Функции современных банков

Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.

Стимулирующая политика предполагает:

- установление привлекательных процентных ставок по вкладам;

- высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;

- достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность

информации  о его деятельности;

- разнообразие депозитных услуг.

Посредничество  в кредите – важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции являются главным источником доходов банка.

Посредничество  в платежах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

Создание кредитных  средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора.

Для понимания  этого процесса необходимо иметь представление об основных видах банковских операций. Все операции делятся на пассивные и активные, что находит отражение в балансе банка.

По пассиву банки отражают привлечение средств – образование депозитов, а по активу – их размещение путем выдачи ссуд или инвестирования, например, в ценные бумаги.

Все средства, мобилизованные банками на финансовом рынке, представляют собой его ресурсы. Та их часть, которая может быть использована для проведения активных операций, называется свободным резервом (или кредитным ресурсом).

Таким образом, деятельность банков имеет огромное общественное значение. Банки организуют денежно-кредитный процесс и эмитируют денежные знаки.

Конкретным  результатом банковской деятельности является банковский продукт.

Банковский  продукт – это особые услуги, оказываемые банком клиентам и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.

Коммерческий  банк является особым предприятием, он выступает как денежно-кредитный институт, поэтому структура аппарата его управления несет на себе отпечаток той специфической деятельности, которую он совершает. Это можно заметить на примере определенных принципов организации его работы.

Под ними понимаются такие исходные положения его деятельности, которые дают предпосылки для реализации присущих банку функций и выполнения банковских операций.

Основополагающим  принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять банковские и прочие операции в пределах остатков средств, имеющихся на коррсчетах банка и в его кассе. Средства на коррсчетах и в кассе должны обеспечивать, в первую очередь, выполнение обязательств клиентов по осуществлению ими платежей и расчетов. При работе в пределах реально имеющихся ресурсов банк должен обеспечить не только количественное соответствие между своими ресурсами и вложениями, но достичь качественного их соответствия. Так, при формировании ресурсной базы необходимо учитывать объем и структуру активов банка с учетом сроков, направлений операций, принимаемых рисков и других аспектов его деятельности. Чем выше доля долгосрочных активов, тем выше должна быть величина долгосрочных обязательств или собственных средств банка. Высокорисковые активы также требуют их покрытия не привлеченными ресурсами клиентов, а собственными средствами банка. Таким образом, возможности осуществления банком активных операций определяются объемом и структурой пассивов (обязательств) банка. Поэтому банки должны уделять первостепенное внимание формированию оптимальной структуры баланса банка, соответствия статей его активов имеющимся источникам пассивов²².

Не менее  важным является принцип работы в пределах реально имеющихся ресурсов. Он повышает заинтересованность банка в привлечении депозитов, стимулирует поиск их долгосрочных источников и увеличение собственных средств, активизирует их борьбу за клиентскую базу, поиск наиболее рентабельных направлений вложения банковского капитала, а следовательно, развитие бизнеса и надежности банка. Несоблюдение принципа работы в пределах реально имеющихся ресурсов приведет к неспособности банка отвечать по обязательствам перед клиентами, к потере ликвидности и, в конечном счете, к банкротству банка. Учитывая важность соблюдения данного принципа, банки должны уделять большое внимание планированию структуры баланса, его оптимизации в зависимости от имеющихся обязательств и возможных направлений развития бизнеса. В большинстве банков созданы подразделения по управлению активами и пассивами, контролю за рисками и, в первую очередь, риском ликвидности. Одним из инструментов оптимизации структуры баланса банка является лимитирование объема и структуры активных и пассивных операций банка. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов ставит банк перед проблемой выбора наиболее оптимальных путей развития, что невозможно без экономической самостоятельности²³.

Среди принципов  организации банка можно выделить и принцип экономической самостоятельности. Он предполагает свободу распоряжения собственными средствами, привлеченными ресурсами банка, формирования клиентской базы, распределения доходов и прибыли, формирования и использования фондов банка. Экономическая самостоятельность предполагает и экономическую ответственность. Банк отвечает по своим обязательствам перед клиентами, участниками и сотрудниками. Ответственность банка определяется объемом взятых на себя обязательств и не ограничивается размерами своих доходов. Банк обязан отвечать перед своими контрагентами всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций банк берет на себя²⁴.

В принципах  организации банка выделяется также принцип построения взаимоотношений банка с клиентами на рыночной основе. Он означает, что коммерческий банк предоставляет услуги клиентам на платной основе, равно как и клиенты имеют право на адекватное вознаграждение за проведение отдельных операций с банком. Цена за банковский продукт формируется с учетом издержек на их предоставление, средних ставок банковского рынка, нормы прибыли банка, требований минимизации банковских рисков, поддержания достаточного уровня ликвидности и других обстоятельств. Например, по вкладам населения ставки устанавливаются с учетом ставки рефинансирования, уровня инфляции в стране, потребности банка в ресурсах, средних процентных ставок по аналогичным операциям в других банках и др. Банк вправе устанавливать тарифы за расчетное, кассовое обслуживание, открытие счета, проведение платежей и другие услуги с учетом расходов банка на осуществление этих операций, средней нормы прибыли, тарифов на аналогичные услуги в других банках. В любом случае, устанавливая плату за обслуживание, банк руководствуется принципом самоокупаемости, рентабельности операции²⁵.

Не маловажен  также принцип косвенного регулирования деятельности банка. Это совокупность методов воздействия государства на деятельность банков посредством экономических рычагов и стимулов. Государство в лице Центрального Банка определяет основы деятельности коммерческих банков в соответствие с Федеральным законодательством, нормативными актами Банка России, этическими и профессиональными стандартами. Соответствие установленным формализованным требованиям, нормативам, критериям является основанием для принятия решений о возможности выдачи лицензии банку, расширения или приостановления его деятельности, отзыва лицензии. Государство не вправе осуществлять прямое административное воздействие, вмешиваться в деятельность банка, не имея на то должных законных обстоятельств²⁶.

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Значение банков как важнейшего звена в экономике  существенно возросло после Второй мировой войны. Усиление концентрации и централизации капитала банков укрепило их позиции, а стремление увеличить размеры получаемой прибыли определило развитие диверсификации и универсализации банковской деятельности, привело к расширению международных операций, образованию новых межбанковских объединений как на национальном, так и на интернациональном уровне.

Центральные банки  выполняют следующие функции:

1) Регулятивные;

2) Контрольные;

3) Обслуживающие.

Роль Центрального Банка в развитии рыночной экономики  выражается в денежном авансировании  расширенного воспроизводства посредством  обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

Основными функциями  коммерческих банков являются:

1) привлечение  временно свободных денежных  средств; 

2) предоставление  ссуд;

3) осуществление  денежных расчетов и платежей  в хозяйстве; 

4) выпуск кредитных  средств обращения; 

5) консультирование  и предоставление экономической и финансовой информации.

Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит  в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Коммерческие  банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, не только мобилизируют имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.

Во всех странах  с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место  в платежном механизме экономики. 
При оценке экономической роли коммерческих банков следует иметь в виду, что: кредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойности производства и реализации продукции потребителям; расчетные операции опосредуют осуществление процессов оплаты продукции потребителями, а также взаимного контроля участников расчетных операций; операции с ценными бумагами увеличивают приток средств для развития производственной и торговой деятельности; кассовые операции и их регулирование позволяют улучшать снабжение оборота наличными деньгами.

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Банковское дело.  Костерина Т.М. - М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. — 360 с. 

2. Банковское дело.  Под ред. Лаврушина О.И. - 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009. — 768 с. 

3. Банковское дело. Экспресс-курс.  Под ред. Лаврушина О.И. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Кнорус, 2009. — 352 с. 

4. Деньги. Кредит. Банки.  Белоглазова Г.Н. - М.: Высшее образование, Юрайт, 2009. — 620 с.

5. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс.  Под ред. Лаврушина О.И. - 4-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2010. — 320 с. 

6. К вопросу о роли современных банков. / Терёхин С. // Проблемы теории и практики управления, 2011. - № 01. - С. 89-96.
7. Понятие коммерческого банка и его характерные черты. / Смирнов А.О. // Современные наукоемкие технологии, 2011. - № 1. - С. 97-99.
8. Современные коммерческие банки. / Пытьева А.П. // Вестник Самарского государственного экономического университета, 2010. - № 72. - С. 95-99.
9. Сущность и функции коммерческого банка. / Гаджиев А.А., Исаева П.Г., Султанов Г.С. // Финансы и кредит, 2009. - № 44. С. 2-8.
10. Финансы и кредит.  Макарова Л.А. - Тамбов: ТГТУ, 2009. — 120 с.
11. Финансы и кредит.  Николаева Т.П. - М.: ЕАОИ, 2008. — 371 с. 
12. Финансы и кредит.  Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. - М.: Инфра-М, 2009. — 408 с.
13. Финансы. Конспект лекций.  Ермасова Н.Б. - М.: Юрайт, Высшее образование, 2009. — 169 с.
14. Финансы. Конспект лекций.  Котельникова Е.А. - М.: Эксмо, 2008. — 160 с. 
15. Финансы.  Под ред. Поляка Г.Б. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2008. — 703 с. 
16. Центральные банки и их функции. / Дзюбан С.В. // Вестник Оренбургского государственного университета, 2010. - № 119. - С. 138-142.
17. Экономическая теория: Учебное пособие.  Бродская Т.Г, Видяпин В.И, Добрынин А.И. и др. - М.: РИОР, 2008. — 208 с. 
18. Экономическая теория.  Под ред. Николаевой И.П. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2008. — 527 с. 
19. Экономическая теория.  Чернецова Н.С., Скворцова В.А., Медушевская И.Е. - М.: Кнорус, 2009. — 264 с.