Коммерческие банки и их операции

Регулирующая  функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операции и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции.

Собственный капитал  банка - основа наращивания объемов  его активных операций. Поэтому для  каждого банка чрезвычайно важно  находить источники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополнительных выпусков ценных бумаг или привлечение новых пайщиков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15.3 Активные операции.

 

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают  имеющиеся в их распоряжении ресурсы  для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка  по экономическому содержанию делят на:

- ссудные (учетно-ссудные);

- расчетные;

- кассовые;

- инвестиционные и фондовые;

- гарантийные.

ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению (выдаче) средств  заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

Классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков.

По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в нашей стране подразделяют на: целевые и нецелевые.

По субъектам  кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

а) в зависимости от типа кредитора;

б) по типу заемщика:

По отраслевому  признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.

По срокам кредитования ссуды подразделяют на:

-краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

-среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет).

-долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).

В настоящее время  в России в связи с общей  экономической нестабильностью  деление ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, делят  их на краткосрочные (до одного года) и  долгосрочные (свыше одного года).

По виду открываемого счета бывают разовые ссуды, предоставляемые с отдельных (простых) ссудных счетов или кредитование со специальных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолженности клиента перед банком.

По обеспечению выделяют ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

По графику погашения  различают ссуды, погашаемые единовременно  и ссуды с рассрочкой платежа. Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.

РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по зачислению и списанию средств  со счетов клиентов, в том числе  для оплаты их обязательств перед  контрагентами.

КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по инвестированию банком своих  средств в ценные бумаги и паи  небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.

ФОНДОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).

К фондовым операциям  относятся:

операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

операции с ценными  бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тесты:

41 Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Найдите неверное утверждение  относительно кредита.

       А) кредит обеспечивает непрерывность  воспроизводственного процесса 

       Б) кредит является эластичным  механизмом перелива капитала  и уравновешивания нормы прибыли

       В) кредит замедляет процесс  капитализации прибыли

    Г) кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы.

Ответ: 1Г

 

42. Задание: вставьте слово, которое, по вашему мнению, является правильным ответом.

      <...............................> - это признание государством обесцененных денег недействительными и введение новой валюты.  

Ответ: Нуллификация.

 

43. Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Что не входит в кредитную  систему?

       А)  Центральный банк страны

Б) Министерство финансов

       В) Банковский сектор

       Г) Страховой сектор

 Ответ: 3Б

 

44 Задание: вставьте словосочетание, которое, по вашему мнению, является правильным ответом:

        <...................... ………….> - это соотношение  между двумя валютами, установленное  в законодательном порядке.

Ответ: Валютный паритет.

      

45. Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Что не относится к кредитным  деньгам?

       А) казначейские билеты

       Б) банкнота

       В) вексель

       Г) чек

Ответ: 45 А

 

46. Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

     Вопрос: Найдите неверное утверждение относительно заемщика как субъекта кредитных отношений:

       А) заемщик становится собственником  ссужаемых средств

       Б) заемщик зависит от кредитора, который диктует ему свою волю

       В) заемщик не только возвращает ссуду, но и уплачивает при этом ссудный процент

       Г) заемщик использует ссуду  как в сфере обращения, так  и в сфере производства

 Ответ: 46 Б.

 

 

47. Задание: вставьте слово, которое, по вашему мнению, является правильным ответом.

<................................> - это нарушение закона денежного  обращения. 

Ответ: Инфляция.

 

48. Задание: найдите правильный вариант ответа из четырех предложенных

       Вопрос: Какого типа банковской системы не существует?

       А) распределительная

       Б) банковская система рыночного  типа 

       В) перераспределительная

       Г) банковская система переходного  периода

Ответ: 48 В.

 

49. Задание: вставьте слово, которое, по вашему мнению, является правильным ответом.

<................................> - это цена ссуженной во временное  пользование стоимости. 

Ответ: Ссудный процент.

 

50.  Задание: найдите  правильный вариант ответа из  четырех предложенных

       Вопрос: Сколько существует разновидностей золотого монометаллизма?

       А) две

       Б) три

       В) четыре

       Г) пять

       Г) дефицит государственного бюджета

Ответ: 50 Б

 

 

 

 

Задача 5. Банк принимает вклады на срочный депозит на следующих условиях: процентная ставка при сроке 35 дней - 5%, при сроке 65 дней - 8%, при сроке 90 дней — 10%. Определите размер максимального дохода, который может получить клиент при вкладе в 10 млн. руб. на срок в 150 дней при возможности автоматической пролонгации вклада. Пролонгация возможна только на условиях прошлого вклада, а при досрочном изъятии средств проценты за новый период начисляются по ставке в 0,1%.

 

Задача 15. Определите доход по 90-дневному векселю номиналом 10 тыс. руб., размещенному под 55% годовых.