Платежный баланс - отражение мирохозяйственных связей страны

Платежный баланс - отражение мирохозяйственных связей страны.

Все страны являются участницами  современного мирового хозяйства. Активность этого участия, степень интеграции отдельных стран в мировое  хозяйство различны, но нет такой  страны, которая в той или иной мере не была бы связана нитями экономического взаимодействия с окружающим миром. Внешнеэкономические операции страны с ее партнерами представляют собой  мирохозяйственные связи, объединяющие национальные экономики в мировое  хозяйство.

На общем фоне интернационализации  хозяйственной жизни складывается сложная мозаика отношений; превосходство  одних стран в одних сферах мирохозяйственных связей сочетается с партнерством, отставанием или  следованием за лидерами в других. Помимо экономических существуют политические, военные, культурные и другие отношения  между странами, которые порождают  денежные платежи и поступления. Многогранный комплекс международных  отношений страны находит отражение  в балансовом счете ее международных  операций, который по традиции называется платежным балансом.

Платежный баланс - балансовый счет международных операций - это  стоимостное выражение всего  комплекса мирохозяйственных связей страны в форме соотношения поступлений  и платежей.

Балансовый счет международных  операций представляет собой количественное и качественное стоимостное выражение  масштабов, структуры и характера  внешнеэкономических операций страны, ее участия в мировом хозяйстве. На практике принято пользоваться термином “платежный баланс”, а показатели валютных потоков по всем операциям  обозначать как платежи и поступления, которые не только фактически произведены  или подлежат немедленному исполнению на определенную дату, но и будущие  платежи по международным требованиям  и обязательствам. Такая практика объясняется тем, что преобладающая  часть сделок, включая торговые операции, совершается в наше время на кредитной  основе. Некоторые аналитики стремятся  найти способ отделения фактически выполненных платежей от величины кредитных  обязательств. Однако это невозможно при нынешнем состоянии системы  учета и технических средств. И в этом нет необходимости. Современные  таблицы платежных балансов содержат достаточно сведений о движении всех видов ценностей между странами. При этом та часть обязательств, которая не выплачивается в текущем  периоде, а переносится на будущее, заносится в статьи платежного баланса, отражающие движение капиталов и кредитов.

В последнее время в  дополнение к платежному балансу, содержащему  сведения о движении потоков ценностей  между странами, составляется баланс международных активов и пассивов страны, отражающий ее международное  финансовое положение в категориях запаса. Он показывает, на какой ступени  интеграции в мировое хозяйство  находится страна. В нем отражается соотношение на данный момент стоимости  полученных и предоставленный страной  кредитов, инвестиций, других финансовых активов. Показатели международной  финансовой позиции и платежного баланса взаимосвязаны.

По экономическому содержанию различаются платежный баланс на определенную дату и за определенный период. Платежный баланс на определенную дату невозможно зафиксировать в  форме статистических показателей; он существует в виде меняющегося  изо дня в день соотношения  платежей и поступлений. Состояние  платежного баланса определяет спрос  и предложение национальной и  иностранной валюты в данный момент, оно является одним из факторов формирования валютного курса.

Платежный баланс за определенный период (месяц, квартал, год) составляется на основе статистических показателей  о совершенных за этот период внешнеэкономических  сделках и позволяет анализировать  изменения в международных экономических  отношениях страны, масштабах и характере  ее участия в мировом хозяйстве. Показатели платежного баланса за период связаны с агрегатными показателями экономического развития (ВНП, национальным доходом и т.п.) и являются объектом государственного регулирования. Состояние  платежного баланса за период тесно  связано с состоянием национальной валюты в долговременном аспекте, степенью ее стабильности или характером изменений  валютного курса.

С бухгалтерской точки  зрения платежный баланс всегда находится  в равновесии. Но по его основным разделам либо имеет место активное сальдо, если поступления превышают  платежи, либо пассивное - если платежи  превышают поступления. Поэтому  методы составления платежного баланса  и измерения сальдо играют большую  роль в правильном анализе показателей, характеризующих внешнеэкономические  операции страны.

Теория и практика составления  платежного баланса развивается  и совершенствуется в соответствии с переменами в мировой экономике. Термин “баланс” применяется в  международных платежных отношениях для выражения ряда понятий, включая  балансовый счет, сальдо или остаток  счета, состояние счета, равновесие и др. Поэтому платежный баланс - это не только счет международных  операций страны, две стороны которого уравновешивают друг друга, но и определенное состояние этих операций, включающее качественные и структурные характеристики основных его элементов.

Структура платежного баланса.

Платежный баланс имеет следующие  разделы:

• торговый баланс, т.е. соотношение между вывозом и ввозом товаров;
• баланс услуг и некоммерческих платежей (баланс “невидимых” операций);
• баланс движения капиталов и кредитов.

Торговый баланс. Соотношение  стоимости экспорта и импорта  товаров образует торговый баланс. Поскольку значительная часть внешней  торговли осуществляется в кредит, существуют различия между показателями торговли, платежей и поступлений, фактически произведенных за соответствующий  период. Благодаря этому различию в свое время возникло понятие  платежного баланса как соотношения  произведенных денежных платежей и  фактических поступлений в отличие  от общего торгового баланса, порождающего соответствующие требования и обязательства  с различными сроками погашения.

Экономическое значение актива или дефицита торгового баланса  применительно к конкретной стране и зависит от ее положения в  мировом хозяйстве, характера ее связей с партнерами и общей экономической  политики. Для стран, отстающих от лидеров по уровню экономического развития, активный торговый баланс необходим  как источник валютных средств для  оплаты международных обязательств по другим статьям платежного баланса. Для ряда промышленно развитых стран (Япония, ФРГ и др.) активное сальдо торгового баланса используется для создания второй экономики за рубежом.

Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости мирохозяйственных позиций страны. Это правильно для развивающихся  стран, испытывающих нехватку валютных поступлений.

Баланс услуг и некомерческих  платежей включает платежи и поступления  по транспортным перевозкам, страхованию, электронной, телекосмической, телеграфной, телефонной, почтовой и другим видам  связи, международному туризму, обмену научно-техническим и производственным опытом, экспертным услугам, содержанию дипломатических, торговых и иных представительств за границей, передаче информации, культурным и научным обменам, различным  комиссионным сборам, рекламе, ярмаркам и т.д. Услуги представляют собой  динамично развивающийся сектор мировых экономических связей; его  роль и влияние на объем и структуру  платежей и поступлений постоянно  возрастают.

Развитие международного производства, НТР и другие факторы  интернационализации хозяйственной  жизни стимулировали торговлю лицензиями, ноу-хау, другими видами научно-технического и производственного опыта, лизинговые операции, деловые консультации и  другие услуги производственного и  персонального характера. По принятым в мировой статистике правилам в  раздел “услуги” входят выплаты доходов  по инвестициям за границей и процентов  по международным кредитам, а также  предоставление военной помощи иностранным  государствам, военные расходы за рубежом.

По методике МВФ принято  также показывать особой позицией в  платежном балансе односторонние  переводы. В их числе: 1) государственные  операции - субсидии другим странам  по линии экономической помощи, государственные  пенсии, взносы в международные организации; 2) частные операции - переводы иностранных  рабочих, специалистов, родственников  на родину.

Перечисленные операции услуг, движения доходов от инвестиций, сделки военного характера и односторонние  переводы называют “невидимыми” операциями, подразумевая, что они не относятся  к экспорту и импорту товаров, т.е. осязаемых ценностей.

Баланс движения капиталов  и кредитов выражает соотношение  вывоза и ввоза государственных  и частных капиталов, предоставленных  и полученных международных кредитов. По экономическому содержанию эти операции делятся на две категории: международное движение предпринимательского и ссудного капитала.

Предпринимательский капитал  включает прямые иностранные инвестиции (приобретение и строительство предприятий  за границей) и портфельные инвестиции (покупка ценных бумаг заграничных  компаний). Прямые инвестиции являются важнейшей формой вывоза долгосрочного  капитала и оказывают большое  влияние на платежный баланс. В  результате этих инвестиций развивается  международное производство, которое  интегрирует национальные экономики  в мировое хозяйство на более  высоком уровне и прочнее, чем  торговля.

Международное движение ссудного капитала классифицируется по признаку прочности.

    Долгосрочные  и среднесрочные операции включают  государственные и частные займы  и кредиты, предоставленные на  срок более одного года.

    Краткосрочные  операции включают международные  кредиты сроком до года, текущие  счета национальных банков в  иностранных банках, перемещение  денежного капитала между банками.

Несмотря на совершенствование  методики сбора и обработки статистических показателей платежного баланса, погрешности  остаются значительными. Поэтому выделена статья “Ошибки и пропуски”, где  включаются данные статистической погрешности  и неучтенных операций, отражающая движение капиталов и кредитов, и  показатели которой резко возрастают при кризисных ситуациях.

Заключительные статьи платежного баланса отражают операции с ликвидными валютными активами, в которых  участвуют государственные валютные органы, в результате чего происходит изменение величины и состава  централизованных официальных золото-валютных резервов.