Показатели эффективности бизнес – проекта

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Определение  потребности в первоначальном  капитале

2.1 Определение  затрат для формирования основных фондов предприятия

Для предоставления услуг  нам потребуется:

Офисное оборудование:

компьютер – 30 тыс. руб

телефон-факс -2тыс.руб

принтер – 6 тыс. руб

мебель для офиса  – 30 тыс.руб

Оборудование для приемной:

Телефонный аппарат  – 600 руб.

Кассовое оборудование – 15 тыс. руб.

Мебель (стул, стол) – 2 тыс. руб.

Производственное помещение:

Парикмахерский зал  на два кресла – 20 м²

Косметический кабинет  – 15 м²

Кабинет обертывания  и массажа – 20 м²

Вспомогательные помещения (склад, офис, комната отдыха, приемная) – 80 м²

Общая площадь – 135м².

Для этих целей приобретена  комната, стоимость которой составляет – 2 000 000рублей.

Технологическое оборудование:

специальная мебель для  предоставления услуг – 40тыс.руб.

мойка – 12 тыс. руб.

рекламный столик – 2 тыс. руб.

Оборудование для комнаты  ожидания:

Мебель – 17тыс.руб.

Столик с журналами  – 5 тыс.руб.

Телевизор – 10тыс.руб.

Оборудование для комнаты  отдыха :

Специальное оборудование – 12 тыс.руб.

Специальная мебель – 8 тыс.руб.

2.2 Определение  суммы первоначального капитала

Таблица 1 Первоначальные затраты для формирования основных производственных фондов предприятия:

Стоимость основных производственных фондов	Сумма (руб)
Технологическое оборудование	53 000
Производственное помещение	2 000 000
Офисное оборудование	68 000
Оборудование для приемной	17 600
Оборудование для комнаты отдыха	20 000
Оборудование для комнаты ожидания	32 000
Всего	2 190 600

 

Оборотные средства составляют 50% от основных фондов предприятия.

Страховой фонд составляет 5% от основных фондов предприятия.

Таблица 2 Определение  потребности в первоначальном капитале:

 

Статьи расходов	Сумма (руб.)
Основные фонды	2 190 600
Оборотные средства	1 095 300
Страховой фонд	109 530
Итого:	3 395 430

 

 

 

 

 

 

Таблица 3 Возврат кредита:

платежи	сальдо  кредитовое	платеж  по %	платеж  по возврату кредита	остаток к возврату	накопленный платеж по %
1	3000000	11250000	150000	2850000	11250000
2	2850000	10687500	150000	2700000	21937500
3	2700000	10125000	150000	2550000	32062500
4	2550000	9562500	150000	2400000	41625000
5	2400000	9000000	150000	2250000	50625000
6	2250000	8437500	150000	2100000	59062500
7	2100000	7875000	150000	1950000	66937500
8	1950000	7312500	150000	1800000	74250000
9	1800000	6750000	150000	1650000	81000000
10	1650000	6187500	150000	1500000	87187500
11	1500000	5625000	150000	1350000	92812500
12	1350000	5062500	150000	1200000	97875000
13	1200000	4500000	150000	1050000	102375000
14	1050000	3937500	150000	900000	106312500
15	900000	3375000	150000	750000	109687500
16	750000	2812500	150000	600000	112500000
17	600000	2250000	150000	450000	114750000
18	450000	1687500	150000	300000	116437500
19	300000	1125000	150000	150000	117562500
20	150000	562500	150000	0	118125000

 

- Проведение рекламной кампании,

- Создание фирменного стиля,

- Разработка фирменного стиля (логотип фирмы, рекламные слоганы, фирменные цвета и т.д.)

- Подготовка и производство первичных фирменных продуктов:

- Фирменные бланки (название, полный адрес, все телефоны, факс, интернет, график работы) – 1000 шт.

- Буклеты информационные (вся информация по методикам + полный адрес) – 3000 шт.

- Абонементы (место для ФИО, табличка посещений, полный адрес) – 1000 шт.

- Визитки общие (перечень отделений + полный адрес) – 1000 шт.

- Поздравительные открытки (для поздравлений клиентов и т.д.) – 100-200 шт.

- Световая реклама на здании.

 

- Пластиковый щит для информации внутри салона,

- Дисконтные карты – пластик – для постоянных клиентов,

- Таблички с названиями отделений на двери,

- Красивый журнал отзывов и пожеланий,

- Несколько красивых папок для прейскурантов на процедуры и продажу косметики,

Реклама – 30 000 тыс. рублей

2.3 Финансирование  и кредитование проекта

Для осуществления данного  проекта необходимо:

Заемный капитал в  форме лизинга – 3 000 000 тыс. руб. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные лизинговые платежи составляют 15% от первоначальной стоимости оборудования. Период действия договора – 5 лет.

Условия предоставления кредита

Сумма кредита – 3 000 000 млн. руб.

Годовой процент по кредиту  – 15 %

Срок кредитования 5 лет

Количество платежей в год – 4

Величина платежа = 3 000 000/(5*4)=150 000 тыс. руб.

Процент погашения 15 %/4 = 3,75 %

 

 

 

 

 

 

3 Показатели  эффективности бизнес - проекта

3.1 Общая выручка  от реализации

Таблица 4 Виды работ и  их цена:

Виды работ	Цена (руб.)
Женская стрижка с укладкой	300
Мужская стрижка	250
Мелирование волос	От 350
Покраска волос	350
Различные виды причесок	От 400
Лечение волос	300
Маникюр	От 400
Массаж	200-400
Обертывания	600-900
Пирсинг	От 400
Макияж	От 350

 

 

Таблица 5 Объем производства в сутки:

Виды услуг	Количество предоставленных услуг,человек		Стоимость услуг, руб.
Женская стрижка с укладкой	12		3 600
Мужская стрижка	8		2 000
Мелирование волос	2		700
Покраска волос	3		1 050
Различные виды причесок	3		1 200
Лечение волос	5		1 500
Маникюр	7		2 800
Массаж	4		800
Обертывания		3		1 800
Пирсинг		1		400
Макияж		5		1 750
Итого		53		17 600

 

Таблица 6 Объем производства за год:

Виды услуг	Количество предоставленных услуг,человек	Стоимость услуг, руб.
Женская стрижка с укладкой	3 612	1 083 600
Мужская стрижка	2 408	602 000
Мелирование волос	602	210 700
Покраска волос	903	316 050
Различные виды причесок	903	361 200
Лечение волос	1 505	451 500
Маникюр	2 107	842 800
Массаж	1 204	240 800
Обертывания	903	541 800
Пирсинг	301	120 400
Макияж	1 505	526 750
Итого	15 953	4 214 000

 

Выручка от реализации (ВР) услуги «женская стрижка с укладкой»  составляет 1 083 600 рублей. Объем производства (Q) услуги составляет 3 612 услуг. Цена единицы (Ц) составляет 300 рублей. Процент прибыли 30% (уровень рентабельности). Удельный вес переменных затрат 60%, постоянных 40%.

З_г. = 1 083 600 : 1,3 =833 538

З_г.пост. = 833 538 * 0,4 =333 415

З_{г.перем.} = 833 538 * 0,6 =500 122

З_{уд.перем.} = 500 122 : 3 612 =138,461

ВР = Ц * Q

ВР = 300 * 3 612 = 1 083 600

З_г. = З_г.пост. + З_{уд.перем.} * Q

ВР = 1 083 600 * Q

З_г. = 333 415+ 138,461 * Q

Х_А = З_пост. : (Ц – З_{уд.перем.})

Х_А = 333 415 : (300 – 138,461)= 2 063

3.2 График безубыточности

Строим график безубыточности.

ВР =300 * Q

При Q = 0, ВР = 0

При Q = 400, ВР = 1 083 600 * 400 = 433 440 000

При Q = 600, ВР = 1 083 600 * 600 =650 160 000

З_г =333 415+138,461 * Q

При Q = 0, З_г. = 333 415+ 138,461 * 0 = 185 231

При Q = 100, З_г. = 333 415+ 138,461 * 100 = 347 261

При Q = 600, З_г. = 333 415+ 138,461 * 600 = 416 491

 

3.3 Срок окупаемости  проекта

Нужно определить, за сколько  лет сумма инвестиций вложенных в проект, окупается прибылью получаемой в результате реализации проекта.

Прибыль получаем в результате проекта: определяется как общая  сумма валовой прибыли в результате реализации всех товаров и услуг.

З_о.г. = 4 214 000 : 1,3= 3 241 538

CF_t = 4 214 000 – 3 241 538= 972 462

I_о – стоимость первоначального капитала

I_о = 3 500 000

Т_о = I_о : CF_t

Т_о 3 500 000 : 972 462= 3.5 года

П- прибыль,

ВР- выручка от реализации,

Iпр.- индекс прибыли,

Iок.- индекс окупаемости,

Iок.= первоначальные накопления,

Пч.- чистая прибыль-это за вычетом всех налогов и платежей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

В ходе реализации проекта  ТО студии красоты «Персона» планирую достичь поставленные перед ним  цели. Основной целью является достижение максимальных прибылей. Для этого  фирме нужно занять свою устойчивую позицию на существующем рынке. Для этого необходима стабильность финансового положения.

Необходимо совершенствовать услуги, применять передовые технологии, повышать профессионализм персонала, улучшать оснащенность. Это всё приведет к расширению потенциальных возможностей фирмы. Для того чтобы занимать прочную позицию на рынке, требуется увеличение торгового оборота на 200% в течении трех лет, а это, в свою очередь, требует улучшения качества услуг и увеличение эффективности рекламной кампании центра.

В настоящее время  рынок услуг развивается достаточно высокими темпами, и хотя количество салонов растет, данные услуги всегда будут пользоваться популярностью, так как хорошо выглядеть стало  неотъемлемой частью жизни любой  семьи.

Фирма планирует поступательно увеличивать ассортимент комплексов, предлагаемых потребителю. В ближайших планах фирмы – проведение различных мероприятий с целью просвещения населения в области комплексных оздоровительно-эстетических услуг, что, совместно с высоким качеством услуг фирмы приблизит перспективу выхода в лидеры рынка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. «Красота. История одной  идеи западной культуры» под  редакцией Умберто Эко, выпущенный Motta On Line.

2. Паке Д. «История  красоты» Издательство: Астрель, АСТ, ИЗДАТЕЛЬСТВО, 2001 г.

3. Попов В.М. Бизнес-план  инвестиционного проекта: Учебное  пособие. - М.: Финансы и статистика 2003г.

4. «Экономическая теория»  под редакцией доктора экономических  наук, профессора В.Д. Камаева  11-ое издание 2005г.