Функционирование коммерческих банков в Республике Беларусь

Содержание

Введение

I. Сущность коммерческих банков, их функции и виды.

1.1 Коммерческие банки, их  функции и виды.

1.2 Основные операции коммерческих  банков (пассивные, активные, комиссионные).

II. Ресурсы коммерческих банков, их формирование и использование.

2.1 Собственные средства коммерческих банков.

2.2 Привлеченные средства коммерческих банков .

III. Функционирование коммерческих банков в Республике Беларусь.

3.1Особенности регулирования  деятельности коммерческих банков  в Республике Беларусь.взять другое..в книге: регулирование деятельности ком банков центральным банком

3.2 Перспективы развития  коммерческих банков в Республике  Беларусь.

Заключение

Список использованных источников

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Они возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики в целом. 

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). 

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Актуальность темы данной курсовой работы обусловлена возрастающей ролью банков в системе экономических отношений и их преобразующим воздействием на макроэкономические процессы рыночной экономики.

Объектом исследования в данной курсовой работе является коммерческий банк как часть банковской системы государства, его сущность и виды.

Цель данной работы – получить представления о современных коммерческих банках: их сущности, функциях и операциях.

Для достижения поставленной цели решаются задачи:

- рассматривается понятие и виды коммерческих банков;

- раскрывается сущность коммерческого банка и его основные операции;

- описывается формирование и использование  ресурсов коммерческих банков;

- раскрываются перспективы развития коммерческих банков в Республике Беларусь.

Изложенные задачи логически обусловили структуру курсовой работы, которая состоит из введения, трех глав, разделенных на параграфы, заключение, списка использованных источников.

При написании курсовой работы были использованы различные источники: нормативно-правовые акты, изучение которых позволяет сделать определённые выводы о современном состоянии ведения банковской деятельности, Банковский кодекс Республики Беларусь, а также различные другие учебники, с помощью которых раскрыта сущность коммерческих банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I. Сущность коммерческих банков, их функции и виды.

1.1 Коммерческие банки, их  функции и виды.

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и так далее.

Коммерческие банки (КБ) - это банковские учреждения, которые осуществляют на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц. При этом, коммерческие банки осуществляют движение ссудного капитала с целью получения прибыли .

Коммерческие банки выполняют пять функций.

1. Функция аккумуляции временно свободных денежных средств. Специфика данной функции по сравнению с другими финансовыми посредниками: банк собирает преимущественно чужие временно свободные средства, собственность на аккумулируемые ресурсы сохраняется за клиентом банка – его кредитором; аккумулируемые ресурсы используются на удовлетворение потребностей не банка, а его клиентов (в целях получения прибыли банком).

2. Выполняя функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает посредником между своими клиентами, имеющими свободные денежные средства, и клиентами, в них нуждающимися. Банк осуществляет преобразование рисков своих клиентов-кредиторов в свой собственный риск, трансформируя при этом получаемые от клиентов ресурсы по суммам (множество мелких вкладов – в несколько крупных ссуд) и срокам (краткосрочные вклады – в средне - и долгосрочные ссуды). Благодаря реализации данной функции осуществляется кредитование предприятий и населения, что способствует расширению производства и потребительского спроса.

3. Функция посредничества в платежах. Выполняя данную функцию, коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. Благодаря выполнению этой функции сокращается доля наличного денежного обращения и возрастает доля безналичных расчетов, уменьшаются издержки оборота, улучшается технология расчетов, повышается эффективность функционирования платежной системы.

4. Функция посредничества в выпуске и размещении ценных бумаг. Коммерческие банки организуют для своих клиентов эмиссию и размещение ценных бумаг, в частности акций и облигаций. По поручению предприятий, нуждающихся в ресурсах, банки берут на себя определение объема, условий, сроков эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязательств по их размещению. Банки гарантируют покупку подписчиками выпущенных ценных бумаг либо приобретают их за свой счет (нередко организуя для этого банковские синдикаты), предоставляют ссуды покупателям акций и облигаций.

5. Функция создания платежных средств. Во-первых, коммерческие банки создают кредитные деньги в безналичной форме ( предоставляя ссуды в безналичной форме или принимая наличные деньги во вклады). Во-вторых, банки выпускают не денежные платежные средства - кредитные орудия обращения: чеки, векселя, банковские карты.

Через функции коммерческих банков реализуется их роль в экономике. Коммерческие банки – основа кредитной системы и экономики в целом.

Коммерческие банки можно классифицировать по следующим признакам:

1. В зависимости от принадлежности капитала (по форме собственности):

– государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству;

– акционерные банки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц;

– кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев;

– муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

– смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности;

– совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

2. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк).

3. По хозяйственному признаку в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, различают промышленные банки, торговые сельскохозяйственные банки.

4. По срокам выдаваемых кредитов выделяют банки краткосрочного и долгосрочного кредита. Банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до трех лет, как правило, это универсальные коммерческие банки.

5. По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки.

6. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов.

7. По территории банки делятся на местные банки, федеральные, республиканские и международные.

1.2 Основные операции коммерческих  банков (пассивные, активные, комиссионные).

Все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:

- пассивные операции (привлечение средств);

- активные операции (размещение средств);

- комиссионные, включающие посреднические операции.

Пассивные операции – это операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности.

К пассивным операциям банка относят:

1)привлечение средств  на расчетные и текущие счета  юридических и физических лиц;

2) открытие срочных счетов граждан и организаций;

3) выпуск ценных бумаг;

4) займы, полученные от других банков.

В качестве субъектов пассивных операций могут выступать:

- государственные предприятия и организации;

- государственные учреждения;

- акционерные общества;

- общественные организации и фонды;

- финансовые и страховые компании;

- отдельные физические лица и объединения этих лиц;

- банки и другие кредитные учреждения и т.д.

Ресурсы пассивных операций коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал (Уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.

Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Нераспределенная прибыль - часть прибыли, оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), а также корреспондентские счета.

Депозиты, в свою очередь, подразделяются на:

* вклады до востребования;

* срочные вклады;

* сберегательные вклады.

Вклад до востребования - банковский вклад, возвращаемый вкладчику полностью или частично по первому его требованию. Изъятие денег может осуществляться наличными, банковским переводом или выставлением чека. По полученной от банка чековой книжке, владелец счета в праве сам получать деньги и расплачиваться с агентами экономических отношений. На данные вклады коммерческие банки платят проценты.

Срочный вклад — банковский вклад, по которому устанавливается определённый срок хранения (от нескольких месяцев до нескольких лет). Такой вклад хранится в банке в размере внесённой суммы и возвращается вкладчику полностью вместе с процентами. Ставка процента зависит от размера и срока вклада. По срочным вкладам не допускается пополнение или частичное изъятие денежных средств. За досрочное изъятие средств на вкладчика налагается штраф или по условиям договора процент по возвращаемому вкладу снижается до минимального значения.

Сберегательный вклад — банковский вклад, предназначенный для непрерывного накопления средств для крупных покупок. Особенностью данного вклада является то, что счёт можно пополнять достаточно мелкими суммами, к тому же возможно частичное изъятие средств.

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.

Эмитированные средства банков- это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться достаточно длительный период (облигационные займы, банковские векселя и т.д.)

Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. 
По экономическому содержанию активные операции коммерческих банков подразделяются на:

- кредитные (ссудные);

- расчетные;

- кассовые;

- инвестиционные и фондовые.

Кредитные (ссудные) операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на условиях срочности, возвратности и платности. 
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. От этой операции или деятельности банка выигрывают все участники кредитных отношений (вкладчики, заемщики и банк). Каждый удовлетворяет свои потребности. 

Расчетные операции – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным центральными банками. Операции: операции по приему и выдаче наличных денег; операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банков и счетах клиентов коммерческого банка.