Принципи управління активними та пасивними операціями комерційного банку

ПРИНЦИПИ УПРАВЛІННЯ АКТИВНИМИ ТА ПАСИВНИМИ ОПЕРАЦІЯМИ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ

В період глобальної фінансової кризи рівень ефективності управління активами і пасивами розглядається як один з найважливіших чинників підвищення стабільності, надійності, ліквідності та прибутковості діяльності. В умовах жорсткої конкуренції, що супроводжує розвиток ринкової економіки, необхідно постійно удосконалювати системи та форми управління активами і пасивами, швидко оволодівати нагромадженими в теорії та практиці знаннями, знаходити нові неординарні рішення в динамічній ситуації. Лише такий підхід до управління забезпечує виграш у конкретному середовищі або, принаймні, нормальні умови розвитку організації. Фінансова діяльність у сучасному світі — одна з найбільш конкурентних, тому успіх і життєдіяльність фінансових компаній істотно визначається рівнем управління.

Управління активами і пасивами - діяльність банку щодо проведення фінансових операцій з метою підтримання ліквідності, оптимізації ризиків його комерційної діяльності, хеджування таких ризиків, здійснення операцій, що належать до інвестиційної та фінансової діяльності фінансової компанії.

Завдання фінансової компанії щодо управління активами і пасивами, зазвичай, пов´язуються із стабільною базою доходів, а це передбачає акцент на розвиток традиційних послуг банку, на довгострокове і комплексне обслуговування клієнтів.

Управління активами й пасивами та його результати повинні відповідати певним вимогам. Ці вимоги накладають відбиток на саме управління і повинні обов´язково виконуватись на кожному етапі. Визначимо найважливіші принципи управління активами й пасивам.

- управління активами  і пасивами має базуватись  на державному підході при  оцінюванні економічних процесів, явищ, результатів діяльності. Інакше  кажучи, при управлінні активами  і пасивами необхідно враховувати  відповідність державній економічній, соціальній, екологічній, міжнародній  політиці та законодавству.

- управління має носити науковий характер, тобто основуватись на положеннях діалектичної теорії пізнання, враховувати вимоги економічних законів розвитку, використовувати досягнення НТП і передового досвіду, новітні методи економічних досліджень.

- управління має бути  комплексним. Комплексність управління  вимагає охоплення всіх ланок  і сторін діяльності, всебічного  вивчення причинних залежностей  в діяльності банку.

- однією з вимог до  управління є забезпечення системного  підходу, коли кожний досліджуваний  об´єкт розглядається як складна  динамічна система, яка включає  ряд елементів певним чином  пов´язаних між собою і зовнішнім  оточенням. Вивчення кожного об´єкта  повинно здійснюватися з урахуванням  всіх внутрішніх і зовнішніх зв´язків, взаємозалежності та взаємопідпорядкованості його окремих елементів.

- управління активами  і пасивами має бути об´єктивним, конкретним і точним. Воно має  будуватися на достовірній, перевіреній  інформації, що реально відображає  об´єктивну дійсність, а висновки  мають бути обґрунтовані точними  аналітичними розрахунками. З цієї  вимоги витікає необхідність  постійного вдосконалення процесу  збору та обробки інформації  з метою підвищення точності  і достовірності розрахунків.

- управління покликане  бути дійовим, активно впливати  на процес діяльності фінансової компанії і його результати, своєчасно виявляючи недоліки, прорахунки, упущення в роботі.

- управління активами  і пасивами має проводитися  за планом, систематично, а не  час від часу. З цієї вимоги  витікає необхідність планування  управлінської роботи в фінансовій компанії, розподіл обов´язків з її виконання між виконавцями і контроль за її виконанням.

- єдність стратегічного (перспективного) і тактичного (поточного) планування означає відповідність  тактичних планів стратегічним  цілям, з метою забезпечення безперервності  відповідного процесу.

- управління має бути  оперативним. Оперативність означає  вміння швидко і чітко проводити  оцінювання ситуації, приймати управлінські  рішення і втілювати їх в  життя.

- моральне і матеріальне  стимулювання творчої активності, успіхів і досягнень всього  колективу та кожного його  члена зокрема — умова досягнення  високих результатів діяльності  фінансової компанії.

- один з принципів управління  — демократизм. Передбачає участь  у процесі управління широкого  кола співробітників фінансової компанії, що забезпечує більш повне виявлення передового досвіду і використання ресурсного потенціалу компанії.

- управління має бути  ефективним, тобто витрати на  утримання управлінського персоналу  мають давати багатократний ефект.

Отже, в період  нестійкої фінансової ситуації в країні, необхідною умовою досягнення і підтримання стабільного функціонування й розвитку фінансових компаній є дотримання принципів управління активними та пасивними операціями фінансової компанії, їх збалансоване зростання  і поліпшення  якості.