Отчет по практике в банке ВТБ 24

ЧЕБОКСАРСКИЙ  КООПЕРАТИВНЫЙ ИНСТИТУТ 
 
РОССИЙСКОГО УНИВЕРСИТЕТА КООПЕРАЦИИ 
Кафедра денежного обращения и кредита 
ОТЧЕТ 
о преддипломной производственной практике 
 
в ОО «Новочебоксарский» в г.Новочебоксарске 
 
филиала № 6318 Банка ВТБ24 (ЗАО) 
 
студентки группы ФК-51Д 
 
специальности 080105 «Финансы и кредит» 
 
Пиняевой Марины Дмитриевны 
Руководитель практики от института 
 
Старостин Владимир Михайлович 
 
Руководитель практики от предприятия  
 
Шишикин Сергей Александрович 
Чебоксары  
 
2010 
Содержание 
1. Общая характеристика банка ВТБ 24: статус, состав акционеров, уставные задачи и приоритеты деятельности, структура управления…………………....3 
 
2. Взаимосвязь между структурными подразделениями и отделами банка ВТБ24. Филиальная сеть. Управление филиалом. Права и ответственность филиала банка ВТБ 24. Дочерние финансовые компании банка ВТБ 24 (страховые, лизинговые, инвестиционные и т.д.)………………………………6 
 
3. Формы финансовой отчетности банка ВТБ 24……………………………...14 
 
4. Пассивные операции банка ВТБ 24………………………………………….15 
 
5. Активные операции банка ВТБ 24…………………………………………...21 
 
6. Посреднические операции банка ВТБ 24…………………………………....26 
 
7. Анализ ликвидности банка ВТБ 24………………………………………….32 
 
8. Анализ доходов, расходов и финансового результата банка ВТБ 24……..34 
 
9. Налогообложение банка. Расчеты налогов…………………………………39 
 
10. Регулирование деятельности банка Центральным банком РФ. Экономические нормативы деятельности банка. Разработка предложений по улучшению финансовых результатов деятельности банка ВТБ 24………….40 

1.  
   Общая характеристика банка ВТБ 24: статус, состав акционеров, уставные задачи и приоритеты деятельности, структура управления

 
Банк ВТБ24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Он входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий  малого бизнеса. 
 
Выделение розничного бизнеса в отдельную, самостоятельную структуру началось в 2005 г. в рамках концепции развития группы ВТБ. В составе группы приступил к работе дочерний банк ОАО Внешторгбанк — ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги (Внешторгбанк 24). Создание специализированного розничного банка, а не просто специального подразделения, позволило сконцентрировать усилия на работе с частными лицами и малым бизнесом, создать структуру, отвечающую требованиям клиентов, и оперативно реагировать на их запросы. 
 
В течение первого года работы Внешторгбанк 24 успешно решил три главные задачи, поставленные перед ним акционерами: создание и запуск новых розничных продуктов, расширение сети и объемов продаж, увеличение капитализации и, как следствие, вошел в число лидеров рынка розничных финансовых услуг. 
 
16 февраля 2006 года Наблюдательный Совет ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги утвердил решение Правления о создании в г.Чебоксары филиала. 
 
В октябре 2006 г. началась смена бренда Внешторгбанка 24 на ВТБ24. Ребрендинг явился частью общего процесса перехода на новый бренд всех банков, входящих в международную финансовую Группу ВТБ. Для клиентов ребрендинг означает возможность получения профессионального финансового сервиса по всему миру, улучшение качества обслуживания. 2007 год стал годом стремительного роста объемов бизнеса ВТБ24, расширения сети офисов по всей стране, создания новых форматов и моделей продаж банковских продуктов. В конце 2008 г. было принято решение об открытии операционного офиса «Новочебоксарский» в г.Новочебоксарске. 
 
Главной целью деятельности банка ВТБ24 в условиях перехода к рыночной экономике выступает комплексное удовлетворение потребностей приоритетных групп клиентуры во всех видах банковских услуг на коммерческой основе, обеспечивающей банку нормальное существование, развитие его материально-технической базы и стимулирование работников банка в соответствии с достигнутыми результатами.  
 
Другой важной особенностью деятельности учреждений банка ВТБ24 является их ориентация на потребности клиентуры того или иного региона.  
На сегодняшний день ВТБ24 — второй по величине ритейловый банк в России. Сеть банка формируют 500 филиалов и дополнительных офисов в 69 регионах страны. ВТБ24 предлагает клиентам широкий спектр банковских продуктов, принятых в мировой финансовой практике. В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы и др. Часть услуг доступна клиентам в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии. 
 
Основным акционером ВТБ24 является ОАО Банк ВТБ (98,93% акций). Уставный капитал ВТБ24 составляет 50 млрд рублей, размер собственных средств (капитала) — 96,6 млрд рублей. 
 
Деятельность ВТБ24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 13.07.2000 г. 
 
Операционный офис «Новочебоксарский» в г.Новочебоксарске осуществляет свою деятельность на основании законов РФ, нормативных документов Центрального банка и устава акционерного коммерческого банка ВТБ24. 
 
Исходя из устава, основной целью деятельности банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных и других банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами. Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг; обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов в соответствии с федеральными законами; имитировать и обслуживать пластиковые карточки международных и российских платежных систем.  
 
Руководство ВТБ24 (ЗАО) осуществляется Правлением, которое возглавляет Президент — Председатель Правления. Помимо него в Правление входят 7 руководителей — членов Правления. Кроме того, в состав руководящей группы входят 12 топ-менеджеров, возглавляющих различные подразделения банка. Правление и его Председатель являются исполнительными органами, которые подотчетны Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету банка. Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы — поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России. 
 
Ключевую роль в системе банка ВТБ 24, играет основное первичное звено – отделение банка, непосредственно занимающееся предоставлением клиентам банковских услуг и проведением банковских операций. 
 
Приоритетами деятельности отделения являются: 

1.  
   обеспечение качественно нового уровня обслуживания граждан, отвечающего их интересам и потребностям;
2.  
   защита интересов вкладчиков, обеспечение сохранности их вкладов путем размещения привлекаемых средств в наименее рискованные объекты вложения; 
3.  
   повышение сберегательной квоты и культуры сбережений;
4.  
   дальнейшее развитие кредитования населения и юридических лиц;
5.  
   сбалансированное и активное участие на всех сегментах денежного и фондового рынков при сохранении лидирующего положения в сфере обслуживания частных клиентов.

 
Универсальный характер деятельности банка ВТБ 24 проявляется в развитии всех направлений современного банковского  бизнеса. Отделение предоставляет  самый широкий спектр банковских услуг в учреждениях, расположенных  по всей территории Чувашской Республики. 

2.  
   Взаимосвязь между структурными подразделениями и отделами банка ВТБ24. Филиальная сеть. Управление филиалом. Права и ответственность филиала банка ВТБ 24. Дочерние финансовые компании банка ВТБ 24 (страховые, лизинговые, инвестиционные)

 
Операционный офис ОО «Новочебоксарский» в г.Новочебоксарске филиала № 6318 Банка ВТБ24 (ЗАО) может выполнять следующие банковские операции и услуги: 

•  
  привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
•  
  размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет,
•  
  открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
•  
  инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
•  
  покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
•  
  привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
•  
  выдает банковские гарантии;
•  
  осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

 
Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие  сделки: 

•  
  выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
•  
  приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
•  
  осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
•  
  осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
•  
  предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;
•  
  осуществляет лизинговые операции;
•  
  оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

 
Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации. 
 
Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.  
 
Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов – физических и юридических лиц. 
 
Банк вправе эмитировать и обслуживать пластиковые карточки международных и российских платежных систем. 
 
Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте. ВТБ24 осуществляет безналичную конвертацию иностранной валюты. При этом денежные средства могут быть переведены на счет в другом банке или перечислены в качестве оплаты товаров или услуг.  
 
Все валютные операции, а также валютный контроль Банка ВТБ24 осуществляются в соответствии с валютным законодательством РФ. 
 
Итак, Банк ВТБ24 занимает достаточно эффективно проводит операции с ценными бумагами, что позволяет Банку привлекать дополнительные средства и получать соответствующий доход. 
 
Система управления банка носит название линейно-штабной, она предполагает создание инстанций двух видов: линейных, обладающих правом отдачи распоряжений, и специализированных, которые лишь могут принимать распоряжения от вышестоящих линейных инстанций, но сами правом отдачи не располагают. 
 
Организационная структура банка ВТБ24 представлена на рис. 1.  
 
 
Рис. 1. Структура банка ВТБ24 
К функциям отдела ресурсов и ценных бумаг относятся: 

•  
  управление денежными потоками и ликвидностью отделения;
•  
  ведение открытой валютной позиции;
•  
  осуществление межбанковского кредитования и конверсионных операций;
•  
  осуществление операций с ценными бумагами;
•  
  анализ деятельности отделения и филиалов по рациональному использованию остатков ценностей и денежной наличности;
•  
  с оставление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

 
Функции юридического отдела: 

•  
  осуществление соблюдения законности в деятельности отделения и филиалов;
•  
  защита прав и законных интересов отделения;
•  
  обеспечение правовыми методами имущественных и неимущественных интересов отделения;
•  
  составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

 
Основными функциями отдела вкладов  и расчетов населения: 

•  
  организация привлечения средств населения по подчиненной сети отделений и филиалов ВТБ24;
•  
  организация проведения операций по вкладам населения по подчиненной сети отделений и филиаловВТБ24;
•  
  организация расчетно-кассового обслуживания населения по подчиненной сети отделений и филиаловВТБ24;
•  
  организация работы по безналичным зачислениям и списаниям со счетов вкладчиков;
•  
  составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

 
К функциям управления кредитования относятся  следующие: 

•  
  организация проведения кредитных операций по подчиненной сети отделений и филиалов ВТБ24;
•  
  осуществление кредитования физических и юридических лиц, а также межбанковского кредитования под залог;
•  
  осуществление операций с гарантиями;
•  
  составление и представление отчетности по направлениям деятельности отдела.

 
Планово-экономический отдел осуществляет следующие функции: 

•  
  анализ финансовой деятельности отделения и филиалов;
•  
  составление сводных финансовых планов, смет расходов и затрат отделения, контроль за их выполнением;
•  
  сбор и анализ статистической информации о деятельности отделения и филиалов;
•  
  подготовка предложений по совершенствованию процентной политики отделения с учетом региональных особенностей;
•  
  осуществление планирования и прогнозирования отделения;
•  
  методическое обеспечение и оптимизация налогообложения.

 
Функции управления бухгалтерского учета  и отчетности: 

•  
  организация бухгалтерского учета по подчиненной сети отделений и филиаловВТБ24;
•  
  осуществление и организация расчетов отделения и его филиалов;
•  
  осуществление бухгалтерского учета и контроля в отделении и его филиалах;
•  
  формирование полной и достоверной отчетности о хозяйственных процессах и финансовых результатах отделения;
•  
  организация и осуществление расчетов отделения с бюджетом и внебюджетными фондами.

 
Функции отдела внутреннего контроля: 

•  
  проведение ревизий и целевых проверок деятельности по подчиненной сети отделений и филиаловВТБ24;
•  
  осуществление внутреннего аудита;
•  
  предупреждение и своевременное выявление негативных явлений в деятельности подчиненной сети отделений и филиаловВТБ24.

 
Функции отдела корпоративных клиентов и бюджетов: 

•  
  организация работы по привлечению средств юридических лиц по подчиненной сети отделений и филиаловВТБ24;
•  
  организация обслуживание юридических лиц по подчиненной сети отделений и филиалов ВТБ24;
•  
  организация работы по обслуживанию бюджетов и внебюджетных фондов;
•  
  составление и предоставление отчетности по направлениям деятельности отдела.