Кредиты Центрального Банка России

 

S = O+I, (2)

 

где S – наращенная сумма долга по кредиту;

I – сумма начисленных процентов за предлагаемый период пользования кредитом.

Например, рассчитать:

1. сумму начисленных процентов за пользование ломбардным кредитом, предоставленным центральным банком 10 ноября 2012 года коммерческому банку на срок 10 календарных дней под 7,5% годовых в сумме 10 млн. руб., можно, использовав формулу 1:

I = (10000000*0,75)*(10-1)/365,

I = 184931,507 руб.

 

2. наращенную сумму долга по кредиту – по формуле 2:

S = 10000000+184931,507=10184931,507 руб.

 

Объемы предоставленных ломбардных кредитов резко повысился. Если в 2011 году он составлял 112 742,68 млн. руб., то в 2012 году – 211 227,47 млн. руб. Итоги за 2012 год свидетельствуют о плавном развитии экономики, и подтверждение этому является рост объема ломбардных кредитов Банка России на 87,3%.

Днем выдачи ломбардного кредита считается день зачисления суммы кредита на корреспондентский счет банка в расчетно-кассовом центре Центрального банка по месту заключения договора на предоставление кредита.

Ежедневно главные территориальные управления (национальные банки) Центрального ЦБ РФ готовят и передают в Центральный банк России информацию за отчетный день о выдаче и погашении ломбардного кредита по установленной форме. Погашение ломбардного кредита осуществляется на основании платежного поручения банка на списание средств с его корреспондентского счета в расчетно-кассовом центре по месту заключения договора ломбардного кредита. После погашения банком задолженности по кредиту, включая проценты, Центральный банк направляет в депозитарий поручение «ДЕПО» на перевод ценных бумаг в сроки и в порядке, установленном договором. Банк может досрочно погасить кредит полностью или частично на основании платежного поручения, предварительно уведомив об этом Центральный банк.

В случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) банком-заемщиком обязательств по погашению кредита, Центральный банк России погашает просроченную задолженность за счет выручки от реализации (в течение не более 3 рабочих дней) заложенных ценных бумаг в порядке, установленном законодательством, договором и нормативными актами, регулирующими обращения указанных ценных бумаг.

В объем требований Центрального ЦБ РФ, кроме задолженности банка по договору ломбардного кредита (включая проценты) и пени за неисполнение (надлежащее исполнение) договора кредитования включается сумма, направляемая на покрытие расходов, связанных с реализацией заложенных ценных бумаг, понесенная ЦБ. Если выручка от реализации ценных бумаг недостаточна для удовлетворения всей суммы требований Центрального банка, то возврат указанной задолженности происходит на основании платежного поручения банка-должника по мере поступления на его корреспондентский счет денежных средств в расчетно-кассовом центре Центрального банка по месту заключения договора ломбардного кредита с банком. Возврат указанной суммы ЦБ осуществляется в порядке и очередности, установленной законодательством. При этом в первую очередь возмещаются расходы Центрального банка, связанные с реализацией заложенных банком ценных бумаг, затем списывается задолженность банка по процентам и основному долгу, в последнюю очередь – причитающаяся сумма пени.

Расчет суммы пеней (неустойки) при неисполнении банком обязательств по кредитам Банка России производится по формуле:

 

П = (О*0,3i)*(n-1) / (100*365), (3)

 

где П – пени (0,3 ставки рефинансирования);

О – запрашиваемая сумма кредита;

i – процентная ставка по кредиту;

(n-1) – число календарных дней, принимаемых в расчет при начислении процентов по кредиту, где n – число календарных дней от начала кредитной операции до ее завершения;

Наращенная сумма долга определяется по формуле:

S = O+I+П. (4)

 

Например:

Банком России 12 марта 2012 года был предоставлен ломбардный кредит коммерческому банку сроком на 10 календарных дней под 20% годовых в размере 720 млн. руб. Дата погашения кредита – 22 марта 2012 года. Фактически кредит был погашен 26 марта 2012 года. Рассчитать сумму пеней и наращенную сумму.

1. Рассчитать сумму пеней по формуле 3:

П = (720000000*0,3*0,2)*(14-1)/(100*365),

П = 15386,30 руб.

 

2. Для того, чтобы рассчитать наращенную сумму, необходимо найти сумму начисленных процентов по формуле 1:

I = (720000000*0,2)*13/365,

I = 5128767,12 руб.

 

3. Наращенная сумма по кредиту рассчитывается по формуле 4:

S = 720000000+5128767,12+15386,30 = 725144153,42 руб.

 

 

2.2 Внутридневные кредиты

 

Внутридневные кредиты – кредиты Банка России, предоставляемые кредитной организации путем осуществления платежа с ее банковского счета (основного счета) сверх остатка денежных средств на данном счете в пределах установленного лимита кредитования.

Видами обеспечения внутридневных кредитов являются векселя, права требования по кредитным договорам и блокировка ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России. Право на получение внутридневного кредита имеет банк, отвечающий следующим критериям на момент его предоставления (по состоянию на конец текущего операционного дня):

• своевременно и в полном объеме выполняющий обязательные резервные требования ЦБ РФ;
• не имеющий просроченной задолженности по кредитам, предоставленным Банком России, и процентам по ним, а также просроченной задолженности по обязательным платежам, установленным законодательством, и другим обязательствам;
• общая потребность в дополнительных средствах на оплату всех расчетных документов, подлежащих оплате до конца текущего дня, не должна превышать установленным банком лимит кредитования более чем в 1,5 раза;
• своевременно и в полном объеме перечисляющий плату за право пользования внутридневным кредитом.2

Для получения права на кредит банк подписывает соответствующий договор, в котором предусматривается возможность осуществления платежей с корреспондентского счета банка при отсутствии или недостаточности на нем средств в пределах установленного лимита (кредитование Банком России корреспондентского счета банка).

Банк, получивший кредит, обязан до 16-00 (время местное) текущего операционного дня представить в учреждение ЦБ РФ:

• оформленное и подписанное со своей стороны извещение обязательство;
• платежное поручение (на бумажном носителе) на списание средств с его корреспондентского счета в погашение задолженности по кредиту, включая проценты.

Внутридневные кредиты выдаются по нулевой процент и погашаются в день выдачи за счет средств, поступивших на корреспондентский счет коммерческого банка. Днем возврата ссудной задолженности считается день списания денежных средств с корреспондентского счета банка в расчетно-кассовом центре ЦБ РФ в сумме, покрывающей объем требований ЦБ РФ по предоставленному кредиту.

Внутридневные кредиты предоставляются при предъявлении в течение дня работы подразделения расчетной сети Банка России/уполномоченной РНКО расчетных документов к основному счету банка в соответствии с законодательством Российской Федерации или договором в сумме, превышающей остаток денежных средств по этому счету.

Объем предоставленных внутридневных кредитов за последние три года имеет положительную динамику и в 2013 году составил 211,37 млрд. руб.

Если обязательства коммерческого банка не погашаются в установленный срок, то внутридневной кредит становится кредитом овернайт.

 

 

3. Кредиты овернайт

 

Кредиты овернайт предоставляются Банком России банку на основании заключенного генерального кредитного договора, предусматривающего предоставление внутридневных кредитов и кредитов овернайт. При этом представление в Банк России заявления банка на получение кредита овернайт не требуется. Предоставление кредитов овернайт банкам допускается в пределах лимитов кредита овернайт, рассчитываемых и устанавливаемых Банком России ежедневно по каждому банку (по каждому основному счету банка).

Величина задолженности по внутридневному не должна превышать установленный банку Банком России по данному основному счету лимит кредита овернайт. Лимит кредита рассчитывается как наименьшая из величин: размера лимита кредитования по кредиту овернайт банка (по соответствующему основному счету) и максимально возможной величины кредита овернайт (с учетом начисляемых процентов по кредиту овернайт), рассчитанной исходя из рыночной стоимости ценных бумаг, скорректированной на соответствующий поправочный коэффициент Банка России.

Кредит овернайт – кредит Банка России, предоставляемый банку в конце дня работы подразделения расчетной сети Банка России/уполномоченной РНКО (в конце времени приема и обработки расчетных документов, предъявленных к банковским счетам клиентов Банка России/уполномоченной РНКО) в сумме не погашенного банком внутридневного кредита.

Кредиты овернайт предоставляются на 1 рабочий день по ставке рефинансирования (7,75%) под залог ценных бумаг Ломбардного списка Банка России и залог векселей, прав требования по кредитным договорам.

Кредиты овернайт предоставляются при наличии в конце дня (в конце времени приема и обработки расчетных документов, предъявленных к банковским счетам клиентов Банка России/уполномоченной РНКО) непогашенного внутридневного кредита Банка России. Заявления на выдачу кредита не требуется.

Предоставление кредитов овернайт так же, как и внутридневных кредитов допускается в пределах лимитов, устанавливаемых Банком России.

Объем предоставляемых кредитов овернайт к 2013 году снизился и составил 172 283,56 млн. руб.

Можно сделать вывод, что банковская система имеет проблемы с ликвидностью, но они не долгосрочны, т.е. в основном все полученные кредиты погашаются в течение дня.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

Одной из целей ЦБ является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Для этого он предоставляет банкам свои ресурсы во временное пользование.

Коммерческие банки совершают за операционный день очень много операций. В течение дня средств на счету может не оказаться. Поэтому для бесперебойной работы банка Центральный банка предоставляет следующие виды кредитов:

Внутридневной кредит – предоставляется ЦБ при отсутствии или нехватки денежных средств на корреспондентском счете коммерческого банка для выполнения платежей. Этот кредит бесплатный, погашается в день выдачи за счет поступивших средств. В случае непогашения в срок, внутридневной кредит становится кредитом овернайт, ставка по которому равна ставке рефинансирования.

Ломбардные кредиты предоставляются на фиксированных условиях по ставке 6,75% на срок 1-7 календарных дней, или на аукционной основе.

Кредиты рефинансирования выдаются, как правило, только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности. Выполняя функцию рефинансирования, Центральный Банк России в соответствии со статьями 4 и 40 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» выступает в качестве кредитора последней инстанции или банка банков.

Механизмы рефинансирования служат для коммерческих банков в качестве последних инструментов регулирования их ликвидности. Банки вынуждены обращаться к рефинансированию, когда исчерпаны возможности увеличения ликвидности на межбанковском и открытом рынках, и тогда Центральный банк становится кредитором последней инстанции.

Значение операций рефинансирования в экономически развитых странах постепенно снижается с развитием денежных и финансовых рынков. Так, например, высокая стоимость ломбардных кредитов и развитие рынка ценных бумаг привели к тому, что с 80-х годов значение ломбардных кредитов в большинстве европейских стран практически сведено к нулю. Не изменится их роль и с созданием Европейского Центрального банка. Они используются только в исключительных случаях малым числом банков для краткосрочного регулирования банковской ликвидности на срок в несколько дней, как правило, в конце года.

Таким образом, можно сделать вывод, что рефинансирование банков – один из основных инструментов предоставления дополнительной ликвидности банковской системе.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

 

1. Федеральный Закон № 86-ФЗ от 10.07.2002г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 28.12.2013)

2. Указание ЦБ РФ от 30 апреля 2008г. №2005-У «Об оценке экономического положения банков» (ред. от 25.10.2013)

3. Федеральный Закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. (ред. от 13.09.2013)

4. Положение ЦБ РФ от 12 ноября 2007г. №312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» (ред. от 18.11.2013)

5. Положение ЦБ РФ от 04 августа 2003г. №236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг»

6. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Издательско-Консалтинговая Компания «ДеКа», 2008г.

7. Жаровская Е.П. Банковское дело. Изд. «Омега-Л», 2009г.

8. Каджаева М.Р., Дубровская С. В. Банковские операции. 4изд. Москва. Издательский центр «Академия», 2010г.

9. Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебное пособие. – 3-е издание. – М.: КНОРУС, 2009г.

10. Пономарева С.П. Организация деятельности Центрального банка: Учебное пособие. – Новосибирск: НГУЭУ, 2009г.

11. Печникова А. В. Банковские операции: учеб. – Москва: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2009г.

12. Соколов Ю., Жукова Е. Банковское дело. – Москва: Юрайт, 2010г.

13. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учебное пособие. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2008г.

14. Виды кредитов и условия кредитования – [Электронный ресурс] – Режим доступа:

http://www.cbr.ru/analytics/standart_system/print.asp?file=refinan.htm

15. Процентная политика Банка России – [Электронный ресурс] – Режим доступа:

http://www/cbr.ru/analytics/standart_system/print.asp?file=opros.htm

 

 

 

 

1 Положение ЦБ РФ от 04 августа 2003г. №236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг»

 

2 Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебное пособие. – 3-е издание. – М.: КНОРУС, 2009г.