Денежная система и ее устройство

В период индустриализации серьезным испытанием для системы денежного обращения страны явилась социалистическая реконструкция народного хозяйства. Плановая централизованная система управления экономикой принципиально изменила характер товарно-денежных отношений и действие закона стоимости в народном хозяйстве. Плановое увеличение затрат на капитальные вложения (прежде всего в тяжелую промышленность) вызвало серьезные диспропорции между платежеспособным спросом населения и его товарным обеспечением. В результате цены в частном секторе торговли стали быстро возрастать. В государственной и кооперативной торговле цены на товары устанавливались государством. Они были гораздо ниже цен на товары частной торговли. Однако покупать продукцию по низким ценам население фактически не могло из-за товарного дефицита. Таким образом, попытки государства повлиять на покупательную способность рубля успехом не увенчались. В стране существовала как «скрытая», так и «зримая» инфляция, подрывающая устойчивость денежного обращения.

Для улучшения  снабжения городского населения промышленными и продовольственными товарами, снижения его материальных потерь, связанных с постоянным ростом цен на неорганизованном рынке, правительство ввело карточную систему снабжения. Распределение товаров по карточкам осуществлялось по товарным ценам. Это снижало потери населения от обесценения денег, но не удовлетворяло его спроса на потребительские товары. Для увеличения размеров потребления была разрешена коммерческая торговля, которая осуществлялась  только в городах. В коммерческих магазинах продавались различные товары по ценам выше нормированного снабжения и ниже колхозного рынка.

В 1933 г. советское  правительство предприняло меры по нормализации сферы денежного  обращения и укреплению денежной системы. Для этого из оборота  была изъята большая сумма денег. Денежная масса за год сократилась более чем на 1,5 млрд. руб., или на 20%.

Для балансирования спроса и предложения правительство  шло на повышение цен, объем товарооборота  уже исчислялся в текущих ценах. Инфляция позволяла осуществлять «планомерное перераспределение» национального дохода в пользу государства. Снижение покупательной способности рубля  предполагало официальное изменение масштаба цен, т.е. золотого содержания и валютного курса. Экономическая ситуация в стране усугублялась увеличением расходов государственного бюджета на оборону страны. В 1940 г. их доля в расходах бюджета составляла 32,6%.

Серьезным испытанием для денежного обращения явилась  Великая Отечественная война 1941 – 1945 гг. К ее концу денежная масса  в обращении увеличилась по сравнению с 1941 г. в 4 раза. Рост денежной массы в обращении при одновременном сокращении  физического объема розничного товарооборота привел к значительному повышению цен и снижению покупательной способности рубля.

Для ликвидации последствий войны в области денежного обращения было решено провести денежную реформу и перейти к свободной торговле по единым ценам

Основная часть  государственного долга образовалась в годы войны, когда покупательная  способность рубля была очень  низкой. Поэтому конверсия займов освобождала бюджет от обременительных расходов по погашению долга, но делаться это уже должно было полноценными рублями.

Таким образом, плановая, централизованная система  управления народным хозяйством в СССР предопределила особый характер проведения денежной реформы 1947 г. и ее социально-экономические последствия. Формируя в плановом порядке составляющие элементы товарно-денежного обращения (величину денежной массы в обращении, объем розничного товарооборота, уровень товарных цен) советское правительство сумело после разрушительной войны в короткий срок укрепить денежное обращение  в стране, сократить в 13,5 раза массу денег в обращении и повысить покупательную способность  рубля.

Основную тяжесть  расходов, связанных с проведением  денежной реформы, государство взяло на себя. Величины заработной платы рабочих и служащих, денежных доходов колхозников и прочих трудовых доходов не изменились. После реформы все доходы выплачивались населению новым деньгами в прежних размерах. Денежная реформа 1947 г. не изменила основ существующей в стране денежной системы. Стало иным лишь название денежной единицы. Банковские билеты начали выпускаться не в червонцах, а в рублях. Казначейские билеты выпускались достоинством 1; 3; 5 руб., а банковские билеты достоинством 10; 25; 50 и 100 руб. Реформа не внесла изменений в механизм и организацию эмиссионного регулирования.

Благодаря систематическому снижению цен после денежной реформы  и развертыванию торговли повышение  покупательной способности рубля  продолжалось. В 1950 г. правительство приняло постановление о переводе рубля на золотую базу. Его золотое содержание было установлено равным 0,222168 г чистого золота. Устанавливать курс иностранной валюты в рублях было поручено Государственному банку СССР.

Перевод рубля  непосредственно на золотую базу был связан с образованием мировой социалистической системы хозяйства, которой требовалась единая валютная основа как для взаимных расчетов между странами социалистического лагеря, так и для расчетов последних с капиталистическими государствами. Однако установленное золотое содержание рубля оказалось завышенным, что сдерживало развитие прежде всего нетоварных операций с иностранными государствами. Поэтому возникла необходимость пересмотра валютного паритета рубля на основе соотношения покупательной способности денег в СССР и других странах. В апреле 1957 г. по нетоварным операциям был установлен специальный курс обмена иностранной валюты на рубли.

Система двойного курса (официального и по нетоварным операциям) создавала для государства в международном валютном обороте дополнительные трудности. Поэтому уже в 1961 г. в связи с изменением масштаба цен рубля был восстановлен единый курс советской валюты.

Итак, в мае 1960 г. Верховный Совет СССР принял постановление о повышении с 1 января 1961 г. масштаба цен в 10 раз и обмене всех находящихся в обращении денежных знаков на новые по соотношению 10:1. Эта мера была предпринята для упрощения учета, перспективного планирования, снижения издержек обращения.

Изменение масштаба цен означало и изменение золотого содержания денежной единицы. Новый золотой вес рубля был установлен равным 0,987412 г чистого золота, т.е. повышен не в 10, а только в 4,4 раза. Так была устранена ошибка, допущенная при установлении золотого содержания рубля в 1950 г. на уровне 0,222168 г чистого золота. Пришлось вводить еще один валютный курс, отражающий реальное соотношение покупательной способности рубля и валют разных стран.

Сложившаяся к 1961 г. денежная система СССР просуществовала  без особых изменений до начала перестройки политических и социально-экономических отношений в стране, начавшейся в конце 1980-х гг.

Отличительными  принципами функционирования социалистической денежной системы стали планирование товарооборота, плановое ценообразование, регулирование доходов населения. Это позволяло государству предопределять покупательную способность денег и поддерживать ее на заданном уровне. В бывшем СССР это достигалось через целую систему планов, регулирующих объемы производства, деятельность финансово-кредитной системы как в целом по стране, так и по регионам (народно-хозяйственный план, госбюджет, кредитный и кассовый планы Государственного банка СССР, баланс денежных доходов и расходов населения).

На разных  этапах социалистического строительства  Советское государство использовало различные методы эмиссии денег (то кредитный, то казначейский, то тот и другой одновременно), что повышало эластичность  денежной системы и роль денег в решении социально-экономических задач. По-разному проявлялась и связь денежных знаков с золотом: или устанавливалось золотое содержание денежной единицы, или имел место размен банкнот на золото, или принималось соотношение между золотым запасом Государственного банка СССР и предельной величиной эмиссии банковских билетов. В каждом конкретном случае это отражало возможности государства по поддержанию устойчивости  денежной системы.

Таким образом, изучение истории становления и  развития денежной системы России свидетельствует  о том, что с давних пор рубль  являлся ее денежной единицей. Рубли  были в виде монет разного веса, изготовленные из золота или серебра, бумажных денежных знаков, прямо или косвенно связанных с благородными металлами.

Существовали  и разные системы денежного обращения  – золотой и серебряный монометаллизм, несовершенная система биметаллизма и система обращения бумажных денег.

Возникновение и условия функционирования той  или иной системы денежного обращения  зависели от степени развития товарно-денежных отношений в стране, состояния  экономики и политики правительства, которое постоянно использовало монетную или денежную регалии для покрытия государственных расходов.

Проводя экономические  реформы, Правительство РФ столкнулось  с глубокой и затяжной инфляцией. С марта 1990 г. по март 1996 г. цены в  среднем возросли в 4806 раз. Меры по усилению контроля  за состоянием денежного обращения в стране, снижению темпов инфляции Правительство России вынуждено принимать и в настоящее время.

3. Современная денежная система

Официальной денежной единицей Российской федерации является рубль. Российским законодательством запрещен выпуск иных денежных единиц и денежных суррогатов, определена ответственность лиц, нарушающих единство денежных отношений. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организация и изъятия их из обращения на территории РФ принадлежит Центральному Банку России.³

Денежная единица, как правило, делится на мелкие, пропорциональные части. В большинстве стран в  настоящее время действует десятичная система деления. Так, 1 российский рубль равен 100 копейкам. Наименование денежной единицы складывается исторически. Однако в некоторых случаях (например, в период революции) государство может установить новое наименование денежной единицы. Так, во Франции, когда к власти пришел Бонапарт Наполеон, который стал императором Наполеоном I, было установлено такое наименование денежной единицы, как "наполеондор". В России в период с 1922 по 1947 г. существовали два наименования денежной единицы: "рубль" и "червонец".

Деньги существовали и существуют всегда. Новые деньги поступают в оборот из банков, создающих  их в результате кредитных операций. Поэтому кредитный характер денежной эмиссии является одним из основополагающих принципов организации денежной системы государства. Понятия "выпуск денег" и "эмиссия денег" - неравнозначны. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда коммерческие банки предоставляют ссуду своим клиентам. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Однако одновременно клиенты погашают банковские ссуды и сдают наличные деньги в операционные кассы банков. При этом количество денег в обороте может и не увеличиваться.

Эмиссионные операции (операции по выпуску и изъятию  денег из обращения) в государствах исторически осуществляли: центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным  правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения; казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла). В настоящее время эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение в стране и отвечают за его состояние. Поэтому нет четкой грани между кредитными и бумажными деньгами. И те и другие являются обязательными покупательными и платежными средствами на внутреннем рынке страны, а некоторые валюты - даже на внешнем рынке (конвертируемые валюты). Бумажные и кредитные деньги выступают в виде банковских билетов. Эмиссия банковских билетов осуществляется эмиссионным банком страны в процессе кредитования коммерческих банков государства; в процессе операций, связанных с покупкой иностранной валюты и государственных ценных бумаг. В результате происходит увеличение денежной массы как за счет увеличения остатка наличных денег, так и за счет увеличения остатков платежных или потенциально возможных платежных средств в сфере безналичных расчетов. В экономически развитых странах денежный оборот более чем на 95% осуществляется в форме безналичных расчетов. Поэтому и увеличение денежной массы в обращении происходит главным образом не за счет эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитно-чековой эмиссии. Эмиссия банкнот связана с кассовым обслуживанием народного хозяйства: коммерческих банков, государственного бюджета, государственного долга и т.д., когда необходимо увеличение кассового резерва наличных денег. Депозитно-чековая эмиссия осуществляется в процессе кредитования эмиссионным банком коммерческих банков. Денежное регулирование представляет собой комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития. Во многих промышленно развитых странах с 70-х годов было введено таргетирование, т.е. установление целевых ориентиров в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредита, которых придерживаются в своей политике Центральные банки.

Под эмиссией денег  понимается такой выпуск денег в  оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся  в обороте.

В условиях рыночной экономики эмиссионная функция  разделяется: