валют) они ищут в своей истории или в истории коренной нации соответствующей страны.

Эмиссионная система  – законодательно установленный порядок выпуска и обращения неразменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков. Разные экономические и исторические предпосылки возникновения и использования кредитных и бумажных денег предопределили и разный порядок их эмиссии.

Эмиссионные операции (операции по выпуску и изъятию денег из обращения) в государствах исторически осуществляли: центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения; казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла).

В настоящее  время эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение  в стране и отвечают за его состояние. Поэтому нет четкой грани между кредитными и бумажными деньгами. И те и другие являются обязательными покупательными и платежными средствами на внутреннем рынке страны, а некоторые валюты - даже на внешнем рынке (конвертируемые валюты). Бумажные и кредитные деньги выступают в виде банковских билетов.

Эмиссия банковских билетов осуществляется эмиссионным  банком страны в процессе кредитования коммерческих банков государства; в  процессе операций, связанных с покупкой иностранной валюты и государственных ценных бумаг. В результате происходит увеличение денежной массы как за счет увеличения остатка наличных денег, так и за счет увеличения остатков платежных или потенциально возможных платежных средств в сфере безналичных расчетов.

В экономически развитых странах денежный оборот более чем на 95% осуществляется в форме безналичных расчетов. Поэтому и увеличение денежной массы в обращении происходит главным образом не за счет эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитно-чековой эмиссии. Эмиссия банкнот связана с кассовым обслуживанием народного хозяйства: коммерческих банков, государственного бюджета, государственного долга и т.д., когда необходимо увеличение кассового резерва наличных денег. Депозитно-чековая эмиссия осуществляется в процессе кредитования эмиссионным банком коммерческих банков. 

Денежное  регулирование представляет собой  комплекс мер государственного воздействия  по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития. Во многих промышленно развитых странах с 70-х годов было введено таргетирование, т.е. установление целевых ориентиров в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредита, которых придерживаются в своей политике центральные банки.

Расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь введены в обращение на территории республики с 25 мая 1992 года в соответствии с постановлением Национального банка от 29 апреля 1992 г. №1 «О выпуске в обращение расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь». Расчетные билеты рассматривались как дополнительное платежное средство наряду с основной денежной единицей – рублем. Постановлением предусматривалось, что расчетные билеты будут обращаться самостоятельно без сопровождения рубля и предназначаться для выплаты части денежных доходов населения, эквивалентной объему товаров и услуг, реализуемых по перечню, установленному Советом Министров Республики Беларусь. Один расчетный билет приравнивался к десяти рублям. Эти и другие положения были также закреплены в постановлении Совета Министров Республики Беларусь от 8 мая 1992 г., № 270 «Вопросы, связанные с выпуском в обращение расчетных билетов Национального банка Республики Беларусь».

С 1 июля 1992 года в расчетах начали применяться  безналичные белорусские рубли. Они означали денежные средства на корреспондентском счете Беларуси в Центральном банке России, вырученные субъектами хозяйствования Беларуси от продажи ими своих товаров и услуг в Россию и в пределах наличия которых можно было осуществлять платежи российским предприятиям за поставленные товары и оказанные услуги.

В связи  с решением Центрального банка России о прекращении с 26 июля 1993 года обращения  на территории Российской Федерации  государственных казначейских билетов  СССР, билетов Госбанка СССР и банкнот  Банка России образца 1961-1992 годов постановлением Национального банка Республики Беларусь от 24 июля 1993 г. № 18 «Об изъятии из оборота денежных билетов Госбанка СССР и Российской Федерации образца 1961-1992 годов» указанные денежные билеты были изъяты из обращения и на территории Беларуси.

В налично-денежном обороте на территории Республики Беларусь остались в обращении  банкноты Банка России образца 1993 года и металлическая монета СССР и  Банка России образца 1961 года и последующих  лет, а также расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь всех достоинств. Указанное решение Правления Национального банка было поддержано совместным постановлением Президиума Верховного Совета Республики Беларусь и Совета Министров Республики Беларусь от 25 июля 1993 г. № 2491-XII/505 «Об изъятии из оборота государственных казначейских билетов СССР, билетов Государственного банка СССР и банкнот Банка России образца 1961-1992 годов и их обмене на расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь». [3, с. 13]

Таким образом, с 26 июля 1993 года расчетные билеты Национального банка Республики Беларусь стали фактически единственным законным платежным средством в наличном обращении на территории республики, хотя юридически это право было закреплено и за российским рублем образца 1993 года в соответствии со статьей 161 Закона «О Национальном банке Республики Беларусь».

Постановлением Национального  банка от 18 мая 1994 г. № 5 «О платежном средстве Республики Беларусь» до фактического объединения денежных систем Беларуси и Российской Федерации единственным платежным средством Республики Беларусь признан белорусский рубль, а в наличном обороте - расчетный билет Национального банка, номинальное выражение которого равнялось 10 белорусским безналичным рублям. Все расчеты на территории Беларуси в соответствии с данным постановлением должны были проводиться в белорусских рублях.

Масштаб цен представляет собой  величину денежной единицы данной страны. В эпоху, когда деньги должны были натурально-вещественные форму, в том  числе золота и серебра, масштаб цен устанавливался путем определения весового содержания металла в денежной единице. Определенная таким образом величина денежной единицы была важным элементом системы ценообразования. Ведь покупательная способность таких денег не могла существенно отклоняться от стоимости их официального металлического содержания. Поэтому, изменяя величину последнего, государство могло изменять общий уровень цен.

В современных условиях, когда в  обращении находятся на золото кредитные  деньги, фиксация государством металлического содержания денежной единицы потеряла смысл и отменена во всех странах. А масштаб цен утратил форму весового содержания металла в денежной единице.

О наличии масштаба цен и сегодня  свидетельствуют существенные различия в уровнях цен на одни и те же товары, выраженные в денежных единицах разных стран. Это является прямым свидетельством того, что цены определены в разных масштабах, то есть в денежных единицах разной величины. Более того, цены в одной и той же денежной единицы могут существенно различаться, если последняя обесценивается, то есть уменьшается ее величина как масштаб цен.