Коммерческие банки в современной банковской системе

Министерство образования и науки РФ

ФГБОУ  ВПО

«ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ»

Филиал в г. Орле

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации»

на тему: «Коммерческие банки в современной банковской системе»

Студент Барбашова Татьяна Юрьевна

Курс 5

Специальность «Финансы и кредит»

Специализация «Банковское дело»

Личное дело №  09ФФД91553

Доцент  Перова Г.И.

Орел – 2012

Содержание:

Введение …………………………………………………………………

Глава 1. Коммерческие банки, их особенности, правовые и

организационные основы деятельности ………………………………

Глава 2. Функции коммерческих банков ……………………………..

Глава 3. Пассивные и активные операции, их взаимосвязь ……........

Заключение………………………………………………………………

Практикум………………………………………………………………..

Библиографический список……………………………………………..

Приложение………………………………………………………………

Введение

Важное место в кредитной и банковской системе занимают коммерческие банки, которые являются вторым звеном банковской системы Российской Федерации.

Коммерческие банки имеют специфическое назначение и реализуют определенные функции. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские операции, банки подчиняются экономическим законам, общими и специальными нормами. С помощью коммерческих банков,  происходит аккумулирование временно свободных денежных средств, их перераспределение. Банки имеют свою, только им присущую технологию. Банки способны адаптироваться к окружающей среде. Они сохранили самобытность, свой облик, свое место в народном хозяйстве именно потому, что обладают свойством саморегулирования. 

В настоящее время банки, желая выжить в конкурентной борьбе, становятся все более и более клиентоориентированными, чутко реагируя на потребности своих клиентов, изменения окружающей среды.

В современном обществе коммерческие банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но совершают куплю-продажу ценных бумаг, осуществляют посреднические сделки и управление имуществом, предоставляют услуги дистанционного банковского обслуживания посредством развития современных информационных технологий. Однако по этим фактам можно сделать заключение не о специфике, а о многоликости банков, поскольку некоторые виды их деятельности выполняют и другие организации.

Тема курсовой работы «Коммерческие банки в современной банковской системе» является актуальной, поскольку от эффективности работы банковской сферы зависит экономический рост страны и благосостояние его народа.

Целью данной курсовой работы является исследование правовых и организационных основ деятельности коммерческих банков.

Объектом изучения является деятельность банка ВТБ 24 (ЗАО) в рамках реализации им банковских функций и задач.

Предметом изучения являются активные и пассивные операции банка ВТБ24 (ЗАО), а также их взаимосвязь.

Для достижения цели исследования были поставлены следующие задачи:

1.                  исследовать правовые и организационные основы деятельности коммерческих банков;

2.                  определить основные функции банка, а также проанализировать различные точки зрения по этому вопросу;

3.                  дать четкое определение пассивных и активных операций, показать  значение и взаимосвязь, дать краткую характеристику каждого вида;

4.                  проанализировать структуру пассивных и активных операций банка ВТБ 24 (ЗАО).

Методы исследования: диалектический метод, системный и экономико-математический анализ, логическое изложение, классификация и другие методы изучения, обработки и обобщения информации.

Структура работы определяется логикой исследования темы и нацелена на последовательное раскрытие сущности. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.

В первом разделе данной курсовой работы рассмотрены понятие банк, а также правовые и организационные основы ведения банковского бизнеса на современном этапе развития.

Во втором разделе рассмотрены различные точки зрения касаемо совершаемых банком функций в современной экономике.

В третьем разделе рассмотрены теоретические и практические основы  совершаемых коммерческим банком операций, приведена взаимосвязь активных и пассивных операций банка.

Практический материал курсовой работы представлен в виде анализа деятельности банка на примере ВТБ 24. Банк ВТБ24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Он входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

Глава 1. Коммерческие банки, их особенности, правовые  и организационные основы деятельности

Важное место в кредитной и банковской системе занимают коммерческие банки, которые являются вторым звеном банковской системы Российской Федерации.

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, купцы (отсюда и название «коммерческий банк»)[1].

Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы и д. Но коммерческие банки как субъекты финансовой системы имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов:

1)                 для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими;

2)                 банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется рядом законодательных актов:

1.      Конституцией Российской Федерации;

2.      Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Закон устанавливает порядок взаимоотношений коммерческих банков с Центральным банком РФ в части осуществления ЦБ РФ своей надзорной функции.

3.      Федеральным законом   «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (с изменениями и дополнениями). Закон устанавливает понятие банка, отличительные признаки банка от небанковской кредитной организации, порядок регистрации и лицензирования банковской деятельности, требования к созданию филиалов и дополнительных офисов, принципы проведения межбанковских операции и обслуживании клиентов. Это основополагающий законодательный акт, регламентирующий деятельность коммерческих банков.

4.      Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ от 10.12.2003 (с изм. и доп. от 21.11.2011), который регламентирует порядок осуществления кредитными организациями операций с иностранной валютой в части выполнения ими функций агентов валютного контроля.

5.      Федеральным законом «О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» №115-ФЗ от 07.08.2001 (с изм. и доп. от 08.11.2011). Федеральный закон регламентирует деятельность кредитной организации в рамках осуществления мер по выявлению и предупреждению легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

6.      Налоговым кодексом РФ. Налоговый кодекс регламентирует взаимоотношения кредитных организаций как налогоплательщиков и налоговых агентов с налоговыми органами.

7.      Гражданским кодексом РФ в части создания типовых форм различных договоров. Например, договора банковского вклада (счета), трудового договора, договоров наследования вкладов, партнерских соглашений и т.д.

8.      рядом других нормативных актов в зависимости от специфики совершаемых банковских операций.

При этом необходимо отметить, что вышеперечисленные законодательные акты являются федеральными. Но при осуществлении своей деятельности кредитная организация руководствуется не только федеральными нормативными актами, но и внутренними (локальными) нормативными актами, которые она разрабатывает с учетом особенностей, присущих только для данной кредитной организации, и которые не должны противоречить первым.

Так, например, банк ВТБ 24, приоритетными направлениями бизнеса которого являются выпуск банковских карт (дебетовых и кредитных), кредитование населения, предприятий, срочные вклады, а также дистанционное управление банковскими счетами (Телебанк, Интернат-банк, Мобильный банк), разработал ряд нормативных документов, описывающих процесс проведения отдельных банковских операций и сделок. Среди них можно выделить:

В современной банковской системе существуют различные типы банков. Рассмотрим классификацию коммерческих банков и проклассифицируем по различным признакам банк ВТБ 24 (см. таблицу 1).

Таблица 1.

Классификация коммерческих банков