Кредитные риски и способы их снижения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2 Кредитный риск коммерческого банка и методы его расчета

 
2.1 Кредитный риск  коммерческого банка

 
     Кредитная деятельность  банка является  одним из  основополагающих   критериев, который отличает его от небанковских  учреждений.  В мировой 
практике  именно с кредитованием связан значительная часть  прибыли  банка.  Одновременно  невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств  связанных с ним предприятий, банков и  частных  лиц.  Поэтому  управление  кредитным  риском  является  необходимой  частью  стратегии   и   тактики выживания и развития любого коммерческого банка. 
    Портфель  банковских  ссуд  подвержен   всем  основным  видам  риска,  которые сопутствуют финансовой  деятельности:  риску  ликвидности,  риск процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску). Управление кредитным риском требует от банкира  постоянного  контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках  дилеммы  «доходность – риск» банкир вынужден ограничивать норму  прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он  должен  проводить  политику  рассредоточения риска  и  не  допускать  концентрации  кредитов  у   нескольких   крупных заемщиков, что чревато  серьезными  последствиями  в  случае  непогашения ссуды одним из них. Банк  не  должен   рисковать  средствами  вкладчиков, финансируя спекулятивные  (хотя  и высокоприбыльные)  проекты.За  этим  внимательно  наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий. 
       Кредитный  риск  зависит  от  внешних  (связанных   с   состоянием  экономической среды, с конъюнктурой)и внутренних  (вызванных  ошибочными  действиями  самого  банка)  факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк  может  в известной мере смягчить их  влияние и предотвратить  крупные  потери. Однако  основные  рычаги  управления  кредитным  риском  лежат  в   сфере  внутренней политики банка. 
       Кредитная  политика банка определяется, во-первых, общими, установками  относительно  операций  с  клиентурой,   которые   тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и,  во-вторых, практическими действиями банковского персонала, 
Интерпретирующего и воплощающего  в жизнь эти установки. Следовательно,  в  конечном  счете способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня  квалификации  его рядового  состава,  занимающегося   отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений. 
   В этой работе речь пойдет в основном о зарубежном  опыте управления кредитным риском коммерческого банка. Это связано с тем, что современный отечественный опыт кредитования во  многом  еще  не  сложился  вследствие небольшого срока развития системы коммерческих  банков  и,  поэтому не может  быть  в  достаточной  степени  обобщен.   Кроме   того,   изучение  зарубежного  опыта  и  использование  его  в  современной   отечественной  банковской практике поможет снять многие проблемы наших банкиров,  многие из которых испытывают элементарный недостаток знаний. 
      В процессе управления  кредитным  риском  коммерческого банка можно выделить несколько общих характерных этапов: 
 - разработка целей и задач кредитной политики банка 
-создание  административной  структуры  управления  кредитным  риском 

и  системы принятия административных решений 
 - изучение финансового состояния заемщика 
 - изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей 
- разработка  и подписание кредитного соглашения 
 - анализ рисков не возврата кредитов 
 - кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд 
 -мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Методы расчета  кредитного риска

 
     Кредитный риск зависит от  внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка. 
    Наиболее  точно искомая модель расчета  кредитного риска коммерческого  банка выглядит следующим образом: 
K3 = Kp * (R1 + R2 + … +Rn) * E : Kвл                             
где K3 —  коэффициент риска отдельного заемщика банка; 
Kp —  корректирующий коэффициент, учитывающий  кредитоспособность клиента (его  абсолютное значение может колебаться: для клиентов 1-го класса —  1; 2-го класса — от 2 до 3; 3-го — от 4 до 5), степень рыночной самостоятельности заемщика, уровень его производственного потенциала, обеспеченность трудовыми ресурсами, состав акционеров, наличие деловой активности и организаторских качеств руководителя, достаточность собственных средств и резервных фондов, уровень просроченных ссуд за прошлый период и т.д.; 
R1, ... Rn,—  размер рисков, связанных с данной  кредитной операцией; 
Kвл  — сумма кредитных вложений  по заемщику; 
Е —  корректирующий коэффициент, учитывающий действие внешних факторов для данного клиента банка.