Прогнозирование денежных потоков

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Мая 2013 в 13:33, курсовая работа

Краткое описание

В условиях нестабильной экономики актуальным становится своевременное реагирование на происходящие изменения в финансовой, налоговой, коммерческой сферах. Изменение объемов продаж, ставок рефинансирования, налоговых режимов приводит к необходимости ежегодного осуществления финансового прогнозирования на предприятиях.

Содержание

Введение
Раздел 1 «Прогноз финансовых результатов»
Раздел 2 «Прогноз денежных потоков»
Раздел 3 «Прогноз баланса»
Заключение

Скачать в ZIP архиве (80.68 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 2 файла

kursfinprogn_zadolzhn.doc

— 462.00 Кб (Просмотреть документ, Скачать файл)

Kursovaya_5_variant_3.xls

— 125.50 Кб (Скачать файл)

2.5
  A B C D E F G H I J
1                    
2    Таб. 2.5                
3                     
4    № Показатели Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Всего
5   1 Отгружена продукция покупателям 657.8 701.6 833.2 789.3 657.8 745.5 4385.0
6   2 Начислен НДС 118.4 126.3 150.0 142.1 118.4 134.2 789.3
7   3 Оплачены произв. запасы. поставщикам 547.1 583.5 692.9 656.5 547.1 620.0 3647.0
8   4 Зачёт НДС 98.5 105.0 124.7 118.2 98.5 111.6 656.5
9   5 НДС к уплате в Бюджет 19.9 21.3 25.2 23.9 19.9 22.6 132.8
10                    

2.6
  A B C D E F G H I J
1                    
2    Табл. 2.6                
3                     
4    № Показатель Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Всего
5   1 Сумма поставки товаров покупателям (брутто) 776.1 827.9 983.1 931.4 776.1 879.6 5174.3
6   2 Сумма З/П (с начисл. во внебюдж. фонды) 11.6 12.4 14.7 14.0 11.6 13.2 77.6
7                    
8    Табл. 2.6.1                
9                     
10    № Показатель Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Всего
11   1 Начисленная З/П торговым агентам (с начисл.) 11.6 12.4 14.7 14.0 11.6 13.2 77.6
12   2 Выплаченная З/П торговым агентам 6.7 11.6 12.4 14.7 14.0 11.6 71.1
13   3 Начисленная З/П работникам (с начисл.) 33.8 36.1 42.8 40.6 33.8 38.3 225.4
14   4 Выплаченная З/П работникам 38.3 33.8 36.1 42.8 40.6 33.8 225.4
15                    

2.7
  A B C D E F G H I J
1                    
2    Табл. 2.7                
3                     
4    № Показатель Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Всего
5   Поступление денежных средств:
6   1 Суммарные поступления от продаж 1101.3 874.3 891.5 981.2 867.7 841.3 5557.4
7   2 Итого поступление денежных средств 1101.3 874.3 891.5 981.2 867.7 841.3 5557.4
8   Выбытие денежных средств:
9   3 На закупку товаров 432.6 406.1 466.0 493.9 443.6 428.6 2670.7
10   4 НДС в соответствии с начислениями 19.9 21.3 25.2 23.9 19.9 22.6 132.8
11   5 З/П торговых агентов с начислениями 6.7 11.6 12.4 14.7 14.0 11.6 71.1
12   6 Налоги, относимые на себестоимость 13.2 14.0 16.7 15.8 13.2 14.9 87.7
13   7 З/П с начислениями работников 38.3 33.8 36.1 42.8 40.6 33.8 225.4
14   8 Аренда 126.6 135.1 160.4 152.0 126.6 143.5 844.2
15   9 Коммунальные платежи 41.3 44.0 52.3 49.5 41.3 46.8 275.2
16   10 Расходы на рекламу 34.7 37.0 43.9 41.6 34.7 39.3 231.3
17   11 Прочие постоянные расходы 41.6 44.4 52.7 50.0 41.6 47.2 277.5
18   12 Налоги, относимые на фин. результат 13.2 14.1 16.7 15.8 13.2 15.0 88.0
19   13 Налог на прибыль 3.6 3.9 4.6 4.4 3.6 4.1 24.3
20   14 Итого выплаты денежных средств 771.8 765.3 887.1 904.4 792.3 807.4 4928.3
21   15 Чистый денежный поток 329.5 109.0 4.4 76.8 75.5 33.9 629.1
22   16 Денежные средства на начало периода 23.4 352.9 461.9 466.3 543.1 618.6 23.4
23   17 Денежные средства на конец периода 352.9 461.9 466.3 543.1 618.6 652.5 652.5
24   18 Требуемые остатки ДС на расчётном счёте 90.0 90.0 90.0 90.0 90.0 90.0 90.0
25   19 Свободные денежные средства 262.9 371.9 376.3 453.1 528.6 562.5 562.5
26   20 Требуемое финансирование              
27                     

3.1
  A B C D E F G H I J
1                    
2    Таб. 3.1                
3                     
4    № Пок-ль январь февраль март апрель май июнь Всего
5   1 Сальдо начальное 400 400 400 400 400 400 400
6   2 Закупки (3+4-1) 340.1 362.7 430.8 408.1 340.1 385.4 2267.2
7   3 Расход запасов 340.1 362.7 430.8 408.1 340.1 385.4 2267.2
8   4 Сальдо конечное 400 400 400 400 400 400 400
9                    

3.2
  A B C D E F G H I J
1                    
2    Табл. 3.2                
3                     
4    № Показатель Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Всего
5   1 Сальдо начальное 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0
6   2 Дебет 98.5 105.0 124.7 118.2 98.5 111.6 656.5
7   3 Кредит 98.5 105.0 124.7 118.2 98.5 111.6 656.5
8   4 Сальдо конечное 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0 40.0
9                    

3.3
  A B C D E F G H I J
1                    
2    Табл. 3.3                
3                     
4    № Показатель Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Всего
5   Покупатель А:
6   1 Сальдо ДЗ на начало периода 500.0 155.2 165.6 196.6 186.3 155.2 500.0
7   2 Отгружено продукции покупателю 310.5 331.2 393.2 372.5 310.5 351.9 2069.7
8   3 Погашение ДЗ по состоянию на 1.01 500.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 500.0
9   4 Поступл. ДЗ за отгруж. прод. в отч. пер. 155.2 320.8 362.2 382.9 341.5 331.2 1893.8
10   5 Сальдо ДЗ на конец периода по А 155.2 165.6 196.6 186.3 155.2 175.9 175.9
11   Покупатель B:
12   6 Сальдо ДЗ на начало периода 420.0 303.8 199.2 230.0 231.8 201.0 420.0
13   7 Отгружено продукции покупателю 271.7 289.8 344.1 326.0 271.7 307.9 1811.0
14   8 Погашение ДЗ по состоянию на 1.01 252.0 168.0 0.0 0.0 0.0 0.0 420.0
15   9 Поступл. ДЗ за отгруж. прод. в отч. пер. 135.8 226.4 313.3 324.2 302.4 300.6 1602.7
16   10 Сальдо ДЗ на конец периода по B 303.8 199.2 230.0 231.8 201.0 208.3 208.3
17   Остальные покупатели:
18   11 Сальдо ДЗ на начало периода 40.0 175.8 223.7 253.4 212.1 182.4 40.0
19   12 Отгружено продукции покупателю 194.0 207.0 245.8 232.8 194.0 219.9 1293.6
20   13 Погашение ДЗ по состоянию на 1.01 0.0 0.0 0.0 40.0 0.0 0.0 40.0
21   14 Поступл. ДЗ за отгруж. прод. в отч. пер. 58.2 159.1 216.0 234.1 223.8 209.6 1100.8
22   15 Сальдо ДЗ на конец периода по остальным 175.8 223.7 253.4 212.1 182.4 192.7 192.7
23   16 Всего поступление ДС по месяцам 1101.3 874.3 891.5 981.2 867.7 841.3 5557.4
24                    

3.4
  A B C D E F G H I J
1                    
2    Таб. 3.4                
3                     
4    № Показатели Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Итого
5   1 Сальдо начальное на 01.01 960.0 634.9 588.5 680.1 630.2 538.6 960.0
6   2 Отгружена продукция пок-лям 776.1 827.9 983.1 931.4 776.1 879.6 5174.3
7   3 Оплата продукции 1101.3 874.3 891.5 981.2 867.7 841.3 5557.4
8   4 Сальдо конечное 634.9 588.5 680.1 630.2 538.6 576.9 576.9
9                    

3.5
  A B C D E F G H I J
1                    
2    Табл. 3.5                
3                     
4    № Показатели Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Всего
5   Расчёты с С:
6   1 Сальдо КЗ на начало периода 80.0 140.5 149.8 177.9 168.5 140.5 80.0
7   2 Величина закупок у поставщика 280.9 299.6 355.8 337.1 280.9 318.4 1872.7
8   3 Погашение КЗ по состоянию на 01.01 80.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 80.0
9   4 Расчёты за поставки отчётного периода 140.5 290.3 327.7 346.4 309.0 299.6 1713.5
10   5 Сальдо конечное КЗ С 140.5 149.8 177.9 168.5 140.5 159.2 159.2
11   Расчёты с Д:
12   6 Сальдо КЗ на начало периода 40.0 24.1 25.7 30.5 28.9 24.1 40.0
13   7 Величина закупок у поставщика 40.1 42.8 50.8 48.2 40.1 45.5 267.5
14   8 Погашение КЗ по состоянию на 01.01 40.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 40.0
15   9 Расчёты за поставки отчётного периода 16.1 41.2 46.0 49.8 44.9 42.3 240.2
16   10 Сальдо конечное КЗ Д 24.1 25.7 30.5 28.9 24.1 27.3 27.3
17   Расчёты с остальными поставщиками:
18   11 Сальдо КЗ на начало периода 120.0 44.1 55.1 64.5 63.1 53.8 120.0
19   13 Величина закупок у поставщика 80.3 85.6 101.7 96.3 80.3 91.0 535.1
20   14 Погашение КЗ по состоянию на 01.01 120.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 120.0
21   15 Расчёты за поставки отчётного периода 36.1 74.6 92.3 97.6 89.6 86.7 477.0
22   16 Сальдо конечное КЗ по Остальным 44.1 55.1 64.5 63.1 53.8 58.1 58.1
23   17 Всего оплачено поставщиками 432.6 406.1 466.0 493.9 443.6 428.6 2670.7
24   Расчёты за услуги
25   18 Сальдо на начало 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
26   19 Величина закупок 244.2 260.5 309.4 293.1 244.2 276.8 1628.2
27   20 Погашение 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
28   21 Расчёты за поставки 244.2 260.5 309.4 293.1 244.2 276.8 1628.2
29   22 Сальдо конечное 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
30   23 Всего оплачено поставщиками тов. и усл. 676.9 666.6 775.4 786.9 687.8 705.4 4299.0
31                    

Информация о работе Прогнозирование денежных потоков