Совершенствование активных операций КБ

В Узбекистане используют финансовый лизинг так как, как описывалось выше риски при оперативном лизинге выше, чем по финансовому лизингу.

Еще один вид услуг который не используется нашими банками это факторинговые услуги.

Факторинг - приобретение права на взыскание долгов, на перепродажу товаров и услуг с последующим получением платежей по ним. При этом речь идет, как правило, о краткосрочных требованиях. Другими словами, факторинг является разновидностью посреднической деятельности, при которой коммерческий банк или фирма-посредник (факторинговая компания) за определенную плату получает от предприятия право взыскивать и зачислять на его счет причитающиеся ему от покупателей суммы денег (право инкассировать дебиторскую задолженность). Одновременно с этим посредник кредитует оборотный капитал клиента и принимает на себя его кредитный и валютный риски.

В современных условиях сфера факторинговых  операций значительно расширилась, включив в себя ведение бухгалтерских счетов компании-клиента, организацию транспортировки продукции и ее сбыта, страхование и т.д. Банк, осуществляющий факторинговое обслуживание, информирует покупателя о возможностях перехода к более выгодным формам расчетов, помогает клиентам наиболее полно использовать при заполнении своих деклараций существующие налоговые льготы, предоставляет доверительные услуги и т.д. Крупнейшие банки предлагают крупным транснациональным компаниям комплексное обслуживание их текущих расчетов по международным операциям: сбор платежей, погашение требований, выплата зарплаты и т.д. Денежные поступления и расходы по всем этим операциям могут сводиться в едином балансе (в пересчете на выбранную клиентом валюту).

В соответствии с Конвенцией о международном факторинге, принятой в 1988 г. Международным институтом унификации частного права, операция считается факторингом в том случае, если она удовлетворяет как минимум двум  из четырех признаков: 1) наличие кредитования в форме предварительной оплаты долговых требований; 2) ведение бухгалтерского учета поставщика, прежде всего учета реализации; 3) инкассирование его задолженности; 4) страхование поставщика от кредитного риска. Вместе с тем в ряде стран к факторингу по-прежнему относят и учет счетов-фактур - операцию, удовлетворяющую лишь одному, первому из указанных признаков.

В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор (банк) - покупатель требования, первоначальный кредитор (клиент) и должник, получивший от клиента товары с отсрочкой платежа.

Форфейтинг - это покупка долга, выраженного в оборотном документе, у кредитора на безоборотной основе. Это означает, что покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обязательство об отказе - форфейтинге – от обращения регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника. Покупка оборотного обязательства происходит, естественно, со скидкой.

Механизм форфейтинга используется в двух видах сделок:

• в финансовых сделках - в целях быстрой реализации долгосрочных финансовых обязательств;
• в экспортных сделках - для содействия поступлению наличных денег экспортеру, предоставившему кредит иностранному покупателю.

Основными оборотными документами, используемыми в качестве форфейтинговых инструментов, являются векселя. Однако объектом форфейтинга могут стать и другие виды ценных бумаг (аккредитив). Важно, чтобы эти бумаги были “чистыми” (содержащими только абстрактное обязательство).

Банки играют важную роль в разработке и последующем распространении научно-технических нововведений, обеспечивая механизм финансирования рискового (венчурного) бизнеса в наукоемких отраслях. Для этого многие коммерческие банки США выделили из своего состава дочерние венчурные финансовые компании, а западноевропейские банки создают особые фонды венчурного капитала. Материальная заинтересованность банков в финансировании рискового бизнеса основана на перспективе получения крупной учредительной прибыли при выходе акций венчурной компании на фондовую биржу или включении этих акций в сферу организованного оборота.  

В странах с рыночной экономикой в банковской системе время  от  времени возникают   проблемы  и  кризисные  ситуации.  Был  разработан   целый  ряд частично  противоречивых,  частично  дополняющих    друг    друга    теорий, пытающихся объяснить их основные причины   на   макроэкономическом   уровне. Теперь  давайте  посмотрим,  что  можно сделать в сложившейся ситуации.

Во-первых: Главными  причинами неплатежеспособности банков в странах с  переходной

экономикой являются плохое  качество  активов  и  не  прекращающаяся  выдача новых непогашенных в срок ссуд. Поскольку часть  производственных  мощностей в   этих   странах    неэффективна,     многие     предприятия    становятся нежизнеспособными. Ни  одна  банковская  система  не  может  при  нормальных условиях  оставаться  кредитоспособной,   если   ее  основные   клиенты   и, следовательно, реальная  экономика   не   будут  рентабельными  и  не  будут развиваться. Таким  образом,  продолжение операций проблемными банками  без   всяких изменений в их работе приводит к  замедлению  темпов  экономического  роста. Чтобы не создавать  новые  убытки,  банки,  которые,   по  всей  вероятности останутся неприбыльными даже после рекапитализации, следует закрывать,  если только не  появятся  особые  обстоятельства.  В  данном  случае  не  следует забывать, что,   если  проблемные  банки  играют  важную  роль  в  платежной

системе,  то обеспечение клиентов альтернативными платежными услугами  может оказаться  непростым  делом.  Кроме  того,  потеря  депозитов   отрицательно скажется на доверии к банкам  и  может  вызвать   общее   уменьшение  объема сбережений, которые хранятся в банковской системе.

Во-вторых: Банки не могут работать как  прибыльные  финансовые  посредники,   если вкладчики  не  уверены  в  том,  что,  ссуженные  банкам   средства    будут возвращены. Потеря доверия приведет к изъятию  депонентами   своих   средств из банков, что увеличит  стоимость  банковского  капитала  и  будет  грозить острым кризисом ликвидности. Подобное влияние на  ликвидность  может  играть относительно важную  роль,  если расходы на перестройку банковской  системы, по крайней мере, частично, несут кредиторы частных банков. Если  банки и их клиенты не удостоверятся в том, что ликвидность вскоре будет  обеспечена  и  что  риск  неплатежей  по  ссудам  носит  ограниченный характер, сужение кредитования и экономический  спад  могут  продолжаться  и после того, как закроются нежизнеспособные  предприятия  и  банки.  Снижение возможностей банков  по  мобилизации сбережений в форме депозитов  ограничит их  способность в предоставлении новых кредитов, что  побуждает  предприятия искать  альтернативные  источники  средств.  Это  могло  бы   дать    толчок развитию  рынка ценных бумаг или их частному размещению,   хотя  возможности были бы ограниченными, поскольку небанковские поставщики  капитала  зачастую обладают еще меньшей информацией  о предприятиях-заемщиках, чем  банки.  Для снижения риска  банкротств   в   результате   массового   изъятия  депозитов вкладчиками  в  ходе  перестройки  может  потребоваться  достаточно  широкая система защиты депозитов.

В-третьих: Необходимость   банковской   реструктуризации  обычно  бывает   вызвана нерациональным   кредитованием.    Поэтому   любые   меры   по   перестройке банковской системы должны быть нацелены на улучшение  управлением  риском  в банках. Опыт    предыдущих    случаев    финансовой    нестабильности    служит свидетельством   того,  что  даже  хорошо  продуманной  системы  банковского надзора недостаточно для  того,  чтобы  предотвратить  нездоровую   практику кредитования; недостаточно также полагаться лишь  на  рыночную   дисциплину. Понимание и хорошее управление рисками  на  финансовых  рынках и  на  уровне руководства банков гораздо   важнее.   Основное   внимание  следует  уделять повышению  финансовой   и   экономической  квалификации,   как   сотрудников банковского надзора, так и самих банков.

В-четвертых: Даже  в  период  кризиса  банковской  системы  главной  целью  денежно-кредитной   политики  центрального  банка  должно  быть  сокращение   темпов инфляции. Это обусловлено тем, что инфляция лишь  временно  скрывает  проблемы  платежеспособности   банков, давая им возможность терпеть новые убытки, инфляция  порождает финансовую нестабильность и в  перспективе  замедляет становление финансовых рынков.

Но  есть и  другой  метод  "достижения  стабильности",  к  которому   в неявной   форме   иногда,  к  сожалению,  прибегает  правительство.  Это - стратегия простого выжидания. Выжидания, когда проблемы   платежеспособности банков и предприятий решатся сами  собой.   Рано   или  поздно  это  вызовет рецидив проблем, которые в этот раз будут гораздо серьезнее, чем раньше.

 

 

 

  

 

 

     

 

 

Заключение

 

     Рассмотрев  особенности  и сущность  активных  операций  коммерческих банков, на  основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы:

     1.Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

     2.Сложились  различные точки зрения по классификации активных операций, такие авторы как Букато В.И., Львова Ю.И., включают в активные операции: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции, так как эти операции являются наиболее распространенными видами активных операций банков.

     3. Основным  видом активных операций коммерческого  банка стало кредитование. Причем  чрезвычайно вырос удельный вес  краткосрочных кредитов. Во многом  это объясняется высоким уровнем  риска и неопределенностью в  условиях кризиса.

     4.Кредиты, предоставляемые коммерческими банками можно классифицировать по ряду признаков (по срокам, по видам обеспечения, по размерам и т.д.).

     5. В структуре  активов  узбекских коммерческих  банков  доминирующее положение  занимают две основные статьи  : кредиты экономике  и вложения в высоколиквидные активы (государственные ценные бумаги, наличность счета к получению из ЦБ и других банков). Кроме того  значительная часть активов  представлена  межбанковскими ссудами

     6. В последнее  время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых правительственных ограничений ( "дерегулирование" ) в кредитной сфере. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды услуг. Особое распространение получили операции "своп".

Коммерческие банки Узбекистана не достигли еще уровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить уровень использования активных операций коммерческих банков Узбекистана  можно использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное, то, что применимо к нашим условиям.

     Таким  образом, коммерческие банки  по-прежнему  остаются  центром  финансовой  системы, сосредотачивая вклады  правительства, деловых кругов и  миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки  открывают доступ к своим фондам  различного  рода заемщикам :  частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг  от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения , а сами выступают как средство  регулирования количества денег в обращении . Активные операции  наглядно свидетельствуют о том , что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики .

     Возможность системы коммерческих банков  осуществлять свою деятельность умело  и в полном соответствии  с нуждами и экономическими  целями государства   во многом  зависят от эффективности  управления ее. Управление любой организованной деятельность  должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков  не составляют исключения.  И если мы хотим, чтобы банковская система была устойчивой  растущей, легко приспосабливавшейся  и способной удовлетворять  потребности общества, коммерческие банки  должны осуществлять свои операции  соблюдая необходимую осторожность, особенно в настоящее время  в условиях кризиса

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Букато В.И., Львов Ю.И. «Банки, банковские операции в России»-М.: «Финансы и статистика», 1996
2. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – 4-е издание, переработанное и дополненное – М.: Финансы и статистика, 2000. – 464с.: ил.
3. Банковское дело.: Учебник для вузов / под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 1999.- 576с.: ил.
4. Банки и банковские операции. Учебник под ред. Е.Ф. Жукова-М.:«Банки и биржи», 1997
5. «Банковское дело». Справочник
6. Банковское дело. Том 1. Создание и организация деятельности коммерческого банка.
7. Банковское дело. Том 7. Сберегательное дело.
8. Экономическая газета «Биржа»
9. Портал экономической информации www.uzreport.com
10. Информационный портал www.referat.ru