Контрольная работа по дисциплине Деньги, кредит, банки

 

Введение

 

Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого  банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила  реализации конкретных целей, в том  числе содержать стандарты и  инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.

Кредитная политика коммерческого  банка обычно разрабатывается и  совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент  банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления  кредитной деятельности: объективные  стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих  стратегические решения в области  кредитования; принципы контроля за качеством  управления кредитной деятельностью  в банке и работой служб  внутреннего и внешнего аудита.

Можно сказать, что кредитная политика коммерческого банка — это  совокупность его кредитной стратегии  и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка  на кредитном рынке, в то время  как тактика — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для  реализации его целей при осуществлении  кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Проявление сущности кредитной  политики коммерческого банка заключается  в ее функциях. Условно их можно  разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов  банковской политики.

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Виды кредитной политики

 

Кредитная политика коммерческого банка — определение приоритетов на кредитном рынке и целей кредитования. Специалист, разрабатывающий кредитную политику, должен видеть различие между политикой и процедурами.

Кредитная политика банка  определяет стандарты, параметры и  процедуры, которыми руководствуются  банковские работники в своей  деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Она обычно оформляется документально и  включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

Таблица 1 Виды кредитной политики

Критерии кредитной политики	Классификация
по субъектам кредитных  отношений	политика по отношению  к юридическим лицам кредитная политика во взаимоотношениях с населением
по формам кредита	по предоставлению потребительского кредита по государственному кредиту по ипотечному кредиту по банковскому кредиту по международному кредиту
по срокам	в области краткосрочного кредитования в области долгосрочного  кредитования
по степени рискованности	агрессивная кредитная политика традиционная, классическая
по целям	по предоставлению целевых  ссуд по предоставлению нецелевых  ссуд
по типу рынка	на денежном рынке на финансовом рынке
	на рынке капиталов
по географии	кредитная политика, проводимая банком: на местном, региональном уровне национальном уровне международном уровне
по отраслевой направленности	кредитная политика по кредитованию: промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности) торговых организаций строительных организаций транспортных предприятий сельскохозяйственных организаций сбытоснабженческих организаций; предприятий связи и др.
по обеспеченности	по предоставлению обеспеченных ссуд по предоставлению необеспеченных ссуд
по цене кредита	кредитная политика по предоставлению: стандартных ссуд льготных ссуд проблемных ссуд (под повышенные проценты)
по методам кредитования	при кредитовании по остатку при кредитовании по обороту

 

Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной  политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка по разработке  основных направлений кредитно  го процесса;

2) тактика банка по организации  кредитования;

3) контроль за реализацией кредитной политики.

 

 

 

 

 

 

 

2 Цели кредитной политики

 

Разработка и проведение банком кредитной политики должны быть направлены на достижение следующих  целей:

• допускать только такой характер риска, который позволяет создавать активы высокого качества и обеспечивать постоянный целевой уровень доходности;
• создать высокопрофессиональный коллектив кредитных работников, обеспечивающих высокое качество кредитного портфеля банка;
• предоставлять ссуды на финансирование экономически перспективных, рентабельных проектов, соответствующих стратегическим целям банка;
• способствовать развитию долгосрочных отношений с клиентами, приносящими доход:
• избегать использования высококонкурентных, но неоправданных методов кредитования.

Основой кредитной политики должны стать два главных принципа: надежность и доходность размещения средств. Проводимая банком консервативная кредитная политика и опыт работы на рынке кредитных услуг позволят банку совместить увеличение кредитного портфеля с высоким уровнем его  надежности.

Одними из приоритетных направлений  в работе банка становятся кредитование и лизинг. Сегодня растет интерес  кредитования, направленный на развитие производства. Большинство кредитов выдается на приобретение нового оборудования, строительство объектов промышленности и инфраструктуры.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка

При формировании кредитной политики банки должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов, имеющих непосредственное влияние на их деятельность.

Таблица 2 Факторы, определяющие кредитную политику

Макроэкономические	Общее состояние экономики страны Денежно-кредитная  политика Банка России Финансовая политика Правительства России
Региональные  и отраслевые	Состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком Состав клиентов, их потребность в кредите Наличие банков-конкурентов
Внутри  банковские	Величина  собственных средств (капитала) банка  Структура пассивов Способности и опыт персонала

Макроэкономические факторы  носят объективный характер, и  банк должен максимально приспосабливать  к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в  стране, в реальном секторе экономики  оказывает определяющее влияние  и на всю финансово-банковскую систему  и определяет направления государственной  денежно-кредитной политики.

Региональные различия в состоянии экономики очень заметны в такой огромной стране, как Россия. Центральный регион, и в особенности Москва, сосредоточил подавляющую долю всех финансовых ресурсов страны, в то время как периферийные регионы испытывают недостаток в них. Многие небольшие города зачастую полностью зависят от состояния дел на нескольких крупных предприятиях, где трудится практически все местное население. Все это оказывает огромное влияние на формирование клиентуры банков, возможности привлечения средств и кредитования.

Отраслевые различия в  структуре себестоимости могут  заключаться в повышенных рисках банков при кредитовании, особенно при общей экономической нестабильности в стране..

Внутри банковские факторы  формирования кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, деловыми качествами и опытом персонала. Структура пассивов и стабильность депозитов, их структура по срокам привлечения  оказывают непосредственное влияние  на возможности кредитования.

4 Методология  формирования кредитной политики  коммерческого банка

Методология формирования кредитной политики банка  предполагает формулирование основных принципов, используемых для решения  рассматриваемой проблемы.

Кредитная политика - документально оформленная  схема организации и контроля кредитной деятельности банка. Обычно этот документ освещает следующие компоненты кредитной политики:

1) общие  правила предоставления кредитов;

2) классификация  кредитов;

3) конкретные  направления кредитной политики;

4) контроль  качества;

5) кредитные  комитеты.

Для банков первоочередным моментом при разработке кредитной политики является ясное  понимание глобальных тенденций  общественного развития и своей  роли (миссии) в этом развитии. Миссия - это то, к чему данный банк призван  и может совершить за все время  своего существования на выбранном  поприще финансовой деятельности; это  то, что в конечном счете определяет лицо банка и отличает его от других финансово-кредитных институтов.

На основе сформулированной миссии разрабатываются  концепции его развития (на более  короткий интервал времени), в рамках действующей концепции - цели и задачи развития; затем осуществляется выбор  стратегий банковского функционирования как способов реализации этих целей  и задач. При этом под банковской стратегией понимается набор возможных  вариантов кредитных операций, а  множество стратегий, ориентированных  на решение конкретных целей и  задач образует кредитную политику банка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 Расчетная  часть (задача №33)

На основании данных приложения Б, В, Г и предложенной методики провести анализ кредитоспособности заемщика за 2010 и 2011 года и определить класс платежеспособности. Все расчеты свести в таблицы с развернутыми и выводами. Сделать заключение о возможности получения кредита и определить условия его предоставления.

Методика  анализа кредитоспособности заемщика 2010г

При проведении анализа рассчитывается ряд показателей:

1. Коэффициенты ликвидности (платежеспособности) заемщика.

 

Коэффициент                        =   =2,2 >1,        

текущей ликвидности

 

Коэффициент                    =    =0,46 >0,1,      

быстрой ликвидности

 

Промежуточный                 = = 0,92  >0,6,     

коэффициент покрытия

 

2. Коэффициенты финансовой независимости.

 

Коэффициент соотношения               = =0,3 (от 0,3 до 1),     

собственных и заемных  средств

 

Коэффициент автономии = = 0,79 >0,4,

 

3. Коэффициенты оборачиваемости.

 

Общий коэффициент         = =0,35                                           

оборачиваемости

 

Оборачиваемость запасов (дн.) = =42,4    

 

Оборачиваемость

кредиторской= =81,2                           

задолженности

 

Оборачиваемость

дебиторской   = =2751                       

задолженности

 

Соотношение дебиторской и =  =0,48  <1,                  

кредиторской задолженности

 

Оборачиваемость оборотных  активов = =99,1

 

4. Коэффициенты рентабельности.

 

Рентабельность продаж = =0,22    > 0,1,                                   

 

Рентабельность основной деятельности = = 0,27>0,1,

По данным расчетов видно, что коэффициент текущей ликвидности  равен 2,3>1, коэффициент быстрой  ликвидности = 0,59>0,1, промежуточный  коэффициент покрытия =1,18>0,6. Все  коэффициенты ликвидности (платежеспособности) заемщика соответствуют. Коэффициенты финансовой независимости, коэффициенты рентабельности также соответствуют.