Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Октября 2014 в 20:18, реферат
Оказание кредитных услуг — важнейшая функция банков, которая непосредственно зависит от процентной политики. Выступая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков. При этом вкладчики получают проценты по депозитам, заемщики имеют возможность определенный срок пользоваться крупными денежными ссудами, а интерес банка выражается в виде маржи.
Процентная политика банка является одним из важнейших элементов общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка.
1 Сущность процентной политики коммерческих банков, банковский процент
Оказание кредитных услуг — важнейшая функция банков, которая непосредственно зависит от процентной политики. Выступая как финансовые посредники, банки фактически передают средства, полученные у вкладчиков, в распоряжение заемщиков. При этом вкладчики получают проценты по депозитам, заемщики имеют возможность определенный срок пользоваться крупными денежными ссудами, а интерес банка выражается в виде маржи.
Процентная политика банка является одним из важнейших элементов общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка [1].
Можно выделить основные принципы построения процентной политики:
• тесная связь с коммерциализацией деятельности банков;
• одновременное регулирование процентных ставок по депозитным (пассивным) и ссудным (активным) операциям;
• установление дифференцированных размеров процентных ставок, обеспечивающих рентабельность операций банка, и порядок их уплаты на договорной основе [2].
На процентную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы.
К первым относятся: состояние финансового рынка, уровень инфляции, спрос на банковские услуги, уровень банковской конкуренции, политика Национального Банка Республики Беларусь, региональная специфика, состояние социальной среды.
Ко вторым относятся: спектр оказываемых банком услуг, квалификация и опыт персонала, состав клиентов банка.
Процентная политика имеет свою сферу применения – регулирование процентных ставок [3]. Поэтому её важным элементом является ссудный процент.
Один из важнейших принципов кредитования – платность. Плата за кредит выступает в форме ссудного процента. И в этом, прежде всего основное предназначение ссудного процента [4, с. 154].
Ссудный процент – это плата за временное пользование ссужаемой стоимостью.
Хотя процент и не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не функционирует, более того – выступает как движущийся мотив их развития [5, с. 427].
Ссудный процент делится на следующие виды:
Так как в данной работе процентная ставка рассматривается на уровне банковской сферы, то имеет смысл более подробно рассказать о банковском проценте.
Банковский процент – один из наиболее развитых видов ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк (коммерческий, центральный) [5, с. 431].
С содержательной точки зрения банковский процент имеет три вида ставок: базовые (базисные), кредитные и депозитные.
Базовая процентная ставка – процентная ставка, устанавливаемая и публикуемая банками для определения базовой основы начисления процентов по различным видам кредитов [6].
Базисная ставка за кредит представляет собой результат средних воздействий факторов на уровень ставок. Это не минимальная ставка, так как банки могут предоставлять ссуды и под более низкий процент, это своего рода начальная, или отправная, величина. Базовая ставка может быть различной в каждом банке.
При установлении процента банки обычно учитывают размер базовой процентной ставки своих конкурентов [5, с. 432].
Депозитные ставки – это процентные ставки, выплачиваемые банками вкладчикам или ставки привлечения ресурсов [4, с.157].
Уровень депозитного процента зависит от:
Депозитный процент в первую очередь призван компенсировать риск, который имеют вкладчики в связи с передачей своих средств банку.
Депозитная процентная политика должна, прежде всего, обеспечивать максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств, а также возможность использования кредитополучателями (заемщиками) хранящихся у них ресурсов для проведения разного рода финансовых операций при обеспечении минимальных операционных расходов.
Она предполагает объективность при установлении процентов по всем видам депозитов (вкладов) и обоснованность соответствующих процентных ставок, а также обеспечение увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям. При этих условиях поддерживается ликвидность клиента (кредитора) и банка (заемщика) [5, с. 432].
Кредитные ставки – это процентные ставки, которые уплачивает заемщик за пользование кредитом. Для банка это – ставка размещения ресурсов [4, с.157].
Процентная ставка по кредитам обычно имеет больший размер, чем по депозитам. Это вызвано тем, что она включает в себя затраты банка на погашение процентов по вкладам и маржу.
На уровень кредитных ставок коммерческого банка влияют:
При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает уровень базовой процентной ставки и надбавку за риск с учетом кредитного договора.
Процентные ставки так же бывают фиксированными (твердыми), плавающими, дисконтными. Погашение ссуд с фиксированной ставкой сопровождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменными в течение всего срока. Фиксированные процентные ставки обычно устанавливаются по кредитам с небольшим сроком пользования.
Плавающие ставки по процентам колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, изменения размера процентов по депозитам (вкладам), складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики, финансового состояния заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением кредитополучателя.
Банк может изменить процентную ставку по выделенной ссуде (в том числе и фиксированную) в соответствии с процентной политикой центрального банка и других уполномоченных органов, направленной на стабилизацию и регулирование денежного обращения.
Процентные ставки по ссудам с плавающим процентом могут быть ниже ставок по ссудам с фиксированным процентом, так как здесь выше риск кредитополучателя (если ставка вырастет, его ежемесячные выплаты банку возрастут). Ссуды с плавающими ставками более выгодны коммерческим банкам, так как позволяют защищать себя от возможных повышений ставок по депозитным операциям и ставки рефинансирования [5, с. 436].
Дисконтная (учетная) ставка (discount Rate) – процентная ставка, которую центральный банк взимает при учете правительственных ценных бумаг или при предоставлении кредита против обеспечения в виде этих бумаг [7].
При любых ставках по депозитам, кредитам и при любой процентной политике в принципе выделяется одно общее её начало – это денежно-кредитная политика государства и влияние центрального банка.
Они оказывают воздействие на уровень ставок коммерческих банков, используя меры как директивного, так и косвенного регулирования. К первым можно отнести ограничение верхнего уровня ставок, разницы между процентами (моржи), установление официальной ставки рефинансирования, учетного процента, замораживание процентных ставок и другое.
К инструментам косвенного воздействия относят: уровень резервных требований центрального банка; объем, условия и цена предоставляемых коммерческим банкам кредитов; нормативы ликвидности.
К факторам косвенного воздействия на уровень ставок относится и система налогообложения банков. Изменение ставок налогообложения прямо воздействует на уровень процентных ставок: чем они выше, тем выше процентные ставки за кредит, и наоборот. Увеличение нормативов резервных требований центрального банка ведет также к росту уровня ставок за кредит [5, с. 430-431].
Таким образом, процентная политика является одним из достаточно сложных инструментов регулирования банковской деятельности, так как шкала процентов, принципы ее построения зависят от множества факторов (спроса и предложения денег, степени деловой активности в стране, темпов инфляции, напряженности кредитного рынка, источников, объемов, сроков свободных средств, влияния внешних факторов).
Главным элементом процентной политики является банковский процент, который имеет свои разновидности. Величина всех видов процентов регулируется непосредственно самим банком и от ее выбора зависит будущий поток средств, и как следствие кредитоспособность банка.
Также из написанного выше можно сделать вывод, что процентная политика любого коммерческого банка имеет прямую зависимость от действий центрального банка в сфере кредитной политики.
2.Внутренние факторы, влияющие на процентную политику коммерческого банка
Денежно-кредитная политика Центрального банка является основой процентной политики коммерческих банков, в то же время, с одной стороны денежно-кредитная политика сама ориентируется на состояние экономики и свободного кредитного рынка, с другой стороны, на процентную политику на микроуровне влияют факторы, напрямую не связанные с политикой Центрального банка.
Таким образом, значение внешних факторов, определяющих процентную политику коммерческих банков, находится в тесной взаимосвязи, достаточно гибкой и не однозначной.
Прежде всего, движение рыночных процентных ставок определяет изменение нормы прибыли на банковском рынке. Конкретный уровень нормы прибыли определяется соотношением спроса и предложения на ссудный капитал, поэтому экономические показатели, определяющие изменение конъюнктуры последнего позволяют выявить факторы, влияющие на величину процентных ставок. Кроме денежно-кредитной политики Центрального банка, к макроэкономическим факторам влияющим на процентную политику коммерческих банков, также относятся инвестиционный спрос, темпы инфляции, ставки налогообложения.
Движение ставок определяется спросом на ссудный капитал со стороны торгово-промышленного сектора и населения предпочтением сбережений. Причем если торгово-промышленный сектор занимает в основном дефицитную финансовую позицию (когда инвестиции превышают сбережения хозяйствующего субъекта), то для населения характерна избыточная финансовая позиция. Деловые предприятия (также как и государство) выступают чистыми потребителями ссудного капитала, а сектор домашнего хозяйства в целом является чистым сберегателем. Поэтому необходимо учитывать противоположное влияние на спрос и предложение денежных ресурсов со стороны этих двух секторов.
Совокупные сбережения частных лиц составляют большую часть всех сбережений. С ростом ставок процента усиливаются стимулы к сбережениям, но с ростом таких сбережений естественно растет и предложение ссудного капитала, теоретически это ведет к понижению ставок процента. Таким образом, влияние частных сбережений на рост процентных ставок достаточно ограничено.
Инвестиционный спрос со стороны предпринимательского сектора формирует спрос на ссудный капитал, теоретически, рост инвестиционного спроса ведет к росту ставок.
Инвестиционный спрос во многом определяется фазой промышленного цикла, причем здесь необходимо учитывать как короткие, так и длинные волны, чтобы правильно прогнозировать движение процентных ставок. Кроме того, существует определенный временной лаг между фазой промышленного цикла и изменением спроса и предложения на ссудный капитал.