Шпаргалка "Деньги, кредит, банк"

1/Деньги и кредит — экономические категории. Наиб распрост-ной является след-щая хар-ка сущ-ти денег: деньги — это историч катег-ия тов-го произва, в кот. проявляются эконом отнош м/у людьми. Деньги – всеобщ. эквивалент товаров, способный непосред обмен-ся на любой товар или услугу. Cущность денег проявл в выполн ими своих фун-ий — меры стоим-ти, ср-ва обращ, ср-ва платежа, ср-ва накопл и мировых денег. Общеэкономической причиной возникновения и развития кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Кредитные отношения выражают единый целостный процесс временного высвобождения средств и возникновения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Под кредитом понимаются экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Кредитор — это субъект кредитного отношения, представляющий стоимость во временное пользование. Заемщик — субъект кредитного отношения, получающий ссуду и обязанный ее возвратить в установленный  срок

2.Две концепции происхождения денег. По вопросам необходимости возникновения денег существуют различные концепции:1Рационалистическая онцепция, которая объясняет возникновение денег как акт субъективного решения людей, соглашения между ними либо принятия государством закона. Деньги стали деньгами не по своему содержанию, сущности, а в силу закона, т. е. являются творением государственной власти.2Эволюционная концепция, которая объясняет возникновение денег объективными закономерностями развития процесса товарного обмена. Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием нестабильных условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.

3.Необходимость, сущность и формы денег. Выделяют следующие виды денег:1действительные деньги — деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т. е. стоимости металла, из которого они изготовлены (металлические деньги — медные, золотые, серебряные);2заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной. Они делятся на:aметаллические знаки стоимости (монеты, изготовленные из дешевых металлов — алюминия);bбумажные знаки стоимости;cкредитные деньги.Рассмотренные процессы свидетельствуют о том, что деньги служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса. Таким образом, деньги — товар-эквивалент, в котором выражается стоимость всех других товаров и посредством которого обеспечивается товарообмен на эквивалентной основе.

4Функции денег. Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров путем установления цен. Функция денег как средства обращения означает реальное использование денег для обслуживания процессов обмена товаров и услуг. средство платежа. - при предоставлении и погашении денежных ссуд, при платежах за приобретаемые товары и оказанные услуги, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами функцию средства накопления.- остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также на счетах в банках. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах.

5Роль денег. Общественная роль денег, - выступают в качестве общественного связующего звена между товаропроизводителями, служат средством учета общественного труда.Деньги приобретают качественно новую роль — они становятся капиталом, что осуществляется через их функции. Так, стоимость товаров, произведенных на предприятиях, выражается в деньгах, при этом они служат мерой стоимости и денежным капиталом. Если продукция предприятия продается за наличный расчет, а на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат средством обращения и капиталом. Если продукция продается в кредит и по истечении его срока долговые обязательства погашаются деньгами, то они служат и средством платежа, и капиталом. Если же деньги накапливаются в качестве сокровища с целью покупки средств производства и расширения объема производства в дальнейшем, то деньги выступают и как сокровище, и как капитал. На мировом рынке деньги выступают в функции мировых денег и капитала.С помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы.Деньги также играют важную роль в повышении личной заинтересованности в результатах производства.В условиях интернационализации хозяйственных связей деньги обслуживают процесс обмена между странами (движение товаров, рабочей силы и капитала).

6/Денежный оборот, его структура и принципы организации. Движение наличных денег и безналичных форм расчетов тесно взаимодействует между собой и представляет единый денежный оборот. Объединяя взаимодействие отдельных субъектов экономической системы по поводу создания, распределения, перераспределения и использования общественного продукта, денежный оборот подразделяется на товарный и нетоварный. Товарный оборот связан с процессом производства и реализации продукции (работ, услуг), нетоварный — с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера (штрафов, пени, неустойки, страховых платежей и т. п.).По способу платежа денежный оборот подразделяется на безналичный, т. е. совершаемый без использования наличных денег, и налично-денежный, при котором все расчеты и платежи совершаются с участием наличных денег. принципы:1все предприятия, организации и учреждения обязаны хранить денежные средства на счетах в банке, проводить расчеты через банк преимущественно в безналичной форме;2банки должны обеспечивать ведение счетов предприятий и организаций, проведение по ним безналичных и налично-денежных расчетов с соответствующим контролем, прием и хранение денежных сбережений населения, выдачу их по первому требованию вкладчиков в любой форме;3во внутрибанковском обороте применяются только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском — только государственные денежные знаки.

7/Безналичный денежный оборот и его значение. Безналичный денежный оборот является основной составляющей денежного оборота, где движение денег происходит в виде перечислений по счетам в кредитных учреждениях или зачетов взаимных требований, т. е. безналичный денежный оборот представляет собой совокупность платежей, осуществляемых без использования наличных денег.Расчеты в безналичной форме — расчеты между физическими и юридическими лицами либо с их участием, проводимые через банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал (отделение) в безналичном порядке .

8/Безналичные расчеты: способы платежа. При расчетах пластиковыми карточками вместо расчетного документа используется специальная карточка.Операции по безналичным расчетам отражаются на расчетных, текущих и иных счетах, открываемых банками своим клиентам.Расчеты в безналичной форме в виде1 банковского перевода проводятся на основании платежных инструкций, которые могут быть выданы посредством платежного поручения, платежного требования,чека, банковской пластиковой карточки, 2Инкассо — осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций клиента, в результате которых плательщику передаются финансовые документы, не сопровождаемые коммерческими документами (чистое инкассо), либо финансовые документы, сопровождаемые коммерческими документами, либо только коммерческие документы (документарное инкассо) в целях получения платежа и (или) акцепта платежа или на других условиях. Под финансовыми документами понимаются векселя, чеки и иные используемые для получения платежа документы, выписанные в целях исполнения обязательств. Аккредитив — обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя (банка-эмитента), должен осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива.

9/Формы безналичных расчетов: ПТ, ПП, ПТП. Платежное поручение — распоряжение владельца расчетного счета обслуживающему банку о перечислении определенной суммы денег их получателю, указанному в поручении. Платежное требование — платежная инструкция, содержащая требование получателя средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк. Платежное требование-поручение — платежная инструкция, содержащая требование получателя средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий, совершенных в его пользу, на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.

 10/Чековая форма расчетов. Чек — безусловное письменное предложение чекодателя плательщику произвести платежи указанной на чеке денежной суммы чекодержателю. Чекодатель — физическое или юридическое лицо, осуществляющее платеж за товары или услуги посредством чека, которое заполняет и подписывает чек. Предъявленные чеки оплачиваются с того счета, на котором была забронирована сумма денег. При расчетах с использованием лимитированных чековых книжек совершаются следующие операции:1предоставление заявления на получение чековой книжки и платежного поручения на депонирование денежных средств;2депонирование денежных средств на отдельном счете;3выдача чековой книжки с указанием суммы лимита;4предоставление документов на отгрузку продукции (оказание услуг, выполнение работ);5выписка чека и вручение его поставщику (операция 5 выполняется одновременно с операцией 4);6предъявление чека (регистрация чеков) на инкассо в обслуживающий банк;7составление банком поручений-реестров и пересылка их вместе с чеками в банк покупателя;8оплата поручения-реестра (чеков) путем списания средств со счета, на котором были депонированы денежные средства;9перевод денег в банк поставщика;10зачисление денежных средств на счет поставщика;11извещение поставщика о зачислении денежных средств.Расчеты чеками имеют преимущества, связанные с гарантией платежа, а недостатком является усложнение документооборота.

11/Вексельная форма расчетов. Вексель является долговым обязательством. Различают две разновидности векселя: простую и переводную. Простой вексель (соло-вексель) — безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя или лицу, обозначенному в векселе, или тому, кого оно укажет через установленный срок или по требованию. Переводной вексель (тратта) — ценная бумага, содержащая безусловное указание векселедателя (трассанта) плательщику (трассату) уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя (ремитенту) или лицу, обозначенному в векселе, или тому, кого оно укажет через установленный срок или по требованию. Выписывая переводной вексель, векселедатель является кредитором, которому на момент выписки векселя имеет долг плательщик.

12/Аккредитивная форма расчетов. Аккредитив представляет собой поручение банка покупателя банку поставщика, выдаваемое им по поручению покупателя, производить платежи поставщику при условии предоставления последним документов, подтверждающих отгрузку товаров.Выделяют следующие виды аккредитивов:1покрытые, или депонированные;2непокрытые, или гарантированные;3отзывные и безотзывные.При открытии покрытого аккредитива банк-эмитент перечисляет собственные или заемные (кредит банка) средства плательщика в распоряжение исполняющего банка на отдельный балансовый счет «Аккредитивы» на весь срок действия обязательств банка-эмитента. Непокрытый аккредитив представляет возможность исполняющему банку списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента. Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного согласия с поставщиком. Безотзывный аккредитив представляет собой твердое обязательство банка-эмитента, подтвержденное исполняющим банком, производить выплаты по аккредитиву при выполнении всех его условий. Безотзывный аккредитив не может быть отменен или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он открыт.

13/Сущность и значение налично-денежного оборота. Налично-денежное обращение включает в себя всю совокупность организационно-экономической работы по обслуживанию экономики наличными деньгами. Фактически банку требуется такая сумма наличных денег, которая позволяет:1произвести выплаты наличными деньгами тем клиентам, которые имеют счет в данном банке;2предоставить в случае необходимости наличные деньги тем клиентам, которых банк кредитует;3предоставить наличные деньги клиентам, имеющим счет в другом банке, но которые согласно имеющейся договоренности могут погасить свой чек в данном банке;4балансировать возникающие диспропорции в платежном обороте с другими банками.

 14/Понятие и элементы денежной системы. Денежная система — форма организации денежного обращения в той или иной стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом. Законодательство каждой страны определяет основные элементы национальной денежной системы:1денежную единицу;2масштаб цен;3виды государственных денежных знаков, имеющих законную платежную силу; 4эмиссионный механизм;5порядок обеспечения денежных знаков;6методы регулирования денежного обращения;7структуру денежного оборота;8порядок установления валютного курса и т. д. Денежные системы находятся в постоянном развитии, что приводит к изменению их типов. Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги: как товар или как знаки стоимости.

15Денежная система Республики Беларусь.Денежная система - организация денежного обращения в стране, регулируемая государственными законами.. Различают: денежные системы металлического обращения (биметаллизм и монометаллизм), денежные системы обращения кредитных и бумажных денег.Денежно-кредитная система Республики Беларусь является системой открытого рыночного типа. Денежно-кредитное регулирование осуществляется преимущественно экономическими методами на уровне банковской системы. Правовой основой денежно-кредитного регулирования являются «Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь», ежегодно разрабатываемые и утверждаемые правлением Центрального банка Республики Беларусь (Банка Беларуси).Официальной денежной единицей Республики Беларусь (национальной валютой) является белорусский рубль. Введение на территории Республики Беларусь других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Официальное соотношение между рублем и золотом, другими драгоценными металлами не устанавливается. Наименование национальной денежной единицы (возникает исторически, но государство закрепляет законодательным актом это наименование). Национальный банк РБ определяет номинал (достоинство), меру веса, изображение и другие характеристики белорусского рубля, обеспечивает печатание банкнот, чеканку монет, а также хранение, уничтожение изъятых из обращения банкнот и монет.