Содержание
1. Законы
и принципы кредита
Кредит — это система экономических отношений
в связи с передачей от одного собственника
другому во временное пользование ценностей
в любой форме (товарной, денежной, нематериальной)
на условиях возвратности, срочности,
платности.
Кредитное соглашение — письменный
договор кредитора и должника при предоставлении-получении
кредита, подробно оговаривающий условия
возвратности, срочности и платности.
Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному
договору банк или иная кредитная организация
(кредитор) обязуются предоставить денежные
средства (кредит) заемщику в размере и
на условиях, предусмотренных договором,
а заемщик обязуется возвратить полученную
денежную сумму и уплатить проценты на
нее. Кредитный договор должен быть заключен
в письменной форме. Несоблюдение письменной
формы влечет недействительность кредитного
договора.
Структура кредита обращена
к его внутреннему строению, взаимодействию
его элементов между собой, а функция кредита
- это его взаимодействие как целого с
внешней средой. При рассмотрении функций
кредита сохраняют свое значение методологические
принципы, на которых был построен анализ
сущности кредита как экономической категории.
Прежде всего функция, как и
сущность кредита, имеет объективный характер.
Функция характеризует определенную работу,
которую выполняют кредитор и заемщик,
вступив в кредитные отношения. Как взаимодействие
функция может быть скрыта от исследователей,
однако от этого она не перестает существовать.
По мере познания сущности кредита обнажаются
более рельефно его глубинные качества,
общество получает возможность вскрыть
новые направления взаимодействия кредита
или его функции.
Кредит проявляет свою сущность
не всеми функциями, а только одной или
несколькими.
Функция - это изменяющаяся
категория.
Функция выражает специфическое
взаимодействие кредита как целостного
процесса.
Не существует каких-то особых
функций коммерческого или банковского,
международного или потребительского
кредита; тем более нет и особых функций
тех или иных разновидностей кредита,
к примеру отдельно функций краткосрочного,
среднесрочного или долгосрочного кредитования.
Функцию порождает не форма или разновидность
кредита, а его сущность как единой экономической
категории. Функция - объективная категория,
органически связанная с сущностью, а
не субъективный прием (метод, разновидность),
вытекающий из механизма кредитования.
К законам кредитования относятся:
возвратность;
срочность;
платность;
дифференцированность;
обеспеченность;
целевое использование.
Срочность кредита
Срочность
кредитования — это естественная форма обеспечения
возвратности кредита. Она означает, что
ссуда должна быть не просто возвращена,
а возвращена в строго оговоренный в кредитном
соглашении срок. Для этого в кредитном
соглашении подробно разрабатывается график
погашения кредита и уплаты процентов.
Например, график погашения кредита, выданного
с условием возврата через 10 лет из 10% годовых,
выглядит следующим образом (рис.1):
Рис. 1. График погашения кредита
на 10 лет из 10% годовых
Обеспеченность кредита
Обеспеченность
кредита — дополнительный принцип кредитования,
который всегда включается в кредитное
соглашение.
С принятием закона "О банках и банковской
деятельности" коммерческие банки получили
возможность выдавать своим клиентам
кредиты под арзличные формы его обеспечения.
Наиболее распространенными видами обеспечения
ссуд являются:
материальные ценности, оформленные залоговым обязательством;
гарантии посредников платежеспособных юридических и физических лиц (банков и т. п.);
страховые полисы, оформленные
заемщиками в страховой компании по риску
непогашения ссуды;
Платность кредита
Принцип платности кредита означает, что заемщик денег
должен внести определенную единовременную
плату за пользование кредитом или платить
в течение оговоренного срока.
Целевая направленность кредита
Дополнительным принципом кредитования
является его целевая направленность,
которая создает условия для соблюдения
принципов возвратности и платности ссуд,
а также в определенной степени и их срочности.
Этот принцип предполагает выдачу ссуды
под четкую цель ее использования (оговаривается
в кредитном соглашении). Целевая направленность
ссуды позволяет кредитору четко представлять
возможности заемщика по возврату ссуды
в срок с процентами. Наиболее стабильным
считается кредитование на производительные
цели, когда вложенные деньги дают реальную
отдачу-прибыль.
Дифференцированность кредита
Принцип дифференцированности кредита означает
различный подход к заемщикам в зависимости
от их реальных возможностей погасить
ссуду.
Принцип дифференцированного подхода
к заемщикам в зависимости от их реальных
возможностей погасить взятый кредит
предполагает деление заемщиков на первоклассных и сомнительных.
Внутри этих групп обычно применяют более
подробную дифференциацию, используя
систему кредитных рейтингов.
Внутри кредитных рейтингов должники
дифференцируются достаточно подробно
с учетом целого комплекса критериев.
2. Функции
и роль денег в условиях
рыночных отношений.
Деньги - товар
особого рода, который одновременно выполняет
роль измерителя ценности всех остальных
благ и является средством осуществления
расчетов при обмене благами. Деньги —
атрибут товарного производства, т. е.
такого производства, в котором блага
— товары и услуги — специально создаются
для обмена и продажи. Поэтому роль денег
в становлении рыночной системы хозяйства
поистине велика.
Сущность денег как экономической
категории проявляется в их функциях, которые
выражают внутреннюю основу, содержание
денег, выполняются при участии людей.
Деньги выполняют пять основных функций:
меры стоимости, средства обращения, средства
платежа, средства накопления и сбережения,
мировых денег.
Как мера стоимости деньги выступают
в качестве меры затрат общественного
труда на производство товаров, что делает
товары соизмеримыми. Стоимость товаров,
выраженная в деньгах, называется ценой. В
основе цен и их движения – закон стоимости. Для
сравнения цен разных по стоимости товаров
их необходимо свести к единому масштабу,
т. е. выразить в одинаковых денежных единицах.
Выполняя функцию средства обращения, деньги
выступают посредником в обмене товаров.
В отличие от функции меры стоимости, где
товары идеально оцениваются в деньгах
до начала их обращения, деньги при обращении
товаров должны присутствовать реально,
но участвуют они в процессе обмена мимолетно.
В этой функции используются наличные
денежные знаки.
Функцию средства платежа деньги
выполняют при погашении долгового обязательства,
когда появляется разрыв во времени между
оказанием услуги и оплатой за нее, т. е.
отсутствует встречное движение товаров,
услуг и денег и появляются кредитные
отношения. Эту функцию могут выполнять
как наличные, так и безналичные деньги.
Средство накопления, сбережения
и образования сокровищ выполняют деньги,
временно находящиеся без движения у их
владельцев (накопления – у юридических
и физических лиц в виде остатков на счетах
в банках, приносящих доход в виде процентов,
когда банки превращают их в активный
денежный капитал в другом процессе обращения,
сбережения – у физических лиц в виде
наличных денег, образования сокровищ
– относится только к действительным
золотым и серебряным деньгам).
Функцию мировых деньги выполняют,
обслуживая экономические связи между
субъектами различных государств. При
этом деньги могут быть средством платежа
(при расчетах по платежному балансу, погашению
внешних займов и т. п.), покупательным средством
(при прямой покупке товаров за границей),
всеобщим средством перемещения богатства.
Результаты применения и воздействия
денег на различные стороны деятельности
и развития общества характеризуют их роль.
1. С помощью денег осуществляются
различные виды общественных отношений:финансовые –
распределительные и перераспределительные
(расширенное воспроизводство, формирование
и расходование бюджетов различных уровней
и т. п.);кредитные отношения; государственные (уплата
и обслуживание внешнего долга и т. п.).
2. Происходит распределение
валового национального продукта, когда
деньги участвуют в приобретении недвижимости,
земли.
3. С помощью денег определяются
цены, выражающие стоимость товара, включая
недвижимость, драгоценности, интеллектуальную
собственность, нематериальные активы
и т. п.
4. Деньги улучшают условия сохранения
стоимости. В различных социально-экономических
условиях роль денег меняется. Если при
административно-командной модели экономики
возможности непосредственной обмениваемости
денег на товары были ограничены, то при
переходе к рыночной экономике такие возможности
значительно расширяются, роль денег в
обменных операциях повышается.
Движение денег в современной экономике
происходит не автономно, а в экономической системе,
где действуют объективные и субъективные
факторы. Экономическая природа денег
достаточно сложна. При этом роль
денег трактуется неоднозначно,
в одних экономических процессах деньги
являются зависимой переменной (пригиперинфляции деньги теряют активную роль), а при экономическом росте роль
денег, безусловно, существенна. Роль спроса
на деньги в российских условиях намного
меньше, чем в развитых рыночных экономиках,
что связано с тем, что многие процессы
неустойчивы, а поведение субъектов рынка носит
зачастую ажиотажный характер.
Основные факторы, характеризующие роль
денег в экономике:
1. Спрос на денежные средства,
необходимые для осуществления
деятельности, выплаты заработной
платы, приобретения оборотных средств,
покупки товаров в розничной торговле,
т.е. в процессе взаимоотношений хозяйствующих
субъектов и физических лиц. Этот вид спроса
называется «спрос на сделки»
и включает две самостоятельные, но взаимозависимые
составляющие: количество товаров (на
макроуровне — ВВП в неизменных ценах)
и стоимость товара, выраженная в текущих
ценах (на микроуровне — ВВП в текущих
ценах).
2. Уровень и динамика всех видов
цен (потребительских, производственных,
закупочных в сельском хозяйстве, тарифов
на транспорт и коммунальные услуги). С
помощью денег можно определить не только
величину издержек, но и результаты производства
посредством цены, величину полученной
прибыли. Применение денег позволяет сопоставитьвыручку от реализации продукции с издержками, оценить выгодность производства. Цены
привязаны к отдельному конкретному товару,
поэтому спрос на деньги опосредуется
спросом на товар, но зависит от уровня
и динамики цен. Если растут цены при том
же количестве товара, спрос на деньги
увеличивается в соответствии с ростом
цен. Для отечественной экономики характерен
спад производства при одновременном
росте цен и денежной массы.
В условиях рыночной экономики цена товара
складывается исходя из его стоимости
с возможным отклонением. На цену товара
влияет соотношение спроса и предложения,
а также конкуренция, что позволяет снижать
цену товара. Механизм ценообразования
направлен на повышение эффективности производства,
снижение уровня издержек. Денежная масса
эквивалентна номинальному ВНП, или, в
упрошенном виде, — сумме цен товаров,
если не учитывать перераспределительных
процессов и повторного счета материальных
затрат, что в общем виде согласуется с
количественной теорией денег. Использование
денег позволяет предпринимать меры по
увязке и достижению сбалансированности
денежных доходов и расходов. Велика в
этом роль органов государственной власти,
которые могут способствовать расширению
производства отдельных отраслей и товаров
путем финансирования капитальных вложений
на эти цели, предоставления налоговых
льгот.
3. Спрос на финансовые активы —
это операции с недвижимостью, государственными ценными бумагами (ГКО,
ОФЗ), иностранной валютой, депозитами
в банках, банковскими сертификатами,
акциями компаний. Для их покупки требуются
деньги «высокой эффективности», т.е. наличные
деньги или наличные деньги в резерве
Банка России.
4. Процентные ставки на финансовые
активы. Современная экономическая теория устанавливает
обратную связь между спросом на деньги
и ростом процентных ставок активов. В
российских условиях эта зависимость
пока слабо действует из-за поглощающего
действия других факторов. Высокий уровень
процентных ставок на финансовые активы
поддерживает высокую конъюнктуру спроса
на них, снижает спрос на наличные деньги
и для реального сектора экономики.
Но в момент кризиса фондового рынка финансовые
активы сбрасываются, и возникает ажиотажный
спрос на наличные рубли и иностранную
валюту.
5. Скорость обращения денег.
Чем выше скорость обращения денег, тем
меньше при прочих равных условиях спрос
на деньги.