Контрольная работа по «Организация деятельности Центрального банка»

Муниципальное образовательное учреждение

Высшего профессионального  образования

Южно - Уральский профессиональный институт

 

 

 

                                          КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Организация деятельности Центрального банка»

                                                    Вариант № 4

 

 

Студент гр. ФЗ-02-10                     __________________ К.В. Назарова

                                                            «___» ______________________2013 г.

 

 

Преподаватель:                             ____________________ Н.Л. Красильникова

                                                             «___» ______________________2013 г.

 

 

Челябинск

2013

Содержание

       Введение………………………………………………………………..3

1 Роль центрального банка в экономике страны…………………………4

2 Отчетность Банка России…………………………………………...........7

3 Тестовые задания…………………………………………………………10

                   Заключение………………………………………………………………….11

 

Список литературы…………………………………………………………12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

     Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система - это сердце хозяйственного организма любой страны.

     Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов. Ключевым элементом финансовой системы любого развитого государства сегодня является центральный банк, выступающий официальным проводником денежно – кредитной политики. В свою очередь, денежно – кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

 

 

 

 

1 Роль центрального банка в экономике  страны

     Центральный банк - это важнейшее звено банковской системы, которое обеспечивает равновесие денежного рынка.

     В большинстве стран Центральный банк принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа.

     Можно выделить три основные задачи Центрального банка:

1. проведение политики государства  в области денежного обращения,  кредита, расчетов и валютных  отношений; 

2. обеспечение устойчивой покупательной  способности денежной единицы; 

3. регулирование и контроль над  деятельностью коммерческих банков  и небанковских организаций. 

     Выделяют следующие функции Центрального банка:

a) Осуществляет эмиссию денег,  организует их обращение и  изъятие из обращения. В связи  с этим он организует изготовление, перевозку и хранение денежных  знаков, создает их резервный  фонд и определяет порядок  замены поврежденных денежных  знаков, осуществляет уничтожение  устаревших денежных знаков, а  также устанавливает признаки  платежности денег. Это старейшая  и дна из наиболее важных  функций Центрального банка. Хотя  в современных условиях наличные  деньги менее важны, чем безналичные,  банкнотная эмиссия центральных  банков сохраняет свое значение, поскольку наличные деньги по-прежнему  необходимы для значительной  части платежей и обеспечения  ликвидности кредитной системы,  которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств. Так, в России наличные деньги составляют 35 – 42% совокупной денежной массы.

b) Хранит официальные золотовалютные  резервы страны 

c) Регулирует валютный курс;

d) Выступает в качестве межбанковского  расчетного центра;

e) Выполняет функцию “банкира  правительства”. Центральный банк  обслуживает финансовую деятельность  государства, помогая ему решать  те или иные задачи. Это удобнее  для государства, поскольку, будучи  владельцем такого банка, оно  получает от него обслуживание  на более льготных условиях, чем  предлагают коммерческие банки; 

f) Регулирует объем и структуру  денежной массы путем изменения  объема предоставляемых банкам  кредитных ресурсов, покупки и  продажи ценных бумаг и иностранной  валюты, именуемых операциями на  открытом рынке. Центральный банк  контролирует предложение денег  путем воздействия на денежную  базу, а также на мультипликатор. Фактический объем предложения  денег складывается в результате  операций коммерческих банков  по приему вкладов и выдаче  ссуд;

g) Регулирует и координирует  деятельность коммерческих банков  на всех этапах их деятельности, начиная от лицензирования и  заканчивая лишением того или  иного коммерческого банка лицензии  на банковскую деятельность. Он  устанавливает ряд обязательных  нормативов деятельности коммерческих  банков. В число таких нормативов  входят минимальный размер уставного  капитала, предельное соотношение  между размером собственных средств  и суммой активов этих банков, показатель ликвидности баланса,  размер обязательных минимальных  резервов, которые размещаются коммерческими  банками в Центральном банке, а также предельно допустимые размеры риска на одного заемщика.

    Обязательные резервы коммерческого банка

Норма банковского резерва = Обязательства  коммерческого банка по депозитам  до востребования 

    Коммерческие банки обязаны предоставлять финансовые отчеты и финансовые документы Центральному банку. Эмиссионный банк помогает банкам выбираться из трудных ситуаций лишь при чрезвычайных обстоятельствах, не зависящих от самого банка. Но он не несет ответственности за убытки коммерческих банков, выдавших неудачные кредиты и потому разорившихся;

h) Может выступать в качестве  продавца и покупателя на международных  денежных рынках; Руководящими органами  банка является Совет директоров  и Правление банка. Совет директоров  рассматривает директивы государственной  кредитно-денежной политики, принимает  решение по введению ограничений  на объем кредитования со стороны  коммерческих банков, устанавливает  размер процентных ставок за  кредиты, предоставляемые этим  банкам, определяет генеральную  линию ведения дел и управления  банком.

 

 

 

 

 

 

2 Отчетность Банка России

       Порядок предоставления отчетности ЦБ РФ регулируется ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». 
      Отчетный период (отчетный год) ЦБ РФ устанавливается с 1 января по 31 декабря включительно. ЦБ РФ ежегодно не позднее 15 мая года, следующего за отчетным, представляет в Государственную Думу годовой отчет ЦБ РФ, включающий в себя: 
1) отчет о деятельности ЦБ РФ, в том числе перечень мероприятий по реализации  единой государственной денежно-кредитной политики, проведенных ЦБ РФ, и анализ выполнения основных параметров единой государственной денежно-кредитной политики; 
                                                                                                                                                   2) анализ состояния экономики РФ, в том числе денежного обращения и кредита, банковской системы РФ, валютного положения и платежного баланса РФ; 
3) аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности ЦБ РФ; 
                                                                                                                                    4) заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций ЦБ РФ, на которые распространяется действие Закона РФ «О государственной тайне»; 
                                                                                                                                      5) годовую финансовую отчетность ЦБ РФ. 
     Под годовой финансовой отчетностью ЦБ РФ понимаются: 
1) годовой баланс, счет прибылей и убытков, в том числе отчет о полученной  
прибыли и ее распределении; 
2) отчет о формировании и об использовании резервов и фондов ЦБ РФ; 
3) отчет об управлении ЦБ РФ ценными бумагами и долями участия в капиталах организаций, входящими в состав имущества ЦБ РФ; 
4)отчет о расходах на содержание служащих ЦБ РФ; 
5)отчет об исполнении сметы капитальных вложений. 
     Государственная Дума направляет годовой отчет ЦБ РФ Президенту РФ, а также на заключение в Правительство РФ, затем рассматривает его до 1 июля года, следующего за отчетным, и принимает решение. 
      Годовой отчет ЦБ РФ публикуется не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Кроме того, ЦБ РФ ежемесячно публикует свой баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру денежной массы, обобщенные данные об операциях ЦБ РФ. 
     После утверждения годовой финансовой отчетности ЦБ РФ его Советом директоров, Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50 % фактически полученной им по  
итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с НК РФ. Оставшаяся прибыль направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения. 
     Налоги и сборы уплачиваются ЦБ РФ и его организациями в соответствии с Налоговым кодексом РФ. 
     Процедура проведения внешнего аудита деятельности Банка России включает в себя определенные моменты. Национальный банковский совет до завершения отчетного года принимает решение об аудиторской проверке годовой финансовой отчетности ЦБ РФ, также определяет аудиторскую организацию, которая будет проверять ЦБ РФ. При этом Национальный банковский совет вправе давать рекомендации аудитору по вопросам  
аудиторской проверки годовой финансовой отчетности, а аудитор обязан обеспечить выполнение этих рекомендаций. 
     ЦБ РФ обязан в соответствии с заключенным с аудиторской организацией договором оказания аудиторских услуг предоставлять ей отчетность и информацию, которые необходимы для проведения аудиторской проверки ЦБ РФ. Оплата услуг аудиторской организации осуществляется за счет собственных средств ЦБ РФ. В договоре оказания аудиторских услуг должен быть указан состав передаваемой аудиторской организации информации и предусматривается ответственность аудиторской организации за передачу  
полученной информации третьим лицам. 
     Внутренний аудит ЦБ РФ осуществляется службой главного аудитора ЦБ РФ, непосредственно подчиненной Председателю ЦБ РФ. Порядок проведения внутреннего аудита регулируется Положением об организации внутреннего аудита в ЦБ РФ «О службе Главного аудитора Банка России» от 31.03.1997 № 02-140.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тестовые задания

1. Пассив сводного баланса Банка России содержит статью

3. «наличные деньги в обращении»

2. Служащие Банка России, помимо основной деятельности, имеют право заниматься деятельностью

2. научно-исследовательской

3. Функции Банка России на рынке государственных облигаций

1. покупка и продажа

4. Актив баланса Банка России содержит статью

3. кредиты Правительству Российской Федерации для финансирования дефицита федерального бюджета

5. Инспекционная проверка учреждением Банка России деятельности кредитной организации может начинаться

2. после уведомления кредитной организации

6. Функции Банка России как кредитора последней инстанции для кредитных организаций означает

3. рефинансирование кредитных организаций

7. В соответствии с Федеральными законами условия найма и увольнения служащих Банка России определяются

1. Советом директоров Банка России

8. Инструментами денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются

3. резервные требования

9. Номиналы и образцы денежных знаков утверждает

1. совет директоров Банка России

10. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются собственностью Банка России как юридического лица

3. федеральной собственностью

Заключение

     Роль центрального банка в развитии рыночной экономики выражается в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны. Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции.       Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно- правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны. Наряду с законом о центральном банке взаимодействия между центральным банкоми банковской системой регулируются законом о банковской деятельности. Такой закон определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку.

     Центральный банк – крупнейший финансовый центр, который через систему экономических рычагов воздействует на деятельность банков, взаимодействующих с промышленностью, сельским хозяйством, торговлей, структурами всех форм собственности.

 

 

 

 

Литература

Нормативно-правовая документация:

 

1. Гражданский кодекс РФ. Ч. 1, 2.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
3. Федеральный закон от 03.02.96 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» в редакции ФЗ № 395 – 1 от 29.12.2004 г.
4. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

 

Основная:

 

1. Банковское  дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: ФиС, 2006. – 667 с.
2. Центральный банк в условиях рыночной экономики / Под ред. В.С. Бард. – М.: ФиС, 2003. – 291 с.
3. Лобанова Т.Н. Банки: организация и персонал. – М.: БДЦ-пресс, 2004. – 443 с.

 

Дополнительная:

 

1. Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. – М.: КноРус, 2004. – 160 с.
2. Организация деятельности коммерческого банка / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Весь Мир, 2004. – 843 с.