Кредитные кооперативы

 
Сельская кредитная кооперация реализуется  в порядке статьи 40.1 Федерального закона от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О  сельскохозяйственной кооперации", определяющей особенности деятельности сельскохозяйственных кредитных кооперативов.  
В кредитном кооперативе должен быть создан фонд финансовой взаимопомощи, являющийся источником займов, предоставляемых членам кредитного кооператива.  
Фонд финансовой взаимопомощи формируется за счет части собственных средств кредитного кооператива и средств, привлекаемых в кредитный кооператив в форме займов, полученных от членов кооператива, ассоциированных членов кооператива, кредитов кредитных и иных организаций. При этом займы осуществляются только в денежной форме. Размер фонда финансовой взаимопомощи, порядок его формирования и использования определяются уставом кредитного кооператива, решениями общего собрания членов кредитного кооператива. Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомощи по решению общего собрания членов кредитного кооператива может передаваться на основе договора займа в фонд финансовой взаимопомощи кредитного кооператива последующего уровня или использоваться кредитным кооперативом для приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг либо передаваться на хранение в банки. Передача членами кредитного кооператива и ассоциированными членами кредитного кооператива этому кооперативу средств, не являющихся паевыми взносами, и выдача займов членам кооператива оформляются договором займа, заключаемым в письменной форме. Договор займа может быть процентным и беспроцентным. Условия заключения беспроцентного договора определяются соответствующим положением, утвержденным общим собранием членов кредитного кооператива. Кредитный кооператив в соответствии со своим уставом и решениями общего собрания членов кредитного кооператива может оказывать своим членам и ассоциированным членам кредитного кооператива консультационные и другие соответствующие целям своей деятельности услуги.  
Кредитный кооператив не вправе:  
· выдавать займы гражданам или юридическим лицам, не являющимся членами кредитного кооператива;  
· эмитировать собственные ценные бумаги;  
· покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг;  
· привлекать средства в форме займов от граждан или юридических лиц, не являющихся членами кооператива или ассоциированными членами кооператива.  
Размер процентов, выплачиваемых кредитным кооперативом за использование средств, привлекаемых в форме займов, полученных от своих членов и ассоциированных членов, определяется правлением кредитного кооператива в соответствии с положением кредитного кооператива о займах, утвержденным общим собранием членов кредитного кооператива. Сумма средств, выплачиваемых кредитным кооперативом своим членам и ассоциированным членам в виде процентов за получаемые от них займы, включается в сумму расходов кредитного кооператива. Кредитный кооператив обязан:  
· формировать резервный фонд для обеспечения непредвиденных расходов;  
· страховать риск невозврата займов по случаю смерти или потери трудоспособности заемщика. Устав сельскохозяйственного кредитного кооператива должен содержать следующие сведения:

· наименование кооператива;  
· место нахождения кооператива;  
· срок деятельности кооператива либо указание на бессрочный характер деятельности кооператива;  
· предмет и цели деятельности кооператива. При этом достаточно определить одно из главных направлений деятельности кооператива с указанием, что кооператив может заниматься любой деятельностью в пределах целей, для достижения которых кооператив образован;порядок и условия вступления в кооператив, основания и порядок прекращения членства в кооперативе;  
· условия о размере паевых взносов членов кооператива;  
· состав и порядок внесения паевых взносов, ответственность за нарушение обязательства по их внесению;  
· размеры и условия образования неделимых фондов, если они предусмотрены;  
· условия образования и использования иных фондов кооператива;  
· порядок распределения прибыли и убытков кооператива;  
· условия субсидиарной ответственности членов кооператива в размере не ниже установленного настоящим Федеральным законом;  
· состав и компетенцию органов управления кооперативом, порядок принятия ими решений, в том числе по вопросам, требующим единогласного решения или принятия решения квалифицированным большинством голосов;  
· права и обязанности членов кооператива и ассоциированных членов кооператива;  
· характер, порядок и минимальный размер личного трудового участия в деятельности производственного кооператива, ответственность за нарушение обязательства по личному трудовому участию;  
· время начала и конца финансового года;  
· порядок оценки земельных участков, земельных долей и иного имущества, вносимого в счет паевого взноса;  
· порядок публикации сведений о государственной регистрации, ликвидации и реорганизации кооператива в официальном органе;  
· порядок и условия реорганизации и ликвидации кооператива;  
· условия и порядок выдачи займов кредитным кооперативом своим членам;  
· условия и порядок получения займов кредитным кооперативом от своих членов и ассоциированных членов.  
Уставом кредитного кооператива или решениями общего собрания членов кредитного кооператива устанавливаются нормативы его финансовой деятельности и ограничения соотношений:  
· размера паевого фонда и размера резервного фонда;  
· собственного капитала кредитного кооператива и активов его баланса;  
· активов баланса кредитного кооператива и его текущих обязательств;  
· максимального размера займа, выдаваемого одному заемщику, и активов кредитного кооператива;  
· величины временно свободного остатка фонда финансовой взаимопомощи, которая не может составлять более чем 50 процентов средств этого фонда. Кредитный кооператив несет ответственность по своим обязательствам перед членами кредитного кооператива и ассоциированными членами кредитного кооператива на основании и в порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и уставом кредитного кооператива. Государственное регулирование деятельности кредитных кооперативов и их союзов осуществляется уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, принимающим нормативные правовые акты в соответствии с требованиями Федерального закона "О сельскохозяйственной кооперации". Число членов кредитного кооператива не может быть менее чем 15 граждан и (или) пять юридических лиц. Членами кредитного кооператива не могут быть государственные унитарные предприятия и муниципальные унитарные предприятия, а также акционерные общества, акции которых находятся в государственной собственности.  
 
                                            Заключение

 
В работе были рассмотрены вопросы  правового регулирования кредитных  кооперативов.  
Из изложенного в работе можно сделать вывод, что формирование целостной и завершенной банковской системы представляется проблематичным без предоставления возможности создания кредитной организации в форме потребительского кооператива. Вместе с тем действующие правовые механизмы настолько несовершенны, что пока не допускают участия кредитных кооперативов в российской банковской системе.  
Определенные сложности при практической реализации вопроса создания кредитной организации в форме потребительского кооператива возникают в связи с закреплением в Законе о банках цели деятельности кредитной организации как извлечения прибыли. Как известно, целью деятельности кредитных кооперативов как некоммерческих организаций является не извлечение прибыли, а оказание как можно более дешевых кредитно-финансовых услуг членам данных кооперативов для развития их хозяйственной деятельности и повышения материального благосостояния. Указание же в Законе о банках извлечения прибыли в качестве цели создания кредитной организации не позволит создавать в рамках единой банковской системы такие кредитные организации, которые одновременно являлись бы социально значимыми институтами и деятельность которых носила бы в основном некоммерческий, нерыночный, социально-ориентированный характер.  
Таким образом, для предоставления возможности создания кредитной организации в форме потребительского кооператива, по нашему мнению, необходимо внести изменение в ч. 1 ст. 1 Закона о банках, изложив ее в следующей редакции:  
Кредитная организация – юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация может создаваться в форме хозяйственного общества или потребительского кооператива в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и иными законодательными актами Российской Федерации.  
 
                                      Список литературы

 
1. Конституция Российской Федерации  (принята на всенародном Референдуме  12 декабря 1993 г.) // «Российская газета» от 25 декабря 1993 г.  
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая третья, четвертая) (с изм. и доп. от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта, 9 мая, 2, 18, 21 июля 2005 г., 3, 10 января, 2 февраля, 27 июля, 3 ноября, 4, 18 декабря 2006 г.) // "Российская газета" от 8 декабря 1994 г., "Российская газета" от 6, 7, 8 февраля 1996 г., "Российская газета" от 28 ноября 2001 г., "Российская газета" от 22 декабря 2006 г.  
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г., 21 июля 2005 г., 2 февраля, 3 мая, 27 июля, 18, 29 декабря 2006 г.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357.  
4. Федеральный закон от 8 декабря 1995 г. N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации" (с изменениями от 7 марта 1997 г., 18 февраля 1999 г., 21 марта 2002 г., 10 января, 11 июня 2003 г., 3 ноября, 18 декабря 2006 г.) // "Российская газета" от 16 декабря 1995 г.  
5. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 117-ФЗ "О кредитных потребительских кооперативах граждан" (с изменениями от 3 ноября 2006 г.) // "Российская газета" от 9 августа 2001 г.  
6. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 215-ФЗ "О жилищных накопительных кооперативах" (с изменениями от 16 октября 2006 г.) // "Российская газета" от 31 декабря 2004 г.  
7. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (с изменениями от 23 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 2 ноября 2004 г., 2 июля 2005 г.) // "Российская газета" от 10 августа 2001 г.  
8. Закон СССР от 26.05.88 N 8998-XI "О кооперации в СССР" // Ведомости Верховного Совета СССР. 1988. N 22. Ст. 355.  
9. Жаботинская Е.И. О кредитных союзах и кредитных кооперативах // Вестник АРБ. 2004. N 24.  
10. Клинова М.В. Кооперативы в социальной экономике Франции и Европейского сообщества // Кооперативы в индустриально развитых странах: Сборник обзоров. М., 1992. С.  
11. Павлова Э.И. Государственное регулирование сельского хозяйства Франции (организационно-правовые аспекты). М., 1988.  
12. Чернов К.В. Развитие кооперативного движения и законодательства Испании // Право и политика. 2002. N 9.  
13. Шевель И.Б., Балюк И.А. Финансово-кредитные рычаги регулирования экономики в КНР. Ч. 1 // Проблемы экономического развития и сотрудничества в Северо-Восточной Азии: информационные материалы. М., 1996-1997. С. 44-65.  
14. Шевель И.Б., Балюк И.А. Финансово-кредитные рычаги регулирования экономики в КНР. Ч. 1 // Проблемы экономического развития и сотрудничества в Северо-Восточной Азии: информационные материалы. М., 1996-1997. С. 44-65.  
15. Шилова Н.П. Организационно-правовые основы сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных странах // Труды филиала МГЮА в г. Вологде (выпуск первый). Вологда, 2004. С. 141-164.