Цель работы: изучить, что такое кредит
и какие виды кредита существуют.
Кредит — это система
экономических отношений в связи
с передачей от одного собственника
другому во временное пользование
ценностей в любой форме (товарной,
денежной, нематериальной) на условиях
возвратности, срочности, платности.
Кредит — это товар
продаваемый за специфическую цену, —
ссудный процент и на специфических условиях
— на срок, с возвратом.
Продавец кредита —
кредитор, ссудодатель.
Покупатель кредита —
должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.
Специфические условия, на которых
предоставляется кредит, составляют
основные принципы кредитования.
Основными принципами кредитования
являются возвратность, срочность и
платность.
Виды кредита
- Исторически
первой формой кредита стал ростовщический
кредит, когда ссуды предоставлялись
за очень высокую плату. Ростовщический
процент обычно превышал 100% и часто
достигал 300-500% годовых. По ростовщическому
проценту требовалось обязательное материальное
обеспечение ссуды.
- Коммерческий
кредит — это предоставление товара продавцом
покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку
немедленной оплаты не происходит, то
срок кредита — это срок отсрочки платежа.
За этот кредит, естественно, взимаются
проценты.
- Банковский
кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю
в основном кредитным учреждением (банком)
на условиях возврата, платы, на срок и
на строго оговоренные цели, а также чаще
всего под гарантии или под залог. Получателями
банковского кредита могут быть и физические,
и юридические лица.
Банковский кредит имеет
целый ряд особенностей:
- участие
в кредитной сделке одного из кредитных
учреждений;
- широкий
спектр участников;
- денежная
форма предоставления ссуды;
- широкая
вариация сроков ссуды;
- дифференциация
условий кредита.
Последнее породило новые
формы банковского кредитования:
лизинг, факторинг и форфэтинг. Лизинг
— это соглашение о долгосрочной аренде
движимого и недвижимого дорогостоящего
имущества. Кредитные отношения в лизинговой
сделке возникают между лизингодателем,
которым может быть банк или финансовая
компания, и лизингополучателем — фирмой,
использующей объекты лизинга в своей
деятельности. Лизинг — это сочетание
кредита с арендой. Лизинг всегда обслуживается
долгосрочным кредитом, который гасится
либо денежным платежом, либо компенсационным
платежом (товарами, произведенными на
арендованном оборудовании). Факторинг
— посредническая операция (дилинг) кредитного
учреждения по взысканию денежных средств
с должников своего клиента и управление
его долговыми требованиями.
- Потребительский
кредит связан с кредитованием банками
конечного потребителя (населения). Его
основные характеристики:
заемщиками выступают физические лица;
целевое назначение таких ссуд — использование
их для удовлетворения конечных потребностей
населения.
- Государственный
кредит — выступает в форме займов государства
у населения, юридических лиц, иностранных
государств в целях покрытия дефицита
госбюджета или финансирования государственных
расходов.
- Международный
кредит — это предоставление ссуд в коммерческой
или банковской форме кредиторами одной
страны заемщикам другой страны. Кредиторами
и заемщиками по международному кредитованию
выступают государства и юридические
лица (банки и фирмы).
- Ипотечный
кредит — предоставление долгосрочной
ссуды под залог недвижимого имущества
(земли, жилища и прочее). Этот кредит предоставляется
на длительные сроки, под залог недвижимого
имущества.
- Ломбардный
кредит — краткосрочный финансовый кредит
под залог легкореализуемого движимого
имущества.
Все вышеперечисленные виды
кредита делятся также по принципу
срочности на: кратко- (от 1 дня до 1 года),
средне- (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные
(свыше 5 лет).
Вывод: мы изучили, что такое кредит
и какие виды кредита бывают.